每股收益情况 - 2024年第一季度基本每股收益为0.74美元，摊薄后每股收益为0.72美元；2023年同期基本每股收益为0.58美元，摊薄后每股收益为0.56美元[22] - 2024年第一季度净收益为390万美元，每股收益0.74美元，摊薄后每股收益0.72美元，上年同期净收益为320万美元，每股收益0.58美元，摊薄后每股收益0.56美元[100] 投资证券情况 - 2024年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为4.45698亿美元，公允价值为3.94664亿美元；2023年12月31日摊余成本为4.43029亿美元，公允价值为3.91924亿美元[22] - 2024年3月31日，投资证券组合中与债务证券相关的未实现损失总计5120万美元；2023年12月31日为5130万美元[23][24] - 2024年第一季度未出售可供出售证券；2023年同期出售可供出售证券所得款项为5100万美元，产生毛损失270万美元和毛收益17.7万美元[26] - 2024年3月31日和2023年12月31日，分别有公允价值约1.09亿美元和1.32亿美元的证券被质押[27] - 投资证券按公允价值分为三个层次，美国国债、政府支持企业证券等公允价值计量多在Level 2，2024年3月31日美国国债公允价值为708.6万美元，2023年12月31日为981.4万美元 [74][87] - 截至2024年3月31日，可供出售证券为3.947亿美元，较2023年12月31日的3.919亿美元增加；第一季度平均可供出售投资证券为4.435亿美元，较2023年全年的4.548亿美元减少[107] 贷款情况 - 2024年3月31日贷款总额为11.0667亿美元，净贷款为10.95823亿美元；2023年12月31日贷款总额为10.93066亿美元，净贷款为10.82025亿美元[27] - 公司主要在北卡罗来纳州的卡托巴谷地区及其他几个县发放贷款，大部分贷款以房地产为抵押[27] - 截至2024年3月31日，总贷款逾期金额为1086.5万美元，较2023年12月31日的785.4万美元有所增加[33] - 2024年3月31日非应计贷款总额为399.1万美元，其中房地产贷款343.8万美元，非房地产担保贷款55.3万美元[34] - 2024年第一季度，商业非房地产担保贷款修改的摊余成本基础为7.3万美元，占该类别贷款的0.11%[39] - 2023年第一季度，商业房地产贷款修改的摊余成本基础为68.6万美元，占该类别贷款的0.17%[40] - 截至2024年3月31日，银行贷款总额为110.667亿美元，其中房地产贷款101.5133亿美元，非房地产贷款9.1537亿美元[55] - 截至2024年3月31日，银行贷款的总毛冲销额为65.6万美元，其中商业贷款44.6万美元，消费者贷款10.3万美元，其他贷款10.7万美元[56] - 截至2023年12月31日，银行贷款总额为109.3066亿美元，其中房地产贷款99.8088亿美元，非房地产贷款9.4978亿美元[57] - 截至2023年12月31日，银行贷款的总毛冲销额为69.8万美元，其中商业贷款12.9万美元，消费者贷款56.9万美元[57] - 2024年第一季度平均贷款为10.9亿美元，较2023年同期的10.37亿美元增加5550万美元；平均可供出售投资证券为4.435亿美元，较2023年同期的4.763亿美元减少3280万美元[102] - 2024年和2023年第一季度贷款平均收益率分别为5.57%和5.04%；可供出售投资证券平均收益率分别为3.36%和2.98%；生息资产平均收益率分别为4.96%和4.41%[102] - 截至2024年3月31日，总贷款为10.9亿美元，较2023年12月31日的10.8亿美元增加；第一季度平均贷款占平均生息资产的68%[107] - 截至2024年3月31日，银行持有的待售抵押贷款为130万美元，较2023年12月31日的68.6万美元增加[107] 会计政策情况 - 自2023年12月31日以来，重大会计政策的应用没有重大变化[14] - FASB发布的多项会计准则更新将于2025年1月1日生效，预计不会对公司的经营成果、财务状况或披露产生重大影响[15][16][17] - 2023年合并财务报表中的某些金额已重新分类以符合2024年的列报方式，这些重分类对股东权益或净收益无影响[19] - 自2023年12月31日以来，公司重大会计政策的应用没有重大变化[99] 信用损失准备金情况 - 截至2024年3月31日，信用损失准备金总额为1254.5万美元，较2023年同期的1169.2万美元有所增加[46][47] - 2024年第一季度，信用损失准备金的变动包括冲销65.6万美元、回收29.9万美元、拨备16.3万美元[46] - 截至2024年3月31日，有三笔总计89.1万美元的贷款进行了单独评估，其中两笔总计81.6万美元为抵押依赖贷款[47] - 2024年3月31日信贷损失准备金余额为1080万美元，较2023年12月31日的1100万美元有所下降[109] - 2024年第一季度，表外信贷敞口的信贷损失准备金从180万美元降至170万美元[109] 贷款信用风险管理情况 - 公司使用内部风险评级系统将贷款分为通过、观察、次级和可疑类别来管理信用风险[49] - 通过类贷款信用风险从极低到较高但仍可接受，观察类贷款目前表现良好但有逾期历史和潜在弱点[50][51] - 次级类贷款还款能力或抵押不足，可疑类贷款回收或清算全额款项的可能性极低[52][53] 租赁情况 - 截至2024年3月31日，银行有460万美元的使用权资产和470万美元的经营租赁负债[58] - 银行对部分分行和贷款业务办公室的土地和建筑物进行经营租赁，多数租约有一次续约选择权，续约期限最长达15年[59] - 确定是否行使续约选择权的因素包括租赁改良价值、续约费率与市场费率的比较等[60] - 期限为12个月或更短的租约不在资产负债表上记录，而是在租赁期内按直线法确认为租赁费用[60] - 2024年3月31日运营租赁成本为81.5万美元，2023年同期为20.6万美元，加权平均剩余租赁期限为8.30年，加权平均折现率为2.74% [61] - 截至2024年3月31日，运营租赁负债总额为466万美元，租赁到期金额总计527.5万美元，扣除估算利息61.5万美元 [62] 回购协议及信用风险金融工具情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，回购协议总额分别为5920万美元和8670万美元，对应抵押的政府支持企业证券市值分别为6910万美元和8980万美元 [62][63] - 2024年3月31日和2023年12月31日，有信用风险的金融工具中，承诺授信分别为3.70525亿美元和3.67482亿美元，备用信用证分别为33.28万美元和37.21万美元 [67] - 2024年3月31日和2023年，未使用贷款承诺的信用损失准备金分别为170万美元和207.5万美元 [69][71] - 2024年3月31日回购协议下出售的证券为5920万美元，2023年12月31日为8670万美元[111] 金融资产公允价值层次情况 - 投资证券按公允价值分为三个层次，美国国债、政府支持企业证券等公允价值计量多在Level 2，2024年3月31日美国国债公允价值为708.6万美元，2023年12月31日为981.4万美元 [74][87] - 抵押贷款按成本与市价孰低计量，归类为Level 2，2024年3月31日单独评估贷款公允价值为46.7万美元，2023年12月31日为0 [77][88] - 贷款公允价值采用现金流折现分析估算，归类为Level 3，单独评估贷款考虑市场条件和可收回性的折扣范围为0 - 25% [79][88] - 互助基金账面价值是公允价值合理估计，归类为Level 1，2023年12月31日递延补偿信托持有的互助基金公允价值为132.7万美元 [80][81] - FHLB借款公允价值基于未来现金流折现估算，归类为Level 2 [82] 现金及等价物情况 - 2024年3月31日现金及现金等价物账面价值为9.81亿美元，2023年12月31日为8.24亿美元[89] 收益及回报率情况 - 2024年第一季度净收益为390万美元，每股收益0.74美元，摊薄后每股收益0.72美元，上年同期净收益为320万美元，每股收益0.58美元，摊薄后每股收益0.56美元[100] - 2024年3月31日止三个月的年化平均资产回报率为0.96%，上年同期为0.81%；年化平均股东权益回报率为13.51%，上年同期为11.78%[100] - 2024年3月31日止三个月净利息收入为1330万美元，2023年同期为1430万美元[100] - 2024年3月31日止三个月信贷损失拨备为9.1万美元，2023年同期为22.4万美元[101] - 2024年3月31日止三个月利息收入为1980万美元，2023年同期为1680万美元[101] - 2024年第一季度信贷损失拨备为9.1万美元，较2023年同期的22.4万美元减少[106] - 2024年第一季度非利息收入为600万美元，较2023年同期的360万美元增加；非利息支出为1450万美元，较2023年同期的1370万美元增加[106] - 2024年第一季度所得税费用为78.7万美元，较2023年同期的85.1万美元减少；有效税率为16.62%，较2023年同期的21.15%降低[106] - 2024年第一季度年化平均股本回报率为13.51%，高于2023年同期的11.78%[113] 报告分部情况 - 公司有两个报告分部，银行业务和CBRES，前者主要收入来源是净利息收入，后者是评估管理费用收入[90] 美联储利率情况 - 自2022年3月1日以来，美联储联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率提高了500个基点，到2024年3月31日达到5.25% - 5.50%的范围[97] 公司业务目标情况 - 公司业务重点是作为资本充足、盈利且独立的社区金融机构运营，预计在当地市场及周边市场实现增长[98] 利息支出及存款情况 - 2024年第一季度利息支出为650万美元，较2023年同期的250万美元增加；平均计息非到期存款为6.483亿美元，较2023年同期减少1.268亿美元；平均定期存款证为3.522亿美元，较2023年同期增加2.335亿美元[102] - 2024年和2023年第一季度计息支票和储蓄账户平均利率分别为1.28%和0.78%；定期存款证平均利率分别为4.20%和1.76%；计息负债平均利率分别为2.40%和1.05%[102] - 2024年3月31日存款为14.5亿美元，2023年12月31日为13.9亿美元[111] - 2024年3月31日核心存款为13.0亿美元，2023年12月31日为12.4亿美元[111] - 2024年3月31日超过25万美元的定期存款总计1.488亿美元，2023年12月31日为1.489亿美元[111] - 2024年3月31日估计未保险存款为3.902亿美元，占总存款的26.86%，2023年12月31日为3.821亿美元，占比27.45%[111] - 截至2024年3月31日，银行核心存款为13亿美元，占总存款的90%[112] 非 performing资产及相关比例情况 - 2024年3月31日，非 performing资产为400万美元，占总资产的0.23%，2023年12月31日为390万美元，占比0.24%[111] - 2024年3月31日和2023年12月31日，非应计贷款占未偿还贷款总额的比例均为0.36%[111] 资本比率情况 - 截至2024年3月31日，公司一级资本比率为13.84%，总风险资本比率为14.83%[113] - 截至2024年3月31日，银行一级风险资本比率为13.73%，总风险资本比率为14.72%[113][114] - 截至2024年3月31日，银行普通股一级资本比率为13.73%，一级杠杆资本比率为10.23%[115] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司普通股一级资本充足率分别为13.73%和13.83%[115] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司一级杠杆资本充足率分别为10.23%和10.35%[115] - 截至2024年3月31日，公司被认为是“资本充足”的[115] 税务和解情况 - 北卡罗来纳州税务局曾提议调整银行2014 -