公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为27,683,568千美元，较2023年12月31日的27,107,590千美元有所增长[14] - 截至2024年3月31日，公司总负债为27,427,845千美元，较2023年12月31日的26,835,183千美元有所增长[14] - 2024年第一季度，公司总营收为74,682千美元，较2023年同期的140,855千美元下降47%[17] - 2024年第一季度，公司总费用为91,315千美元，较2023年同期的83,777千美元增长9%[17] - 2024年第一季度，公司持续经营业务税前净亏损为15,780千美元，而2023年同期为净利润58,014千美元[17] - 2024年第一季度，公司净亏损为20,304千美元，而2023年同期为净利润14,592千美元[17] - 2024年第一季度，归属于控股股东的净亏损为7,538千美元，而2023年同期为净利润3,054千美元[17] - 2024年第一季度，基本每股持续经营业务净亏损为0.06美元，而2023年同期为0.29美元[17] - 2024年第一季度，基本每股净亏损为0.08美元，而2023年同期为0.05美元[17] - 2024年第一季度，公司综合亏损为20,321千美元，而2023年同期为综合收益14,656千美元[18] - 2022年12月31日公司总股本为63,423,356股，总权益为404,841千美元[23] - 2022年12月31日至2023年3月31日，公司净收入为14,592千美元[23] - 2023年3月31日公司总股本为85,580,031股，总权益为490,432千美元[23] - 2023年12月31日公司总股本为96,340,741股，总权益为272,407千美元[20] - 2023年12月31日至2024年3月31日，公司净亏损为20,304千美元[20] - 2024年3月31日公司总股本为96,561,759股，总权益为255,723千美元[20] - 2022年12月31日至2023年3月31日，公司基于股权的净薪酬为8,109千美元[23] - 2023年12月31日至2024年3月31日，公司基于股权的净薪酬为3,769千美元[20] - 2022年12月31日至2023年3月31日，公司外币折算调整为64千美元[23] - 2023年12月31日至2024年3月31日，公司外币折算调整为 - 17千美元[20] - 2024年第一季度净亏损2030.4万美元，2023年同期净利润1459.2万美元[24] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为1.32243亿美元，2023年同期为提供2.21818亿美元[24] - 2024年第一季度投资活动净现金提供量为4947.3万美元，2023年同期为使用2.26757亿美元[24] - 2024年第一季度融资活动净现金提供量为1.01564亿美元，2023年同期为5919.3万美元[24] - 2024年第一季度现金及现金等价物和受限现金净增加1877.7万美元，2023年同期为5431.8万美元[24] - 2024年第一季度末现金及现金等价物和受限现金为2.43578亿美元，2023年同期为3.31754亿美元[24] - 2024年第一季度现金支付利息为1.00346亿美元，2023年同期为7211万美元[24] - 2024年第一季度公司总营收7468.2万美元，总费用9131.5万美元，税前净亏损1578万美元[119] - 2023年第一季度公司总营收1.40855亿美元，总费用8377.7万美元，税前净利润5801.4万美元[119] - 2024年第一季度持续经营业务净亏损1578万美元，2023年同期净利润为5548.2万美元[137] - 2024年第一季度基本每股净亏损0.08美元，2023年同期为0.05美元；摊薄后每股净亏损同样为0.08美元，2023年同期为0.07美元[137][140] 公司业务转型与收购 - 2022年第四季度至2023年，公司进行业务转型，停止部分业务线，增强反向抵押贷款业务[28] - 2023年3月31日，公司完成AAG交易，收购资产和负债，总购买对价为2.154亿美元[41] - 收购AAG/Bloom净资产业务总成本为215,373美元，其中现金对价1.409亿美元，发行19,692,990个A类有限责任公司单位，递延股权对价含两类A类有限责任公司单位[44] - 2022年第四季度和2023年，公司进行业务转型，停止部分业务线，加强反向抵押贷款业务[46] 公司会计政策与准则采用计划 - 公司计划在2024年12月31日采用ASU 2023 - 07，2025年12月31日采用ASU 2023 - 09[40] 终止经营业务数据变化 - 2024年3月31日和2023年12月31日，终止经营业务的其他资产净额分别为7,290千美元和6,721千美元，应付账款及其他负债分别为20,647千美元和18,304千美元[47] - 2024年和2023年第一季度，终止经营业务净亏损分别为4,524千美元和40,890千美元，归属于控股股东的净亏损分别为1,903千美元和15,673千美元[47] - 2023年第一季度，公司因出售先前报告的商业发起业务确认减值费用，2024年第一季度有300万美元或有负债[47][48] - 2024年和2023年第一季度，终止经营业务的现金流量表包含贷款出售收益、贷款公允价值变动等项目[48] 公司证券化业务情况 - 公司将部分非机构反向抵押贷款和符合机构条件的住宅抵押贷款证券化，在证券化中的受益权益限于信托中5%的合格垂直权益，相关贷款转让被认定为销售[56] - 公司将部分非机构反向抵押贷款和商业抵押贷款证券化，受益权益限于信托中5%的合格垂直权益，相关贷款转让不被认定为销售[58] - 2024年第一季度，公司赎回某些非机构反向产品证券化的未偿证券化票据，支付未偿本金余额4.247亿美元[51] 合并可变利益实体（VIE）财务数据变化 - 2024年3月31日和2023年12月31日，合并可变利益实体（VIE）的总资产分别为8,265,902千美元和8,117,754千美元，总负债分别为7,537,491千美元和7,531,958千美元[55] 贷款转让相关数据变化 - 截至2024年3月31日，贷款转让相关数据：留存权益50,124美元，贷款和无追索权负债388,565美元，最大损失敞口367,582美元，可变利益实体（VIE）总资产1,385,564美元[60] - 截至2023年12月31日，贷款转让相关数据：留存权益50,774美元，贷款和无追索权负债389,557美元，最大损失敞口368,343美元，可变利益实体（VIE）总资产1,397,709美元[60] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司转让给非合并证券化信托且逾期90天以上的抵押贷款分别为80万美元和70万美元[60] 公司公允价值相关情况 - 公司在2024年3月31日和2023年3月31日结束的三个月内，公允价值层级内无转移[65] - 贷款持有投资相关资产（如HECM贷款、HECM买断、非机构反向抵押贷款等）多采用现值法估值，归类为公允价值层级3[67] - 商业抵押贷款证券化产品采用贴现现金流模型估值，归类为公允价值层级3[67] - 贷款持有待售 - 住宅抵押贷款主要按已公布的远期机构价格估值，归类为公允价值层级2[68] - HMBS相关义务的估计公允价值基于预计现金流的净现值，归类为公允价值层级3[68] - 非追索权债务（如非追索权反向抵押贷款融资负债、非追索权商业贷款融资负债）的估计公允价值基于预计现金流的净现值，归类为公允价值层级3[68] - 认股权证按合并财务状况表适用日期的收盘价估值，归类为公允价值层级1[68] - 截至2024年3月31日，公司总资产公允价值为27,040,438千美元，总负债公允价值为25,733,005千美元；截至2023年12月31日，总资产公允价值为26,451,993千美元，总负债公允价值为25,267,925千美元[73][74] 公司贷款相关比率变化 - 2024年3月31日，受HMBS相关义务约束的投资贷款加权平均CPR为20.7%，2023年12月31日为20.1%[69] - 2024年3月31日，非追索债务下HECM买断 - 证券化（不良）贷款加权平均损失频率为49.3%，2023年12月31日为51.0%[69] - 2024年3月31日，非机构反向抵押贷款 - 证券化贷款加权平均LTV为45.6%，2023年12月31日为45.9%[69] - 2024年3月31日，商业抵押贷款 - 证券化贷款加权平均SMM为9.2%，2023年12月31日为10.7%[69] - 2024年3月31日，商业抵押贷款加权平均CDR为31.2%，2023年12月31日为25.6%[71] - 2024年3月31日，留存债券加权平均期限（WAL）为4.8年，2023年12月31日为4.9年[71] - 2024年3月31日，HMBS相关义务加权平均CPR为24.6%，2023年12月31日为23.8%[71] - 2024年3月31日，非追索商业贷款融资负债加权平均SMM为45.4%，2023年12月31日为33.3%[71] - 2024年3月31日，TRA义务加权平均贴现率为35.8%，2023年12月31日为33.0%[71] 按公允价值计量的资产与负债期末余额 - 截至2024年3月31日，按公允价值计量的三级资产中，贷款持有投资期末余额为18,586,682千美元，MSR为783千美元，留存债券为42,906千美元[75] - 截至2024年3月31日，按公允价值计量的三级负债中，HMBS相关义务期末余额为 - 17,827,060千美元，非追索权债务融资负债为 - 7,883,472千美元[75] 金融资产相关数据 - 2024年3月31日，按公允价值计量的金融资产中，受HMBS相关义务约束的贷款持有投资公允价值为18,050,772千美元，未偿还本金余额为17,113,496千美元[77] 贷款和相关义务净公允价值收益 - 2024年第一季度，贷款和相关义务的净公允价值收益为92,635千美元，其中净发起收益为39,657千美元，抵押贷款利息收入为460,034千美元[80] - 2024年第一季度，净发起收益从2023年同期的24,475千美元增至39,657千美元，利息收入从309,494千美元增至460,034千美元[80] 应付票据相关数据变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付票据净额账面价值分别为436200千美元和410900千美元，公允价值分别为373900千美元和345600千美元[81] 反向抵押贷款组合相关数据 - 截至2024年3月31日，公司服务的反向抵押贷款组合未偿还本金余额为26,345,895千美元，自有反向抵押贷款组合为26,116,694千美元[84] - 2024年3月31日与2023年12月31日相比，受HMBS相关义务约束的反向抵押贷款持有投资未偿还本金余额从16,875,437千美元增至17,113,496千美元[84] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，处于foreclosure程序中的贷款金额分别为463100千美元和525000千美元[84] - 2024年3月31日，自有反向抵押贷款组合中固定利率贷款为6,951,821千美元，可调利率贷款为19,164,873千美元[84] 总贷款组合相关数据变化 - 截至2024年3月31日，总贷款组合未偿本金为2.6217296亿美元，公允价值调整为77.9453万美元，估计公允价值为2.6996749亿美元；截至2023年12月31日，对应数据分别为2.5838677亿美元、56.1953万美元和2.640063亿美元[86] 投资性贷款相关数据变化 - 截至2024年3月31日，投资性贷款中用于信贷融资抵押的未偿本金为4.849亿美元；截至2023年12月31日，该金额为4.879亿美元[86][87] 逾期贷款相关数据