财务报表项目调整 - 2020年12月31日合并资产负债表中，与rabbi信托持有的共同基金投资相关的项目调整增加130万美元[32] 每股收益调整 - 2020年3月31日至6月30日基本每股收益从0.44美元调整至0.46美元，2020年1月1日至6月30日从0.84美元调整至0.87美元[33] 各业务线合同收入 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，投资咨询服务合同总收入分别为26万美元和24.1万美元；六个月分别为49.8万美元和44.6万美元[40] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，借记卡和信用卡清算服务合同总收入分别为120万美元和97.2万美元；六个月分别为250万美元和200万美元[40] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，财产评估服务合同总收入分别为18万美元和18.1万美元；六个月均为38.8万美元[40][41] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，评估管理服务合同总收入分别为180万美元和140万美元；六个月分别为380万美元和310万美元[41] 服务合同总收入 - 2021年6月30日止六个月，服务在某一时点转移的合同产生的总收入约为470万美元[41] 活跃合同数量 - 公司拥有超过50000份活跃合同[41] 会计准则采用情况 - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09的要求[38] - 公司未采用的FASB发布的ASU可能影响公司财务报表[49] - 公司将通过累计效应调整，于2019年10月开始应用ASU 2016 - 13对留存收益进行调整[50] - 公司计划在ASU 2016 - 13生效日期前进行并行计算，确保做好实施准备[50] - 2021年1月1日起采用ASU 2018 - 14，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[50] - 2023年1月1日起采用ASU 2019 - 10，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[51] - 2021年1月1日起采用ASU 2019 - 12，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[51] - 2022年1月1日起采用ASU 2020 - 06，预计对公司经营成果、财务状况或披露无重大影响[52] 投资证券情况 - 截至2021年6月30日，投资证券可供出售的摊余成本为362386千美元，公允价值为367529千美元[54] - 截至2020年12月31日，投资证券可供出售的摊余成本为238236千美元，公允价值为245249千美元[55] - 2021年6月30日，投资证券组合中债务证券的未实现损失总计1800千美元，被认为是暂时的[57] - 2021年6月30日，1/2的美国国债、29/129的州和政治分区发行的证券、21/92的美国政府赞助企业发行的证券存在未实现损失[57] - 2021年6月30日，可供出售投资证券摊余成本为3.62386亿美元，估计公允价值为3.67529亿美元[58] 证券质押情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有公允价值约7930万美元和7730万美元的证券被质押[59] 贷款总额情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，贷款总额分别为8.8836亿美元和9.48639亿美元[61] - 2021年6月30日贷款期末余额为88.836亿美元[78] - 2020年6月30日贷款期末余额为96.6543亿美元[78] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，房地产贷款总额分别为888360千美元和948639千美元[84][85] 贷款损失准备金情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为92.87万美元和99.08万美元[62] - 2021年6月30日结束的六个月，贷款损失准备金期初余额为990.8万美元，期末余额为928.7万美元[77] - 2021年6月30日结束的三个月，贷款损失准备金期初余额为953.2万美元，期末余额为928.7万美元[77] - 2021年6月30日，单独评估减值的贷款损失准备金期末余额为80.6万美元[77] - 2021年6月30日，集体评估减值的贷款损失准备金期末余额为848.1万美元[77] - 2021年6月30日结束的六个月，贷款损失准备金冲销为23.6万美元，回收为29.6万美元，拨备为 - 68.1万美元[77] - 2021年6月30日结束的三个月，贷款损失准备金冲销为15.1万美元，回收为13.2万美元，拨备为 - 22.6万美元[77] - 2020年6月30日贷款损失准备期末余额为943.3万美元[78] - 2021年第二季度贷款损失拨备为回收22.6万美元，2020年同期为计提140万美元[81] - 2021年上半年贷款损失拨备为回收68.1万美元，2020年同期为计提290万美元[82] 逾期贷款情况 - 2021年6月30日，逾期贷款总额为172.6万美元，其中30 - 89天逾期的为164万美元，90天以上逾期的为8.6万美元[65] - 2020年12月31日，逾期贷款总额为798.2万美元，其中30 - 89天逾期的为760.5万美元，90天以上逾期的为37.7万美元[67] 非应计贷款和应计减值贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，非应计贷款分别为337.8万美元和375.8万美元[68] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，应计减值贷款分别为1970万美元、2130万美元和2250万美元[68] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，应计减值贷款利息收入分别为53.6万美元、120万美元和63.5万美元[68] 减值贷款情况 - 2021年6月30日，减值贷款总额为1965.5万美元，相关准备金为85.8万美元[70] - 截至2021年6月30日，三个月内总减值贷款为2015.1万美元，利息收入为25.3万美元；六个月内总减值贷款为2051.2万美元，利息收入为53.6万美元[72] - 截至2020年6月30日，三个月内总减值贷款为2262.6万美元，利息收入为30.6万美元；六个月内总减值贷款为2219.8万美元，利息收入为63.5万美元[72] - 截至2020年12月31日，总减值贷款为2250.1万美元，利息收入为125万美元[74] - 2021年6月30日和2020年6月30日，集体评估减值的贷款分别为570万美元和620万美元[74] - 2021年6月30日单独评估减值的贷款期末余额为1395.4万美元[78] - 2021年6月30日集体评估减值的贷款期末余额为8.74406亿美元[78] 贷款风险分级 - 公司使用内部风险分级矩阵对贷款进行1 - 8级风险分级[83] TDR贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，当前年度TDR修改、逾期TDR贷款和非应计TDR贷款总额分别为220万美元和380万美元[86] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月内，无新的TDR修改，且修改后12个月内无TDR贷款违约[87] PPP贷款情况 - 截至2021年6月30日，PPP贷款发放总额达1.281亿美元，未偿还余额为3570万美元，2020年12月31日为7580万美元[88] - 截至2021年6月30日，公司从SBA获得PPP贷款手续费570万美元，2021年上半年和2020年全年分别确认PPP贷款手续费收入250万美元和140万美元，2021年第二季度为150万美元[88] - 截至2021年7月31日和6月30日，PPP贷款未偿还余额分别为3310万美元和3570万美元[129] 不同时期每股收益 - 2021年第二季度，基本每股收益为0.82美元，摊薄后每股收益为0.80美元；2021年上半年，基本每股收益为1.55美元，摊薄后每股收益为1.51美元[90][91] - 2020年第二季度，基本每股收益为0.46美元，摊薄后每股收益为0.44美元；2020年上半年，基本每股收益为0.87美元，摊薄后每股收益为0.84美元[92][93] 股票激励计划情况 - 公司2009年综合股票所有权和长期激励计划于2019年5月7日到期，截至2021年6月30日，该计划下无预留待发行股份[94] - 2015 - 2019年第一季度，公司分别授予16583、5544、4114、3725、5290个受限股票单位，授予日公允价值分别为每股16.34、16.91、25.00、31.43、28.43美元[95] - 截至2021年6月30日，与2009年计划下受限股票单位授予相关的未确认薪酬费用为6.6万美元[95] - 2020年计划通过时预留300,000股用于发行，截至2021年6月30日，剩余285,075股可用于未来发行[96] - 2020年第二季度授予7,635个受限股票单位，授予日公允价值为每股17.08美元；2021年第一季度授予7,290个受限股票单位，授予日公允价值为每股22.04美元[97] - 截至2021年6月30日，2020年计划下受限股票单位授予的未确认薪酬费用为308,000美元[97] - 2021年上半年，2009年计划和2020年计划下受限股票单位奖励确认薪酬费用99,000美元；2020年上半年因股价下跌确认75,000美元薪酬费用抵减[98] 不同类型证券公允价值 - 截至2021年6月30日，美国国债公允价值7,960,000美元，美国政府赞助企业证券15,194,000美元，抵押支持证券209,118,000美元，州和政治分区证券135,257,000美元[115] - 截至2020年12月31日，美国政府赞助企业证券公允价值7,507,000美元，抵押支持证券145,314,000美元，州和政治分区证券92,428,000美元[116] 递延补偿信托和其他资产公允价值 - 截至2021年6月30日，递延补偿信托持有的共同基金公允价值1,421,000美元；截至2020年12月31日为1,320,000美元[117] - 截至2021年6月30日，待售抵押贷款公允价值5,501,000美元，减值贷款18,797,000美元；截至2020年12月31日，待售抵押贷款9,139,000美元，减值贷款20,369,000美元，其他房地产128,000美元[118][119] 减值贷款和其他房地产公允价值计量 - 减值贷款和其他房地产公允价值计量的不可观察输入值折扣范围为0 - 25%[120] 现金及存款情况 - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物账面价值287,309,000美元，公允价值287,309,000美元；存款账面价值1,392,054,000美元，公允价值1,389,964,000美元[121] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物为161,580千美元，可供出售投资证券为245,249千美元，其他投资为4,155千美元等[122] 使用权资产和经营租赁负债情况 - 截至2021年6月30日，公司有300万美元的使用权资产和310万美元的经营租赁负债[124] - 2021年6月30日和2020年6月30日，经营租赁成本分别为418千美元和443千美元[126] - 2021年6月30日和2020年6月30日，为租赁负债计量支付的现金分别为404千美元和432千美元[126] - 2021年6月30日和2020年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为6.84年和7.03年[126] - 2021年6月30日和2020年6月30日，经营租赁的加权平均折现率分别为2.71%和3.13%[126] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，经营租赁负债总额分别为3,414千美元和3,872千美元[128] 房产出售收益 - 2021年7月1日出售西林肯分行房产，净收益107,000美元，将于2021年第三季度确认[130] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露与之前在2021年3月19日提交给美国证券交易委员会的10 - K表格中披露的内容相比无重大变化[225]