财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年净收入分别为433万美元和297.7万美元，同比增长45.4%，主要因全电动锂离子叉车销量增加[127][128] - 2022年和2021年成本收入均为350万美元，成本未变是因产品组合变化，电动汽车成本降低被电动叉车成本抵消[130] - 2022年和2021年综合毛利率从 -18.9%升至18.9%，主要因各产品类别利润率提高，电动汽车利润率从 -30.6%提升至4.9%，电动叉车利润率为18.9%[130] - 2022年和2021年运营费用分别为1400万美元和1380万美元，增加原因是薪资和上市相关成本增加，研发成本减少部分抵消[131] - 2022年和2021年利息费用分别为7000美元和3000美元[132] - 2022年其他收入为50万美元，主要因PPP贷款豁免和员工留用抵免，部分被网络钓鱼诈骗损失抵消；2021年其他费用为30万美元，主要因处置财产设备损失[132] - 2022年和2021年净亏损分别为1270万美元和1460万美元[132] - 2022和2021年末商誉和长期资产未发生减值[136] - 2022和2021年存货分别减值0美元和493美元[138] - 2022年未计提坏账准备，2021年坏账费用为100美元，其中应收账款核销95美元[138] - 2022和2021年末未对不确定税务状况计提准备金[139] - 2022年公司净亏损1270万美元，经营活动使用现金1490万美元，年末营运资金余额290万美元[139] - 2022年经营活动使用现金1490万美元，主要因净亏损1270万美元等；2021年为1290万美元，主要因净亏损1460万美元等[140] - 2022年投资活动使用现金100万美元，主要因资本支出130万美元；2021年为70万美元，主要因资本支出[140] - 2022年融资活动产生现金1360万美元，主要因首次公开募股净收益1340万美元等；2021年为60万美元，主要因薪资保护计划贷款净收益60万美元等[140] 政策激励相关 - 加利福尼亚要求2040年所有公交巴士零排放、2035年所有机场班车全电动、2030年至少50%中型卡车电动化等[124] - 加利福尼亚混合动力和零排放卡车及巴士代金券激励项目为注册运营的4类电动汽车每辆提供至少6万美元激励；纽约卡车代金券激励计划为4类电动汽车每辆提供高达10万美元激励[125] - 联邦交通管理局等机构为采购电动公交巴士提供高达80%成本资金，为采购全电动校车提供高达100%成本资金[125] - 《2022年降低通胀法案》为气候和清洁能源投资拨款3700亿美元，扩大税收抵免和激励措施[140] - 商用零排放车辆可获得联邦税收抵免，最高为销售价格的30%或可比内燃机汽车增量成本，低于14000磅车辆上限7500美元，其他车辆上限40000美元[140][141] - 联邦充电设备税收抵免政策延至2032年，商用税收抵免为6%，每台设备最高抵免10万美元，设备须安装在低收入社区或非城市地区[142] 政策对业务影响 - 2022年第四季度和2023年第一季度，因IRA政策及IRS指导延迟，客户订单数量减少[142] 供应链相关 - 自新冠疫情开始至2022年大部分时间，公司面临供应链挑战，出现交付延迟、零部件短缺等问题[143] - 公司增加原材料和关键组件库存，并新增供应商以优化成本和应对生产增加，但增加新供应商会增加营运资金需求和面临价格波动[143] - 因新冠疫情和全球经济状况导致的供应链中断，公司面临通货膨胀带来的成本增加，原材料、设备、劳动力和运输成本大幅上升[144] 市场风险相关 - 预计未来通胀水平将高于近年，若无法通过提价等措施抵消成本上升，公司业务、财务状况等可能受不利影响[144] - 利率大幅上升，影响公司电动汽车需求，客户可能延迟购买或面临融资困难[144] 其他财务说明 - 公司没有对股东财务状况和经营成果有重大影响的重大表外安排[145] - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[146]