财务数据关键指标变化 - 2020年12月31日合并资产负债表中与递延薪酬计划相关的资产和负债项目增加130万美元[35] - 2020年第三季度基本每股收益从0.78美元调整至0.80美元，2020年前九个月从1.62美元调整至1.67美元[36] - 2021年第三季度，基本每股收益为0.61美元，稀释每股收益为0.59美元；前九个月，基本每股收益为2.16美元，稀释每股收益为2.10美元[79] - 2020年第三季度，基本每股收益为0.80美元，稀释每股收益为0.78美元；前九个月，基本每股收益为1.67美元，稀释每股收益为1.62美元[80][81] - 2021年第三季度净利润为340万美元，基本每股净收益0.61美元，摊薄后每股净收益0.59美元，去年同期分别为450万美元、0.80美元和0.78美元[135] - 2021年第三季度年化平均资产回报率为0.83%，年化平均股东权益回报率为9.30%，去年同期分别为1.25%和12.81%[136] - 2021年前九个月净利润为1210万美元，基本每股净收益2.16美元，摊薄后每股净收益2.10美元，去年同期分别为940万美元、1.67美元和1.62美元[137] - 2021年前九个月年化平均资产回报率为1.05%，上年同期为0.95%；年化平均股东权益回报率为11.04%，上年同期为8.99%[138] - 2021年第三季度净利息收入为1060万美元，2020年同期为1090万美元[140] - 2021年第三季度利息收入为1140万美元，2020年同期为1190万美元；平均贷款从9.705亿美元降至8.895亿美元；平均可供出售投资证券从2.001亿美元增至3.788亿美元[141] - 2021年第三季度利息支出为86.1万美元，2020年同期为94.2万美元；平均有息非到期存款从6.071亿美元增至7.88亿美元；平均定期存款从1.029亿美元增至1.038亿美元；平均联邦住房贷款银行借款从7000万美元降至0[142] - 2021年前九个月净利息收入为3330万美元，上年同期为3290万美元[146] - 2021年前九个月利息收入为3590万美元，上年同期为3580万美元；平均贷款从9.267亿美元增至9.175亿美元；平均可供出售投资证券从1.947亿美元增至3.3亿美元[147] - 2021年前九个月利息支出为250万美元，上年同期为290万美元；平均有息非到期存款从5.563亿美元增至7.32亿美元；平均定期存款从1.03亿美元增至1.062亿美元；平均联邦住房贷款银行借款从6130万美元降至0[148] - 2021年第三季度贷款平均收益率为4.37%，2020年同期为4.31%；可供出售投资证券平均收益率为1.70%，2020年同期为2.82%；生息资产平均收益率为2.98%，2020年同期为3.56%[141] - 2021年前九个月贷款平均收益率为4.59%，2020年同期为4.52%；可供出售投资证券平均收益率为1.81%，2020年同期为3.02%；生息资产平均收益率为3.31%，2020年同期为3.92%[147] - 2021年第三季度有息负债平均利率为0.36%，2020年同期为0.45%；前九个月有息负债平均利率为0.38%，2020年同期为0.50%[142][148] - 截至2021年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为14.62616亿美元，利息收入为3620.7万美元，收益率为3.31%；2020年同期平均余额为12.3566亿美元，利息收入为3624.2万美元，收益率为3.92%[150] - 截至2021年9月30日的九个月，净利息收入为3334.2万美元，2020年同期为3286.1万美元；净息差为2.93%，2020年同期为3.42%；生息资产净收益率为3.08%，2020年同期为3.60%[151] - 2021年第三季度贷款损失拨备为收回18.2万美元，2020年同期为计提52.2万美元；截至2021年9月30日的九个月，贷款损失拨备为收回86.3万美元，2020年同期为计提350万美元[154][155] - 2021年第三季度非利息收入为600万美元，2020年同期为710万美元；截至2021年9月30日的九个月，非利息收入为1800万美元，2020年同期为1700万美元[156][157] - 2021年第三季度非利息支出为1260万美元，2020年同期为1190万美元；截至2021年9月30日的九个月，非利息支出为3700万美元，2020年同期为3480万美元[158][159] - 2021年第三季度所得税费用为82.4万美元，有效税率为19.55%；2020年同期所得税费用为110万美元，有效税率为19.80%。截至2021年9月30日的九个月，所得税费用为310万美元，有效税率为20.17%；2020年同期所得税费用为210万美元，有效税率为18.31%[160] - 截至2021年9月30日，可供出售证券为4.029亿美元，2020年12月31日为2.452亿美元；截至2021年9月30日的九个月，可供出售证券平均余额为3.788亿美元，2020年全年为2.008亿美元[161] - 截至2021年9月30日，贷款为8.91亿美元，2020年12月31日为9.486亿美元；PPP贷款分别为2560万美元和7580万美元[162] - 截至2021年9月30日，公司有910万美元的待售抵押贷款，与2020年12月31日持平[163] - 截至2021年9月30日，建设和土地开发贷款为8000.9万美元，2020年12月31日为9410万美元[165] - 2021年9月30日和2020年12月31日，逾期TDR贷款和非应计TDR贷款分别为160万美元和380万美元[166] - 2021年9月30日和2020年12月31日，受COVID - 19疫情影响的贷款修改余额分别为1.009亿美元和1830万美元[174] - 2021年9月30日和2020年9月30日，风险等级1 - 8的贷款占比有不同程度变化，如风险等级1从1.12%降至0.94% [180] - 2021年9月30日和2020年12月31日，非performing资产分别为270万美元（占总资产0.17%）和390万美元（占总资产0.27%）[181] - 2021年9月30日和2020年12月31日，总存款分别为14亿美元和12亿美元[182] - 2021年9月30日和2020年12月31日，证券回购协议下出售的证券分别为3230万美元和2620万美元[183] - 2021年9月30日和2020年12月31日，次级附属债券均为1550万美元[183] - 2021年前9个月，平均利率敏感资产为15亿美元，超过平均利率敏感负债9.369亿美元，超出5978万美元[189] - 2021年9月30日未使用的信贷承诺为3亿美元，备用信用证承诺为510万美元；2020年12月31日分别为2.99亿美元和470万美元[192] - 2021年9月30日核心存款为14亿美元，占总存款的98.13%；2020年12月31日为12亿美元，占比97.89%[193] - 2021年9月30日和2020年12月31日批发融资与总资产的比率分别为0.69%和0.88%[194] - 2021年9月30日和2020年12月31日抵押给FHLB的贷款账面价值分别为1.4亿美元和1.651亿美元，FHLB信贷额度剩余可用性分别为9460万美元和1.114亿美元[195] - 2021年9月30日和2020年12月31日抵押给FRB的贷款账面价值分别为4.783亿美元和4.695亿美元，FRB信贷额度可用性分别为3.487亿美元和3.4亿美元[195] - 2021年9月30日和2020年12月31日流动性比率分别为42.42%和28.12%，最低要求均为10%[197] - 2021年9月30日和2020年12月31日股东权益分别为1.435亿美元（占总资产8.88%）和1.399亿美元（占总资产9.88%）[200] - 2021年9月30日和2020年9月30日止九个月的年化平均股本回报率分别为9.30%和12.81%，普通股现金股息分别为280万美元和350万美元[200] - 2021年9月30日和2020年12月31日公司一级资本比率分别为15.30%和15.07%，总风险资本比率分别为16.19%和16.07%，普通股一级资本比率分别为13.82%和13.56%，一级杠杆资本比率分别为9.61%和10.24%[205] 会计准则更新相关 - 公司采用了多项会计准则更新，包括ASU 2019 - 07、ASU 2018 - 13等，均未对财务报表产生重大影响[41] - ASU 2019 - 07于发布时生效，更新了ASC各主题的SEC部分指导[41] - ASU 2018 - 13于2020年1月1日生效，更新了公允价值计量的披露要求[41] - ASU 2018 - 18于2020年1月1日生效，澄清了特定合作安排与新收入确认标准的相互作用[41] - ASU 2018 - 19于2020年1月1日生效，为租赁准则提供改进指导[41] - ASU 2018 - 14于2021年1月1日生效，更新了雇主养老金或其他退休后福利计划的披露要求[41] - ASU 2019 - 12于2021年1月1日生效，简化了所得税会计[41] - ASU 2020 - 01于2021年1月1日生效，澄清了股权证券、股权投资和衍生品套期会计的相互作用[42] - 公司将通过对留存收益的累积效应调整应用ASU 2016 - 13指导，目前仍在评估其对合并财务报表的影响[44] - 公司已成立CECL委员会并采用第三方供应商模型进行CECL计算，正开发模型假设并与当前贷款损失计算结果对比[44][45] - 公司计划在ASU 2016 - 13指导生效日期前进行并行计算，除贷款损失准备外，还将记录债务证券的信用损失准备[45] - ASU 2018 - 19指导的采用预计不会对公司产生重大影响，该指导对齐实施并明确经营租赁不在相关主题范围内[45] - ASU 2019 - 04指导的采用预计不会对公司经营结果、财务状况或披露产生重大影响，其解决了实施其他准则时出现的意外问题[45] - ASU 2019 - 05指导的采用预计不会对公司财务状况或披露产生重大影响，为实体提供了可选过渡方式[45] - ASU 2019 - 10指导将私营公司等应用相关标准的生效日期推迟至2023年1月1日，其采用预计不会对公司产生重大影响[45][46] - ASU 2019 - 11指导的采用预计不会对公司经营结果、财务状况或披露产生重大影响，其解决了实施ASU 2016 - 13时利益相关者提出的问题[46] - ASU 2020 - 03于2023年1月1日生效，采用该指南预计不会对公司经营成果、财务状况或披露产生重大影响[48] - ASU 2020 - 04于2020年3月12日至2022年12月31日有效，采用该指南预计不会产生重大影响[48] - ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效，采用该指南预计不会产生重大影响[48] - ASU 2021 - 05于2022年1月1日生效，采用该指南预计不会产生重大影响[48] 投资证券相关数据 - 截至2021年9月30日，可供出售投资证券摊余成本为39.8606亿美元，公允价值为40.2905亿美元；截至2020年12月31日，摊余成本为23.8236亿美元，公允价值为24.5249亿美元[50][51] - 截至2021年9月30日，投资证券组合中债务证券未实现损失总计280万美元，这些损失被认为是暂时的[52] - 2021年9月30日止三个月和九个月内，无可供出售证券出售；2020年9月30日止三个月出售可供出售证券所得款项为2920万美元，净收益为170万美元；2020年9月30日止九个月出售所得款项为4610万美元，净收益为210万美元[54] - 2021年9月30日和2020年12月31日，分别有公允价值约9060万美元和7730万美元的证券被质押[55] - 截至2021年9月30日，美国国债公允价值为7990千美元，美国政府赞助企业为14677千美元，抵押支持证券为223305千美元，州和政治分区为156933千美元[103] - 截至2020年12月3