公司基本情况 - 截至2023年12月31日，公司有237名全职等效员工[24] - 公司业务策略包括执行资产负债表重新分配、投资技术、逐年提高银行盈利能力等[27] - 银行总部位于纽约布朗克斯，主要市场在纽约市其他行政区和新泽西州哈德逊县[28] - 公司在市场面临来自金融机构和非核心金融服务提供商的激烈竞争[32] - 截至2023年12月31日，公司有一家运营子公司Ponce Bank，Ponce Bank有一家附属公司Ponce de Leon Mortgage Corp[141] - 公司预计将选择金融控股公司身份，并请求美联储通知生效[182] - 公司自2022年12月31日起不再符合新兴成长公司资格[193] 存款业务 - 银行主要存款客户包括当地蓝领工人和中高收入白领，资金主要依赖社区存款[29][30][31] - 截至2023年6月30日，银行在纽约布朗克斯县的存款市场份额为1.63%[33] - 2023 - 2021年总存款平均余额分别为1,387,212千美元、1,288,370千美元、1,191,878千美元，加权平均利率分别为2.53%、0.77%、0.48%[130] - 2023 - 2021年存款净增加额分别为255,208千美元、47,696千美元、175,137千美元[132] - 2023 - 2021年存单总额分别为600,826千美元、376,618千美元、429,479千美元[134] - 2023年NOW/IOLA账户平均余额22,168千美元，占比1.60%，加权平均利率0.15%[130] - 2023年货币市场账户平均余额424,160千美元，占比30.58%，加权平均利率4.34%[130] - 2023年储蓄账户平均余额121,550千美元，占比8.76%，加权平均利率0.10%[130] - 2023年存单平均余额528,999千美元，占比38.13%，加权平均利率3.13%[130] - 2023年计息存款平均余额1,096,877千美元，占比79.07%，加权平均利率3.20%[130] - 2023年非计息活期存款平均余额290,335千美元，占比20.93%，加权平均利率0%[130] - 截至2023年12月31日，所有金额大于或等于10万美元的定期存款总额为4.721亿美元，其中大于或等于25万美元的定期存款总额为1.322亿美元，1.178亿美元将于2024年12月31日或之前到期[135][136] - 银行存款账户由联邦存款保险公司的存款保险基金承保，每位独立投保储户最高保额25万美元，自我管理退休账户最高保额25万美元[171] - 联邦存款保险公司对参保存款机构收取保费，评估范围为总资产减去有形股权的1.5至40个基点[172] 贷款业务 - 银行主要贷款业务是发放房地产担保贷款，包括多户住宅和非住宅物业贷款[35] - 2023年11月1日，公司与Grain签署永久软件许可协议以承担剩余Grain贷款的服务[36] - 2023年12月31日和2022年12月31日，贷款处理中的金额分别为5.203亿美元和2.056亿美元[38] - 截至2023年12月31日，商业贷款和消费贷款分别包含100万美元和800万美元的特定贷款[40][41] - 截至2023年12月31日，银行贷款组合总额为19.21572亿美元，其中抵押贷款占比99.58%，非抵押贷款占比0.42%[44] - 1 - 4户家庭投资者拥有的贷款为3.437亿美元，占银行总贷款的17.9%，主要集中在皇后区、国王县等地[45] - 1 - 4户家庭自住贷款为1.523亿美元，占银行总贷款组合的7.9%，较大比例集中在皇后区、国王县[48] - 多户住宅贷款为5.506亿美元，占银行总贷款组合的28.7%，是银行最大的房地产贷款类别，主要集中在皇后区、国王县[52] - 非住宅贷款为3.423亿美元，占银行总贷款组合的17.8%，其中零售和批发类占比34.2%为最大[53][54] - 建筑和土地贷款为5.039亿美元，占银行总贷款组合的26.2%，其中多户住宅建筑贷款为4.481亿美元[58] - 银行对1 - 4户家庭投资者拥有的贷款设置较低的贷款价值比，购买为70%，再融资为65%，最低债务偿付覆盖率为1.20x[46] - 银行对1 - 4户家庭自住贷款限制贷款价值比，购买最高90%，再融资最高80%，贷款期限最长30年[50] - 银行对多户和非住宅抵押贷款限制最大贷款价值比为75%（非住宅物业再融资为70%），债务偿付覆盖率为1.20%，贷款期限5 - 15年[57] - 银行典型建筑贷款期限最长36个月，审批考虑开发商、承包商、项目等五个因素[59] - 截至2023年12月31日，工商业贷款（不包括PPP贷款）和信贷额度占银行总贷款组合的1.0%[62] - 截至2023年12月31日，无担保消费贷款为800万美元，占总贷款的0.4%[67] - 2023年总贷款年初为15.25668亿美元，年末为19.21572亿美元，净贷款活动为3.95904亿美元[70] - 2023年贷款发放总额为9.13175亿美元，其中抵押贷款8.98153亿美元，非抵押贷款1502.2万美元[70] - 2023年贷款购买总额为0，贷款销售总额为858.1万美元，本金偿还及其他为5.0869亿美元[70] - 截至2023年12月31日，银行贷款组合按合同期限划分，一年及以下为2.80901亿美元，一至五年为3.47604亿美元，五年以上为12.85082亿美元，循环贷款为798.5万美元[73] - 截至2023年12月31日，合同规定在2024年12月31日后到期的固定利率贷款为5.12282亿美元，浮动利率贷款为11.28389亿美元[75] - 银行对单个借款人或一组相关借款人的总贷款或信贷额度，在特定豁免情况下，不能超过其总监管资本的15%，2023年12月31日贷款限额为7390万美元[77] - 大多数建筑贷款发放给因部分单元租金稳定而有资格获得房地产税收减免的借款人，比例一般为30%或更低[61] - 建筑贷款要求借款人首付约为贷款价值的50%，最低应急资金为5%，最低留存金为5%，贷款与成本比率为70%或更低，贷款与价值比率为65%或更低[61] - 截至2023年12月31日，银行对单一借款人的最大总敞口为5800万美元，未偿还余额为3840万美元[78] - 截至2023年和2022年12月31日，按公允价值计算的待售抵押贷款分别为1000万美元和200万美元[83] - 逾期贷款催收工作在宽限期后的第二天（通常是每月17日）开始，到逾期90天时，银行通常会启动法律程序进行催收或止赎[84] - 2023年12月31日，30 - 59天、60 - 89天、90天及以上逾期贷款总额分别为201.1万美元、101.5万美元、1272.6万美元[86] - 2022年12月31日，30 - 59天、60 - 89天、90天及以上逾期贷款总额分别为1570.5万美元、1377.3万美元、1322万美元[86] - 2021年12月31日，30 - 59天、60 - 89天、90天及以上逾期贷款总额分别为1252.6万美元、709.8万美元、306.1万美元[86] - 截至2023年、2022年、2021年、2020年和2019年12月31日，非应计贷款分别为70万美元、230万美元、250万美元、310万美元和360万美元[88] - 房地产贷款审批流程从处理申请包开始，经审核、分配给承销商，再提交贷款委员会和董事会审批，获批后由贷款审核员监控[81] - 非房地产贷款决策基于借款人申请、信用历史、现金流及预测算法，部分贷款可能由现金或商业资产抵押[82] - 银行无其他单一或累计超过4400万美元（即贷款限额59.5%）的贷款[79] - 2023年末非应计贷款总额为1.2726亿美元，2022年为1.3709亿美元[89] - 2023年末不良贷款总额与总贷款总额的比例为0.66%，2022年为0.90%[89] - 2023年末不良资产总额与总资产的比例为0.46%，2022年为0.59%[89] - 2023年末次级贷款降至1790万美元，较2022年末减少360万美元，降幅16.97%[95] - 2023年末特别提及贷款降至580万美元，较2022年末减少390万美元，降幅40.6%[96] - 2023年和2022年末，问题债务重组贷款分别为21笔和23笔，总额分别为590万美元和660万美元[100] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02后，未对有财务困难的借款人进行贷款修改[97] - 2022年全年无贷款作为问题债务重组进行重组[99] 贷款信用损失准备 - 贷款信用损失准备基于管理层对相关信息的持续审查进行估计[101] - 管理层采用评估定量和定性因素的流程和方法来估计贷款信用损失准备[104] - 2023年末贷款损失准备金为2615.4万美元，低于2022年末的3459.2万美元[108,111] - 2023年末贷款损失准备金占总贷款的1.36%，占不良贷款的205.52%，2022年末分别为2.27%和252.33%[108,111] - 2023年和2022年净冲销分别为660万美元和580万美元[111] - 2023年末与Grain相关的贷款冲销和回收分别为720万美元和70万美元，2022年分别为670万美元和60万美元[108] 投资业务 - 公司投资政策由董事会每年审查，首席财务官负责执行投资策略[113] - 投资政策允许在一定限制下投资美国国债、政府机构证券、企业债券等[114] - 2023年末和2022年末公司分别持有1940万美元和2470万美元的FHLBNY股票[115] - 2023年末可供出售证券摊余成本为1.39781亿美元，公允价值为1.19902亿美元；持有至到期证券摊余成本为4.61748亿美元，公允价值为4.50042亿美元[117] - 2022年公司利用从美国财政部发行优先股获得的2.25亿美元及客户存款现金，主要投资于持有至到期证券[119] - 2023年和2022年末，无摊余成本或估计价值超过总股本10%的证券[119] - 2023年和2022年末，银行抵押支持证券账面价值分别为4.656亿美元和5.165亿美元[120] - 银行抵押支持证券由房利美、房地美等政府支持企业或政府所有企业吉利美发行[120] - 美国政府机构和政府支持企业发行的住宅抵押支持证券比个人抵押贷款更具流动性，还可用于抵押借款[121] - 投资住宅抵押支持证券存在实际付款与购买时估计的提前还款率不同的风险，可能影响证券净收益率[121] - 可供出售证券总计139,781千美元，加权平均收益率1.98%；持有至到期证券总计450,048千美元，加权平均收益率4.33%[123] 资金来源 - 截至2023年12月31日和2022年，公司未偿还的FHLBNY和FRBNY预付款分别为6.844亿美元和5.174亿美元[138] - 公司有两笔无担保信贷额度，分别为7500万美元和9000万美元，截至2023年和2022年12月31日，均无未偿还金额[139] - 2023年FHLBNY和FRBNY预付款期末余额为6.84421亿美元，加权平均利率为4.10%；2022年期末余额为5.17375亿美元，加权平均利率为3.90%；2021年期末余额为1.06255亿美元，加权平均利率为2.02%[140] 法规政策影响 - 《CARES法案》允许银行暂停与COVID - 19大流行相关的贷款修改的GAAP要求，该救济于2022年1月1日结束，公司已进行适当调整且影响不重大[149] - 《CARES法案》为PPP贷款拨款943亿美元，授权于2021年5月31日到期[150] - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与风险加权资产比率至少6.0%、总资本与风险加权资产比率至少8.0%、一级资本与总资产杠杆比率至少4.0%[153][154] - 法规规定资本分配和某些酌情奖金支付受资本保护缓冲限制，该缓冲为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%[156] - 储蓄机构总风险资本比率低于8.0%、一级风险资本比率低于6.0%、普通股一级资本比率低于4.5%或杠杆比率低于4.0%被视为“资本不足”[160] - 银行需满足合格储蓄贷款机构测试，至少在每12个月中的9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”[162] - 联邦储蓄协会进行资本分配，若符合特定条件需向货币监理署提交申请，作为储蓄贷款控股公司子公司的银行，董事会宣布股息前至少30天需向美联储提交通知[164] - 银行作为联邦储蓄协会，与关联方交易受《联邦储备法》第23A和23B条及联邦法规限制[168] - 储蓄贷款控股公司未经美联储事先批准，直接