会计准则变更 - 2023年1月1日公司采用ASC 326准则，改变特定金融资产预期信贷损失估算方式[120] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13，使用修正追溯法对留存收益进行累积影响调整[179] - 2023年1月1日，公司采用ASC 326规定，留存收益期初余额净减少190万美元，其中贷款ACL初始调整为110万美元，表外信贷敞口ACL为160万美元，相关递延税资产为78.8万美元[181] 股东权益与收益 - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，平均有形普通股股东权益分别为2.70728亿美元和2.68389亿美元[127] - 2023年第二季度和上半年净收入分别为747.7万美元和1777.4万美元，2022年同期分别为909.2万美元和1933.2万美元[127][128] - 2023年第二季度和上半年基本每股收益分别为0.52美元和1.24美元，2022年同期分别为0.61美元和1.29美元[128] - 2023年第二季度净利润为750万美元，较2022年同期的910万美元减少160万美元，降幅17.8%[131] - 2023年第二季度和上半年股息支付率分别为34.62%和26.61%，2022年同期分别为24.59%和23.26%[128] 资产状况 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为2.22146亿美元，2022年同期为2.9991亿美元[128] - 截至2023年6月30日，贷款持有投资为21.22427亿美元，2022年同期为18.3301亿美元[128] - 截至2023年6月30日，总资产为25.6亿美元，较2022年12月31日的24.2亿美元增加1.363亿美元，增幅5.6%[134] - 截至2023年6月30日，投资贷款为21.2亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加7640万美元，增幅3.7%[134] - 截至2023年6月30日，总存款为21.9亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加1.422亿美元，增幅7.0%[134] - 截至2023年6月30日，30 - 89天逾期仍计息贷款为42.8万美元，非应计贷款为384.5万美元，非盈利资产为384.5万美元[129] - 截至2023年6月30日，贷款损失准备金与投资贷款的比率为1.17%，2022年12月31日为1.22%[131] - 截至2023年6月30日，投资证券总额为1.387亿美元，较2022年12月31日的1.419亿美元减少320万美元，降幅2.2%[171] - 截至2023年6月30日，可供出售证券中94.0%（按摊余成本计算）由美国政府机构和政府资助企业发行[173] - 截至2023年6月30日，公司对可供出售证券未计提信用损失准备[174] - 截至2023年6月30日，持有待售贷款为1310万美元，较2022年12月31日的2280万美元减少970万美元，降幅42.7%[178] - 截至2023年6月30日，公司持有待投资贷款为21.22亿美元，较2022年12月31日的20.46亿美元增加7640万美元，增幅3.7%[180] - 截至2023年6月30日，非应计持有待投资贷款为384.5万美元，较2022年12月31日的336万美元增加48.5万美元，增幅14.4%[191] - 截至2023年6月30日，不良资产为384.5万美元，较2022年12月31日的736万美元减少351.5万美元，降幅47.8%[191] - 非应计持有待投资贷款占持有待投资贷款的比例从2022年12月31日的0.16%升至2023年6月30日的0.18%[191] - 不良资产占总资产的比例从2022年12月31日的0.30%降至2023年6月30日的0.15%[191] - 贷款ACL与非应计持有待投资贷款的比例从2022年12月31日的742.32%降至2023年6月30日的646.74%[191] - 截至2023年6月30日，公司总存款为21.88232亿美元，较2022年12月31日增加1.42249亿美元，增幅7.0%，非利息活期存款减少主要因市场竞争和利率上升[194] - 零售定期存款增加主要源于新开户4.082亿美元和到期账户续存2.062亿美元，部分被到期和关闭账户4.319亿美元抵消[195] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非利息活期账户分别占总存款的29.0%和35.9%，储蓄、NOW和货币市场账户分别占22.4%和25.2%，定期存款分别占48.6%和38.9%[196] - 截至2023年6月30日，股东权益为3.404亿美元，较2022年12月31日增加500万美元，增幅1.5%，主要因净收入和股票期权行权收益，部分被股息、股票回购等抵消[200] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物增至2.221亿美元，增幅51.1%，可用借款能力增至7.204亿美元，增幅10.7%[213] 收入与费用 - 2023年第二季度和上半年利息收入分别为3683.8万美元和7137.4万美元，2022年同期分别为2244.6万美元和4334万美元[128] - 2023年第二季度和上半年净利息收入分别为2171.7万美元和4413.1万美元，2022年同期分别为2135.1万美元和4134.4万美元[128] - 2023年第二季度和上半年平均资产回报率分别为1.19%和1.44%，2022年同期分别为1.65%和1.78%[128] - 2023年第二季度净利息收入为2170万美元，2022年同期为2140万美元；净息差为3.55%，2022年同期为4.01%[132] - 2023年第二季度贷款出售收益为76.9万美元，2022年同期为200万美元[133] - 2023年第二季度，净利息收入占平均生息资产的百分比为3.55%，2022年同期为4.01%[136] - 2023年上半年，净利息收入为4413.1万美元，2022年同期为4134.4万美元；净息差为3.67%，2022年同期为3.94%[138] - 2023年Q2净利息收入2.17亿美元，同比增长1.7%，主要因生息资产平均余额增长14.9%和平均收益率提高180个基点，部分被付息负债平均余额增长50.9%和平均成本提高354个基点抵消[140] - 2023年上半年净利息收入4.41亿美元，同比增长6.7%，主要因生息资产平均余额增长14.7%和平均收益率提高180个基点，部分被付息负债平均余额增长43.7%和平均成本提高333个基点抵消[145] - 2023年Q2贷款利息和费用收入3.30亿美元，同比增长55.2%，主要因平均余额增长16.2%和平均收益率提高158个基点[140] - 2023年上半年贷款利息和费用收入6.42亿美元，同比增长54.9%，主要因平均余额增长16.5%和平均收益率提高154个基点[145] - 2023年Q2投资证券利息收入1136万美元，同比增长70.1%，主要因平均余额增长5.0%和平均收益率提高123个基点[140] - 2023年上半年投资证券利息收入2238万美元，同比增长95.6%，主要因平均余额增长9.9%和平均收益率提高140个基点[145] - 2023年Q2非利息收入2657万美元，同比下降27.2%，主要因贷款出售收益减少和其他收入增加[155] - 2023年上半年非利息收入5678万美元，同比下降36.4%，主要因贷款出售收益减少和其他收入增加[158] - 2023年Q2信贷损失拨备19.7万美元，上年同期为转回7.3万美元[151] - 2023年上半年信贷损失转回258.1万美元，同比增长104.5%，主要因净回收增加和信贷质量改善[151] - 2023年第二季度非利息总费用为1.3627亿美元，较2022年同期的1.2245亿美元增加1382万美元，增幅11.3%[161] - 2023年上半年非利息总费用为2.7381亿美元，较2022年同期的2.4316亿美元增加3065万美元，增幅12.6%[165] - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为310万美元和720万美元，有效税率分别为29.1%和28.9%[169] 员工与分行 - 2023年6月30日全职等效员工数量为272人，2022年6月30日为271人[161][165] - 公司于2022年下半年在得克萨斯州达拉斯和卡罗尔顿以及新泽西州帕利塞兹公园开设了三家新的全方位服务分行[162][166] 贷款相关补充 - 2023年上半年，贷款ACL从2494.2万美元降至2486.7万美元，表外信贷敞口ACL从29.9万美元增至158.5万美元[188] - 2023年上半年，净冲销（回收）占平均持有待投资贷款余额的比例为-0.11%，2022年同期为-0.01%[190] - 若贷款按原条款支付，2023年第二季度和上半年将分别额外确认约9.4万美元和16.2万美元收入[193] 资本与融资 - 2023年6月30日，公司和银行的资本保护缓冲分别为8.62%和9.23%，2022年12月31日分别为8.79%和9.52%[203] - 2022年5月24日，公司发行69141股C系列优先股，从美国财政部获得6910万美元资本投资，符合一级资本要求[204] - 2023年第一季度，公司完成股票回购计划，回购并注销747938股普通股，总价1360万美元[208] - 2023年6月30日后，公司与美联储建立借款人托管计划，新增借款能力2.689亿美元，可覆盖约117.1%未投保存款[214] 金融承诺与合同义务 - 公司在日常业务中会签订金融承诺，包括信贷承诺、未使用信贷额度等，涉及信用和利率风险[217] - 截至2023年6月30日，未使用信贷额度固定利率为2770千美元、可变利率为276410千美元；未提供资金的贷款承诺固定利率为445千美元、可变利率为56374千美元等[219] - 截至2023年6月30日，一年内定期存款为1059098千美元，总合同义务为1069687千美元；截至2022年12月31日，一年内定期存款为785056千美元，总合同义务为823582千美元[219] 利率风险 - 公司董事会资产负债委员会（ALCO）为利率风险设定政策限制，每季度开会监测利率风险敏感度[222] - 公司使用净利息收入风险（NII at Risk）和股权经济价值（EVE）两种方法对利率风险进行建模[225] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，利率立即变化时，如利率+200，2023年6月30日净利息收入敏感度为4.6%、股权经济价值敏感度为 - 3.1%；2022年12月31日净利息收入敏感度为6.9%、股权经济价值敏感度为 - 0.5%等[229] - 2023年6月14日，美联储维持联邦基金目标利率上限在5.25%；7月25 - 26日，上调至5.50%[229] - 截至2023年6月30日，公司净利息收入敏感度呈资产敏感型，利率上升时净利息收入预计增加[230] - 公司的EVE敏感度因存款组合从非到期存款向定期存款转变，呈现轻微的负债敏感型[231]