财务比率指标 - 2023年第一季度年化平均股东权益回报率为12.46%，2022年为16.01%[125] - 2023年第一季度平均总资产回报率为1.69%，2022年为1.92%[129] - 2023年3月31日股东权益与总资产比率为13.47%，2022年为11.87%[129] - 2023年PCB Bancorp普通股一级资本与风险加权资产比率为13.09%，2022年为14.77%[129] - 2023年3月31日贷款损失准备（ACL）与投资贷款的比率为1.18%，低于2022年12月31日的1.22%[131] - 2023年第一季度净息差为3.79%，2022年同期为3.87%[132] - 2023年第一季度，净冲销（回收）占平均投资贷款余额的比例为 -0.22%，2022年同期为 -0.01%[174] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存款分别由30.5%和35.9%的无息活期账户、21.5%和25.2%的储蓄、NOW和货币市场账户以及48.0%和38.9%的定期存款组成[180] - 截至2023年3月31日，公司普通股一级资本、总资本、一级资本与风险加权资产的比率分别为13.09%、17.61%、16.37%，均超“资本状况良好”的监管要求[187] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物和可用借款能力约占未投保存款的87.3%，高于2022年12月31日的75.1%[197] 财务数据对比 - 2023年3月31日每股账面价值为23.56美元，2022年3月31日为17.47美元[125] - 2023年第一季度利息收入为3453.6万美元，2022年为2089.4万美元[128] - 2023年第一季度净利息收入为2241.4万美元，2022年为1999.3万美元[128] - 2023年第一季度净利润为1029.7万美元，2022年为1024万美元[128] - 2023年3月31日30 - 89天逾期仍计息贷款为79.2万美元，2022年为12万美元[129] - 2023年3月31日不良贷款为296万美元，2022年为141.8万美元[129] - 2023年第一季度净利润为1030万美元，较2022年同期的1020万美元增加5.7万美元，增幅0.6%[131] - 2023年第一季度净利息收入为2240万美元，2022年同期为2000万美元[132] - 2023年第一季度贷款出售收益为130万美元，2022年同期为380万美元[133] - 2023年3月31日总资产为25.0亿美元，较2022年12月31日的24.2亿美元增加8050万美元，增幅3.3%[134] - 2023年3月31日投资贷款为20.9亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加4640万美元，增幅2.3%[134] - 2023年3月31日总存款为21.4亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加9570万美元，增幅4.7%[134] - 2023年第一季度信贷损失转回为280万美元，2022年同期为120万美元[131] - 2023年第一季度非利息收入为302.1万美元，较2022年同期的528.6万美元减少226.5万美元，降幅42.8%[147] - 2023年第一季度公司出售SBA贷款2710万美元，收益130万美元；2022年同期出售3970万美元，收益380万美元[148] - 2023年和2022年第一季度其他收入中，电汇手续费分别为14.4万美元和15.9万美元，借记卡交换费分别为7.3万美元和8.4万美元[149] - 2023年第一季度非利息费用为1375.4万美元，较2022年同期的1207.1万美元增加168.3万美元，增幅13.9%[150] - 2023年3月31日投资证券总额为1.447亿美元，较2022年12月31日的1.419亿美元增加280万美元，增幅2.0%[155] - 2023年3月31日持有待售贷款为1440万美元，较2022年12月31日的2280万美元减少850万美元，降幅37.1%[161] - 2023年3月31日持有至投资贷款为20.92亿美元，较2022年12月31日的20.46亿美元增加4640万美元，增幅2.3%[163] - 2023年第一季度所得税费用为420万美元，有效税率为28.8%；2022年同期所得税费用为420万美元，有效税率为28.9%[153] - 2023年3月31日全职等效员工数量为276人，2022年3月31日为256人[150] - 截至2023年3月31日，贷款的ACL期初余额为2494.2万美元，期末余额为2469.4万美元；表外信贷敞口的ACL期初余额为29.9万美元，期末余额为154.5万美元[172] - 截至2023年3月31日，非应计投资贷款为296万美元，较2022年12月31日减少40万美元，降幅为11.9%；不良资产为296万美元，较2022年12月31日减少440万美元，降幅为59.8%[175] - 截至2023年3月31日，存款总额为2.141689亿美元，较2022年12月31日增加957.06万美元，增幅为4.7%；其中无息活期存款减少810.19万美元，降幅为11.0%，有息存款增加1767.25万美元，增幅为13.5%[178] - 零售定期存款增加主要由于新开户3.003亿美元和到期账户续存1.174亿美元，部分被到期和关闭账户2.634亿美元所抵消[179] - 截至2023年3月31日，公司持有的某些高管、董事及其相关利益方的存款分别为230万美元和280万美元[181] - 截至2023年3月31日，股东权益为3.368亿美元，较2022年12月31日增加140万美元，增幅为0.4%[184] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物增至1.905亿美元，增幅29.6%，可用借款能力增至6.998亿美元，增幅7.6%[197] 业务运营与发展 - 2022年下半年公司在得克萨斯州达拉斯和卡罗尔顿以及新泽西州帕利塞兹公园开设了三家新的全方位服务分行[151] - 完成2022年7月28日宣布的回购计划，回购并注销747,938股普通股，加权平均价格为每股18.15美元[134] - 2022年5月24日，公司发行69,141股C系列优先股，从美国财政部获得6910万美元资本投资[188] - 2022年7月28日，公司董事会批准回购计划，授权回购不超5%的已发行普通股，即747,938股，2023年第一季度完成回购，总计1360万美元[192] 监管与资本要求 - 银行需遵守联邦和州银行监管机构规定的各种监管资本要求，公司目前不属于“小银行控股公司”定义下的单独最低资本衡量范围[185] - 联邦银行机构除了要求一般被视为“资本充足”的比率外，还要求2.50%的资本保护缓冲[186] 金融承诺与合同义务 - 截至2023年3月31日，未使用信贷额度、未提供资金的贷款承诺、备用信用证和商业信用证等金融承诺总额为3.25523亿美元[202] - 截至2023年3月31日，公司一年内到期的定期存款为10.19662亿美元，总合同义务为10.34258亿美元[202] 利率风险相关 - 公司通过净利息收入风险和股权经济价值两种方法对利率风险建模[208] - 公司董事会资产负债管理委员会（ALCO）每季度开会监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限额[205] - 公司持续验证利率风险模型、方法和结果，情景结果未反映管理层应对利率变化的策略[211] - 2023年3月31日，利率 +200时净利息收入敏感性为7.0%，经济价值敏感性为 -1.3%；利率 +100时净利息收入敏感性为3.7%；利率 -100时净利息收入敏感性为 -4.6%，经济价值敏感性为 -1.0%[212] - 2022年12月31日，利率 +200时净利息收入敏感性为6.9%，经济价值敏感性为 -0.5%；利率 +100时净利息收入敏感性为3.6%，经济价值敏感性为0.3%；利率 -100时净利息收入敏感性为 -4.6%，经济价值敏感性为 -1.5%[212] - 2023年3月22日，美联储将联邦基金目标利率上限提高到5.00%，市场预计2023年5月会议可能提高到5.25%[212] - 截至2023年3月31日，公司净利息收入敏感性呈资产敏感型，利率上升时净利息收入有望增加[213] - 公司贷款组合中有很大比例的可变利率贷款与优惠指数挂钩，对短期利率变化敏感[213] - 公司存款组合对短期利率变化敏感，尽管大部分存款是非到期存款[213] - 净利息收入模型结果对再投资收益率和存款贝塔假设高度敏感[213] - 利率上升期间实际净利息收入可能与敏感性结果不同[213] - 公司经济价值敏感性因存款从非到期存款转向定期存款呈轻微负债敏感型[214] - 由于经济预测和未来利率变动的不确定性，实际结果可能与经济价值敏感性结果不同[214] 会计政策调整 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，对留存收益进行累计影响调整，贷款信用损失准备初始调整110万美元，表外信用风险敞口信用损失准备初始调整160万美元[162][165]