公司合并 - 2023年11月30日，太平洋西部银行公司与加州银行完成合并，加州银行作为存续法人，同时完成4亿美元股权融资，合并股票价值约6.63亿美元[221][224] - 合并采用反向合并的收购会计方法，太平洋西部银行公司被视为会计收购方，产生1.986亿美元商誉[221][224] - 2023年第四季度与太平洋西部银行合并产生1.118亿美元收购、整合和重组成本[264] 资产负债情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产361亿美元，较2023年末减少25亿美元，主要因金融机构计息存款减少23亿美元[223] - 截至2024年3月31日，公司总负债327亿美元，较2023年末减少25亿美元，主要因存款减少15亿美元和借款减少7.718亿美元[223] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司股东权益均为34亿美元，2024年第一季度净收益基本被已宣告和支付的股息抵消[223] - 自2023年7月25日合并宣布至年底，公司出售61亿美元资产并偿还86亿美元高成本负债，改善了盈利资产组合并减少高成本资金[225] - 出售资产包括39亿美元证券、15亿美元单户住宅贷款和7亿美元多户住宅贷款[225] - 偿还的负债包括47亿美元借款和39亿美元经纪存款[225] 资本充足率 - 2024年3月31日，公司普通股一级资本充足率、一级资本充足率和总资本充足率分别为10.09%、12.38%和16.40%[223] 财务指标比率 - 2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日非利息费用与平均总资产比率分别为2.26%、3.83%和14.92%[231] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日平均有形普通股权益回报率分别为4.30%、 - 87.95%和14.45%[235] - 2024年3月31日和2023年12月31日有形普通股权益与有形资产比率分别为7.11%和6.62%[236] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日非利息收入（损失）占总收入比例分别为12.86%、160.58%和11.53%[237] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日调整后非利息费用与平均总资产比率分别为2.20%、2.31%和1.78%[237] 贷款业务 - 公司贷款业务包括房地产抵押贷款、建设和土地贷款、商业贷款和租赁及少量消费贷款[228] - 公司通过购买其他银行贷款来管理投资组合集中度和分散风险[228] - 公司衡量贷款和租赁业务成功的指标包括分类贷款、非应计贷款和净冲销水平[229] 非利息费用 - 公司非利息费用主要包括固定和可控间接费用，最大组成部分是薪酬和占用费用[230] 非GAAP财务指标 - 公司使用非GAAP财务指标提供补充信息，包括平均有形普通股权益回报率等[234] 净利润与每股收益 - 2024年第一季度归属于普通股及等同股东的净利润为2090万美元，摊薄后每股收益0.12美元，而2023年第四季度净亏损4.929亿美元，摊薄后每股亏损4.55美元，净利润增加5.138亿美元[244] - 2024年第一季度归属于普通股及等同股东的净利润为2090万美元，摊薄后每股收益0.12美元，而2023年第一季度净亏损12亿美元，摊薄后每股亏损15.56美元，净利润增加12亿美元[245] - 2024年3月31日调整后税前利润为4721.4万美元，2023年12月31日为亏损730.3万美元，2023年3月31日为1249.1万美元[239] - 2024年3月31日调整后净利润为3437.2万美元，2023年12月31日为亏损534.58万美元，2023年3月31日为894.36万美元[239] - 2024年3月31日加权平均流通普通股为16814.3万股，2023年12月31日为10829万股，2023年3月31日为7746.8万股[239] - 2024年3月31日摊薄后每股收益为0.12美元，2023年12月31日为亏损4.55美元，2023年3月31日为亏损15.56美元[239] - 2024年3月31日调整后摊薄每股收益为0.15美元，2023年12月31日为亏损0.59美元，2023年3月31日为1.03美元[239] 其他财务指标 - 2024年3月31日平均资产回报率为0.33%，2023年12月31日为 - 5.09%，2023年3月31日为 - 11.34%[242] - 2024年3月31日平均有形普通股权益回报率为4.30%，2023年12月31日为 - 87.95%，2023年3月31日为14.45%[242] - 2024年3月31日净利息收益率（税等效）为2.66%，2023年12月31日为1.69%，2023年3月31日为2.89%[242] 净利息收入与息差 - 2024年第一季度净利息收入为2.291亿美元，较2023年第四季度的1.511亿美元增加7810万美元，较2023年第一季度的2.793亿美元减少5020万美元[249][251] - 2024年第一季度净息差（NIM）为2.66%，2023年第四季度为1.69%，2023年第一季度为2.89%[249][251] 资产收益率与成本 - 2024年第一季度生息资产平均收益率为5.56%，较2023年第四季度的5.23%增加33个基点[249] - 2024年第一季度贷款和租赁平均收益率为6.08%，较2023年第四季度的5.82%增加26个基点，较2023年第一季度的6.14%降低6个基点[249][251] - 2024年第一季度资金平均总成本为3.02%，较2023年第四季度的3.68%降低66个基点[250] - 2024年第一季度计息负债平均成本为3.92%，较2023年第四季度的4.51%降低59个基点[250] - 2024年第一季度存款平均总成本为2.66%，较2023年第四季度的2.94%降低28个基点，较2023年第一季度的1.98%增加68个基点[250][251] 存款与借款情况 - 2024年第一季度平均无息存款较2023年第四季度增加14亿美元，平均总存款增加15亿美元[250] - 2024年第一季度平均借款占平均计息负债的比例为11%，2023年第一季度为19%[251] 净贷款折扣增值与信贷损失拨备 - 2024年第一季度净贷款折扣增值为2240万美元，2023年第四季度为1570万美元[249] - 2024年第一季度信贷损失拨备降至1000万美元，较2023年第四季度减少3700万美元，较2023年第一季度增加700万美元[255][257] 净冲销额与信贷损失拨备占比 - 2024年第一季度净冲销额为118.4万美元，年化净冲销与平均贷款和租赁之比为0.02%[254] - 2024年第一季度末信贷损失拨备为3.20074亿美元，占投资性贷款和租赁的1.26%[254] 非应计贷款和租赁 - 2024年第一季度非应计贷款和租赁为1457.85万美元，占投资性贷款和租赁的0.57%[254] 非利息收入与支出 - 2024年第一季度非利息收入增至3380万美元，较2023年第四季度增加4.342亿美元，较2023年第一季度减少260万美元[260][261] - 2024年第一季度非利息支出降至2.10518亿美元，较2023年第四季度减少1.531亿美元，较2023年第一季度减少14亿美元[264][265] 有效税率 - 2024年第一季度有效税率为27.2%，2023年第四季度为26.8%，2023年第一季度为5.2%，调整后2023年第一季度为28.4%[266] 证券出售与贷款销售 - 2023年第四季度出售27亿美元旧太平洋西部银行可供出售证券，产生4.424亿美元损失，2024年第一季度无证券出售[260] - 2024年第一季度贷款和租赁销售2.74亿美元，净亏损40万美元，2023年第一季度销售2.87亿美元，净收益300万美元[261] 证券与贷款情况 - 截至2024年3月31日，可供出售证券公允价值为22.87亿美元，较2023年12月31日的23.47亿美元略有下降，占比均为100%[268] - 截至2024年3月31日，持有至到期证券摊余成本为22.93亿美元，较2023年12月31日的22.89亿美元略有上升，占比均为100%[270] - 持有至到期的市政证券中，加利福尼亚州、得克萨斯州和华盛顿州占比前三，分别为25%、22%和15%，前十州合计占比89%[272] - 截至2024年3月31日，投资性贷款和租赁净额为25.47亿美元，与2023年12月31日的25.49亿美元基本持平，占比均为100%[275] - 房地产贷款中，商业房地产、多户住宅和住宅抵押贷款占比较大，分别为19%、24%和11%[275] - 房地产贷款按州分布，加利福尼亚州占比最高，为63%，前十州合计占比92%[277] - 2024年3月31日土地及购置和开发贷款为2.36亿美元，高于2023年12月31日的2.29亿美元[274] - 2024年3月31日未偿还贷款承诺为5.48亿美元，低于2023年12月31日的5.58亿美元[275] - 可供出售证券中，机构住宅抵押支持证券占比最高，为50%，其次是机构住宅抵押担保债务凭证和公司债务证券，分别为12%和12%[268] - 持有至到期证券中，市政证券占比最高，为55%，其次是机构商业抵押支持证券和私人标签商业抵押支持证券，分别为19%和15%[270] 投资性贷款和租赁变动 - 截至2024年3月31日，投资性贷款和租赁的期初余额为2.5489687亿美元，期末余额为2.5473022亿美元，净减少1.6665万美元[278] - 2024年第一季度，贷款和租赁的生产和发放总额为154.6219万美元，减少总额为156.4063万美元[278] 信贷损失拨备相关 - 2024年第一季度，投资性贷款和租赁的信贷损失拨备总额为3.20074亿美元，较2023年12月31日的3.11258亿美元有所增加[283] - 2024年第一季度，贷款和租赁损失拨备为291.503万美元，未使用贷款承诺准备金为28.571万美元[283] - 2024年第一季度，贷款和租赁损失拨备占投资性贷款和租赁的比例为1.14%，信贷损失拨备占比为1.26%[283] - 2024年第一季度，信贷损失拨备的准备金增加1.1万美元，未使用贷款承诺准备金减少1000美元，总准备金增加1万美元[285] - 2024年第一季度，贷款和租赁冲销总额为5014美元，回收总额为3830美元，净冲销为1184美元[285] - 2024年第一季度，年化净冲销占平均贷款和租赁的比例为0.02%，低于2023年的0.13%[285] - 公司使用不同经济预测情景计算信贷损失拨备，定量部分计算结果与概率加权多情景预测相比，储备金差异范围为降低2.47%至增加3.00%[282] - 2024年第一季度，办公楼物业担保贷款的定性调整增加，部分被净冲销改善违约损失率和较低贷款及未使用承诺余额所需准备金减少所抵消[280] - 2024年一季度信贷损失回收总额为383万美元，较2023年的122万美元有所增加[289] 存款情况 - 截至2024年3月31日，总存款为289亿美元，较2023年12月31日减少15亿美元，降幅为5.0%[292][293] - 2024年3月31日，非计息存款为78亿美元，占总存款的27%；计息存款为211亿美元，占总存款的73%[292][293] - 截至2024年3月31日，FDIC保险存款约占总存款的74%，低于2023年12月31日的76%[294] - 2024年3月31日，可用流动性为168亿美元，超过未保险和无抵押存款71亿美元，覆盖率为238%[294] - 截至2024年3月31日，银行的互惠存款为81亿美元，低于2023年12月31日的89亿美元[294] 表外客户投资基金 - 2024年3月31日，表外客户投资基金为12亿美元，其中6亿美元由BAM管理，高于2023年12月31日的