会计准则变更影响 - 2023年1月1日公司采用ASC 326，导致留存收益初始减少83.8万美元，信贷损失准备金增加110万美元，其中无资金承诺的信贷损失准备金增加230万美元，贷款的信贷损失准备金减少120万美元[22] - 2023年1月1日公司采用多项会计准则更新（ASU），包括ASU 2019 - 10、ASU 2019 - 11等，这些准则采用对公司经营成果或财务状况无重大影响，但影响披露要求[11][13][15][17] - 公司对2022年合并财务报表中的某些金额进行重分类以符合2023年的列报方式，重分类对股东权益或净收益无影响[28] 投资证券组合数据 - 截至2023年6月30日，投资证券组合中债务证券的未实现损失总计5690万美元；截至2022年12月31日，未实现损失总计6230万美元[30] - 2023年上半年，可供出售证券的销售所得为5100万美元，产生了270万美元的毛损失和17.7万美元的毛收益；2022年上半年无可供出售证券出售[32] - 2023年6月30日，美国国债的摊余成本为1.0963亿美元，公允价值为9894万美元；美国政府赞助企业证券摊余成本为1.1714亿美元，公允价值为1.102亿美元；抵押贷款支持证券摊余成本为2.98133亿美元，公允价值为2.6972亿美元；州和政治分区证券摊余成本为1.30063亿美元，公允价值为1.0345亿美元[29] - 2022年12月31日，美国国债的摊余成本为1.0951亿美元，公允价值为9814万美元；美国政府赞助企业证券摊余成本为1.2245亿美元，公允价值为1.1539亿美元；抵押贷款支持证券摊余成本为2.99222亿美元，公允价值为2.73838亿美元；州和政治分区证券摊余成本为1.84768亿美元，公允价值为1.50203亿美元[29] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，美国国债公允价值分别为989.4万美元和981.4万美元，美国政府赞助企业分别为1102万美元和1153.9万美元，抵押支持证券分别为26972万美元和27383.8万美元，州和政治分区分别为10345万美元和15020.3万美元[71] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，待售抵押贷款的公允价值分别为156万美元和21.1万美元，2022年12月31日减值贷款为1469.4万美元[72] - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券为3.941亿美元，低于2022年12月31日的4.454亿美元[87] 贷款相关数据 - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为10.57724亿美元和10.32608亿美元，净贷款总额分别为10.47935亿美元和10.22114亿美元[33] - 2023年6月30日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为325.3万美元和855.8万美元[38][39] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为356.1万美元和372.8万美元[39] - 2023年上半年，对有财务困难借款人修改的贷款摊余成本基础为83.7万美元，其中单户住宅贷款15.7万美元，占比0.05%，商业房地产贷款68万美元，占比0.16%[43] - 截至2022年12月31日，减值贷款总额为1647.9万美元[48] - 2022年3个月、6个月和12个月，减值贷款平均余额分别为1682万美元、2015.1万美元和1619万美元，利息收入分别为21.7万美元、25.3万美元和86.2万美元[49] - 2022年6月30日和12月31日，集体评估减值的贷款分别为530万美元和490万美元，减值准备分别为4.7万美元和4.4万美元[49] - 2023年6月30日和2022年6月30日，信用损失准备有相应变化，2023年6月30日无单独评估的贷款[50] - 薪资保护计划贷款因由小企业管理局担保，不纳入信用损失准备[50] - 截至2023年6月30日三个月，信贷损失准备金期初余额为11,692千美元，期末余额为12,048千美元[51] - 截至2023年6月30日六个月，信贷损失准备金期初余额为10,494千美元，期末余额为12,048千美元[51] - 截至2022年6月30日六个月，贷款损失准备金期初余额为9,355千美元，期末余额为9,789千美元[52] - 截至2022年6月30日三个月，贷款损失准备金期初余额为9,426千美元，期末余额为9,789千美元[52] - 截至2023年6月30日，贷款总额为1,057,724千美元[54] - 截至2022年12月31日，贷款总额为1,032,608千美元[54] - 2023年第二季度末，总贷款较2022年同期增加690万美元，而2022年第二季度增加6970万美元[85] - 2023年第二季度末，贷款损失准备金为37.5万美元，低于2022年同期的41万美元；上半年为59.9万美元，高于2022年同期的48.1万美元[85] - 截至2023年6月30日，总贷款为11亿美元，高于2022年12月31日的10亿美元[87] - 2023年6月30日，公司住宅抵押贷款为1.05亿美元，房屋净值贷款为9960万美元，商业抵押贷款为6.379亿美元；2022年12月31日，对应数据分别为1.015亿美元、1.011亿美元和6.1亿美元[88] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非应计贷款分别为360万美元和370万美元，分别占未偿还贷款总额的0.34%和0.36%[89] 每股收益数据 - 2023年第二季度基本每股收益为0.88美元，摊薄后每股收益为0.85美元[55] - 2023年上半年基本每股收益为1.46美元[55] - 2023年第二季度加权平均股数为5,451,521股，摊薄后加权平均股数为5,633,906股[55] - 2023年上半年加权平均股数为5,463,495股[55] - 2022年第二季度基本每股收益为0.59美元，摊薄后每股收益为0.57美元；上半年基本每股收益为1.21美元，摊薄后每股收益为1.18美元[56] - 2023年第二季度净利润为480万美元，每股收益0.88美元，摊薄后每股收益0.85美元，上年同期分别为320万美元、0.59美元和0.57美元[83] - 2023年上半年净利润为800万美元，每股收益1.46美元，摊薄后每股收益1.41美元，上年同期分别为670万美元、1.21美元和1.18美元[83] 现金及租赁相关数据 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为8904.1万美元，待售投资证券账面价值和公允价值均为39408.4万美元等[72] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为7159.6万美元，待售投资证券账面价值和公允价值均为44539.4万美元等[73] - 截至2023年6月30日，银行拥有510万美元的使用权资产和510万美元的经营租赁负债[73] - 2023年6月30日和2022年6月30日，经营租赁成本分别为39.6万美元和40.8万美元[74] - 2023年6月30日和2022年6月30日，为租赁负债支付的现金分别为38.2万美元和67万美元[74] - 2023年6月30日和2022年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为8.81年和8.54年，加权平均折现率分别为2.69%和2.14%[74] 业务板块信息 - 公司有两个可报告的业务板块：银行业务和CBRES，前者主要收入来源是净利息收入，后者主要是评估管理费用收入[75] 收入、支出及利润相关数据 - 2023年第二季度利息收入为1759.9万美元，较2022年同期的1199.2万美元增长46.76%[76][77] - 2023年上半年利息收入为3440万美元，较2022年同期的2332.1万美元增长47.51%[77] - 2023年第二季度净收入为480.8万美元，较2022年同期的321.7万美元增长49.46%[76][77] - 2023年上半年净收入为798万美元，较2022年同期的666.9万美元增长19.66%[77] - 截至2023年6月30日，总资产为16.11574亿美元，较2022年同期的16.76895亿美元下降3.89%[76][77] - 2023年第二季度利息支出为382.8万美元，较2022年同期的64.4万美元增长494.41%[76][77] - 2023年上半年利息支出为629.1万美元，较2022年同期的130.7万美元增长381.33%[77] - 2023年第二季度非利息收入为381.3万美元，较2022年同期的388.9万美元下降1.96%[76][77] - 2023年上半年非利息收入为533万美元，较2022年同期的742.9万美元下降28.25%[77] - 2023年上半年年化平均资产回报率为1.01%，上年同期为0.81%；年化平均股东权益回报率为14.12%，上年同期为10.39%[83] - 2023年第二季度净利息收入为1380万美元，上年同期为1130万美元[83] - 2023年第二季度利息收入为1760万美元，上年同期为1200万美元[83] - 2023年第二季度平均贷款为11亿美元，较上年同期的9.178亿美元增加1.382亿美元[83] - 2023年第二季度平均可售投资证券为4.507亿美元，较上年同期的4.553亿美元减少47万美元[83] - 2023年第二季度贷款平均收益率为5.19%，上年同期为4.34%；可售投资证券平均收益率为3.01%，上年同期为1.48%；生息资产平均收益率为4.55%，上年同期为3.03%[83] - 2023年第二季度利息支出为380万美元，上年同期为64.4万美元[83] - 2023年第二季度平均计息非到期存款为7.035亿美元，较上年同期的8.233亿美元减少1.198亿美元；平均定期存款为2.057亿美元，较上年同期的1.016亿美元增加1.04亿美元[83] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入为2810万美元，2022年同期为2200万美元，增长主要源于利息收入增加1110万美元，部分被利息支出增加500万美元抵消[84] - 2023年上半年利息收入为3440万美元，2022年同期为2330万美元，增长因贷款利息及费用增加690万美元、银行结余利息收入增加34.7万美元、投资证券利息收入增加390万美元[84] - 2023年上半年平均贷款为10亿美元，较2022年同期的9.016亿美元增加1.451亿美元；平均PPP贷款为零，2022年同期为970万美元[84] - 2023年上半年平均可供出售投资证券为4.634亿美元，较2022年同期的4.344亿美元增加290万美元[84] - 2023年和2022年上半年贷款平均收益率分别为5.12%和4.40%；可供出售投资证券平均收益率分别为3.00%和1.49%；生息资产平均收益率分别为4.48%和3.00%[84] - 2023年上半年利息支出为630万美元，2022年同期为130万美元，增长主要因计息负债利率上升和存单增加[84] - 2023年上半年平均计息非到期存款为7.391亿美元，较2022年同期的8.114亿美元减少7230万美元；平均存单为1.625亿美元，较2022年同期的1.01亿美元增加6150万美元[84] - 2023年和2022年上半年计息支票和储蓄账户平均利率分别为0.86%和0.19%；存单平均利率分别为2.67%和0.57%；计息负债平均利率分别为1.31%和0.27%[84] - 2023年和2022年净利息利差分别为1377.9万美元（2.99%）和1143.7万美元（2.77%）；生息资产净收益率分别为3.56%和2.87%[84] - 2023年和2022年总生息资产分别为15.99469亿美元和15.50703亿美元；总计息负债分别为9.77851亿美元和9.81319亿美元[84] - 截至2023年6月30日，公司总资产为16.00262亿美元，较2022年的16.55156亿美元有所下降[85] - 2023年第二季度非利息收入为640万美元，低于2022年同期的730万美元；上半年为1000万美元，低于2022年同期的1440万美元[85] - 2023年第二季度非利息支出为1360万美元，低于2022年同期的1420万美元；上半年为2730万美元，低于2022年同期的2