会计准则相关 - 公司尚未采用的FASB发布的ASU 2016 - 13将于2023年1月1日采用，公司预计将对留存收益进行一次性调整以增加贷款损失准备金[28] - ASU 2018 - 19、2019 - 04、2019 - 05、2019 - 10、2019 - 11、2020 - 03、2020 - 04、2022 - 02的采用预计不会对公司的经营成果、财务状况或披露产生重大影响[31][32] - 公司已成立CECL委员会并实施第三方供应商的模型进行CECL计算，2022年第四季度将并行处理现有贷款损失准备金模型和CECL模型[28] - 公司正在评估ASU 2016 - 13对其合并财务报表的影响，预计采用后资本充足率要求、业务战略和实践不会受到重大影响[28] - 其他已发布或提议的会计准则预计不会对公司的经营成果、财务状况或披露产生重大影响[33] 投资证券数据 - 截至2022年9月30日，投资证券可供出售的总摊销成本为503901000美元，公允价值为444367000美元，总未实现损失为59819000美元[34] - 截至2021年12月31日，投资证券可供出售的总摊销成本为406422000美元，公允价值为406549000美元，总未实现损失为5536000美元[35] - 2022年9月30日，持有未实现损失的投资证券中，不足12个月的公允价值为234370000美元，未实现损失为24422000美元；12个月或以上的公允价值为180215000美元，未实现损失为35397000美元[36] - 2021年12月31日，投资证券组合中债务证券未实现损失总计550万美元，2022年9月30日为5980万美元[37] - 2022年9月30日，可供出售投资证券摊余成本为50390.1万美元，公允价值为44436.7万美元[38] - 截至2022年9月30日，美国国债投资证券可供出售的摊销成本为10946000美元，公允价值为9777000美元，未实现损失为1169000美元[34] - 2022年9月30日，未出售可供出售证券[38] - 截至2022年9月30日，美国国债公允价值为977.7万美元，政府赞助企业证券为1214.2万美元，抵押贷款支持证券为27189.9万美元，州和政治分区证券为15054.9万美元，递延薪酬信托持有的共同基金为121.8万美元；2021年12月31日对应数据分别为788.9万美元、1426.7万美元、21715.2万美元、16724.1万美元和151万美元[84] - 2022年9月30日，现金及现金等价物账面价值为15546.1万美元，可供出售投资证券为44436.7万美元等；2021年12月31日现金及现金等价物为27749.9万美元，可供出售投资证券为40654.9万美元等[88][89] - 截至2022年9月30日，可供出售证券为4.444亿美元，平均为4.906亿美元；截至2021年12月31日，分别为4.065亿美元和3.496亿美元[134] 贷款数据 - 2022年9月30日和2021年12月31日，总贷款分别为100490.7万美元和88486.9万美元，净贷款分别为99487.7万美元和87551.4万美元[40][41] - 2022年9月30日，逾期30 - 89天和90天以上贷款分别为356.6万美元和35.2万美元；2021年12月31日分别为548.5万美元和74.6万美元[44][46] - 2022年9月30日和2021年12月31日，非应计贷款分别为370.8万美元和323万美元[47] - 2022年9月30日和2021年12月31日，减值贷款分别为1570万美元和1830万美元[47] - 2022年和2021年前九个月，应计减值贷款确认的利息收入分别为64.9万美元和75.4万美元[47] - 2022年和2021年第三季度，应计减值贷款确认的利息收入分别为21.7万美元和25.3万美元[47] - 截至2021年12月31日，总减值贷款为19,505,000美元，其中减值房地产贷款为19,215,000美元[50] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，总减值贷款平均余额分别为16,135,000美元和18,947,000美元，利息收入分别为216,000美元和217,000美元[51] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月，总减值贷款平均余额分别为16,912,000美元和19,943,000美元，利息收入分别为649,000美元和754,000美元[51] - 2022年9月30日和2021年12月31日，集体评估减值的贷款总额均为510万美元[52] - 2022年9月30日和2021年12月31日，集体评估减值贷款的准备金分别为44,000美元和52,000美元[52] - 截至2022年9月30日的九个月，贷款损失准备金期初余额为9,355,000美元，期末余额为10,030,000美元[54] - 截至2022年9月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为9,789,000美元，期末余额为10,030,000美元[54] - 截至2022年9月30日，单独评估减值的贷款损失准备金期末余额为648,000美元[54] - 截至2022年9月30日，集体评估减值的贷款损失准备金期末余额为9,382,000美元[54] - 2022年9月30日，贷款损失准备金总期末余额为10,030,000美元[54] - 2022年末贷款总余额为1004907000美元[56] - 2022年末单独评估减值的贷款余额为10651000美元[56] - 2022年末集体评估减值的贷款余额为994256000美元[56] - 截至2021年9月30日的九个月，贷款损失准备金期初余额为9908000美元，期末余额为8963000美元[56] - 截至2021年9月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为9287000美元，期末余额为8963000美元[56] - 截至2021年9月30日，单独评估减值的贷款损失准备金余额为776000美元[56] - 截至2021年9月30日，集体评估减值的贷款损失准备金余额为8187000美元[56] - 截至2021年9月30日，贷款期末余额为891005000美元[56] - 2022年9月30日，风险等级为1 - 优秀质量的贷款余额为5712000美元[58] - 2022年9月30日，风险等级为2 - 高质量的贷款余额为197814000美元[58] - 截至2021年12月31日，房地产贷款总额为884,869千美元[61] - 2020年和2021年发放的PPP贷款总额达1.281亿美元，2022年9月30日和2021年12月31日的未偿还余额分别为10.3万美元和1800万美元[63] - 2022年和2021年第三季度，公司分别确认PPP贷款手续费收入5.4万美元和48.9万美元；2022年和2021年前九个月，分别确认94.8万美元和300万美元[63] - 截至2022年9月30日，贷款总额为10亿美元，较2021年12月31日的8.849亿美元有所增加，PPP贷款减少1790万美元[135] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，因COVID - 19疫情进行过还款修改的贷款余额分别为7400万美元和8870万美元[147] - 2022年9月30日和2021年12月31日，逾期TDR贷款和非应计TDR贷款总额分别为240万美元和220万美元[138] 公允价值计量相关 - 现金及现金等价物按账面价值作为公允价值估计，归类为第一层次公允价值计量[71] - 可供出售投资证券按市场报价或矩阵定价确定公允价值，分别归类为第一、二、三层次公允价值计量[71] - 其他投资按账面价值作为公允价值估计，归类为第三层次公允价值计量[72] - 存款按即期应付金额或折现未来现金流估计公允价值，归类为第三层次公允价值计量[76] - 证券回购协议按账面价值作为公允价值估计，归类为第二层次公允价值计量[77] - 2022年9月30日，待售抵押贷款和减值贷款的公允价值分别为97.5万美元和1505.2万美元；2021年12月31日分别为363.7万美元和1747.5万美元[86] - 2022年9月30日，减值贷款的不可观察输入值折扣范围为0 - 25%[87] 经营租赁相关 - 截至2022年9月30日，银行有580万美元的使用权资产和580万美元的经营租赁负债[90] - 2022年9月30日，经营租赁成本为61.7万美元，2021年9月30日为53.8万美元；2022年现金支付租赁负债计量金额为60.5万美元，2021年为52万美元等[92] - 截至2022年9月30日，经营租赁负债到期分析显示2022年为22.9万美元，2023年为92.2万美元等，总金额为649.9万美元，扣除利息后经营租赁负债为584.7万美元[94] 盈利能力与收益相关 - 公司盈利能力主要取决于净利息收入，还受其他收入和运营费用水平影响[98] - 2022年第三季度净利润为530万美元，每股收益0.96美元，摊薄后每股收益0.93美元，上年同期分别为340万美元、0.61美元和0.59美元[108] - 2022年第三季度平均资产年化回报率为1.25%，上年同期为0.83%；平均股东权益年化回报率为18.42%，上年同期为9.30%[109] - 截至2022年9月30日的9个月内，年初至今净利润为1200万美元，每股收益2.18美元，摊薄后每股收益2.11美元，上年同期分别为1210万美元、2.16美元和2.10美元[110] - 2022年前9个月平均资产年化回报率为0.96%，上年同期为1.05%；平均股东权益年化回报率为12.53%，上年同期为11.04%[111] - 2022年第三季度净利息收入为1380万美元，上年同期为1060万美元，利息收入增加320万美元，利息支出减少4.3万美元[113] - 2022年第三季度平均贷款为9.716亿美元，较上年同期增加8210万美元；平均PPP贷款为73.9万美元，较上年同期减少2990万美元[113] - 2022年第三季度平均可供出售投资证券为4.906亿美元，较上年同期增加1.118亿美元[113] - 2022年和2021年第三季度贷款平均收益率分别为4.51%和4.37%；可供出售投资证券平均收益率分别为2.23%和1.70%；生息资产平均收益率分别为3.59%和2.98%[113] - 2022年第三季度利息支出为81.8万美元，上年同期为86.1万美元，平均付息非到期存款为8.438亿美元，较上年同期增加5580万美元；平均定期存款为9990万美元，较上年同期减少390万美元[114] - 2022年和2021年第三季度付息支票和储蓄账户平均利率分别为0.23%和0.29%；定期存款平均利率分别为0.53%和0.69%；付息负债平均利率分别为0.33%和0.36%[114] - 2022年前9个月净利息收入为3580.7万美元，较2021年同期的3334.2万美元增加246.5万美元[118][119][123] - 2022年前9个月利息收入为3790万美元，较2021年同期的3590万美元增加200万美元[119] - 2022年前9个月利息支出为210万美元，较2021年同期的250万美元减少40万美元[120] - 2022年前9个月平均贷款为9.252亿美元，较2021年同期的9.175亿美元增加770万美元[119] - 2022年前9个月平均PPP贷款为910万美元，较2021年同期的5070万美元减少4160万美元[119] - 2022年前9个月平均可供出售投资证券为4.534亿美元，较2021年同期的3.3亿美元增加1.234亿美元[119] - 2022年前9个月贷款平均收益率为4.44%，2021年同期为4.59%；可供出售投资证券平均收益率为1.75%，2021年同期为1.81%；生息资产平均收益率为3.20%，2021年同期为3.31%[119] - 2022年前9个月贷款损失拨备为88.9万美元，2021年同期为收回拨备86.3万美元[127] - 2022年前9个月非利息收入为2120万美元，较2021年同期的1800万美元增加320万美元[129] - 2022年前9个月非利息支出为1350万美元，较2021年同期的1260万美元增加90万美元[