股权结构与股份情况 - 截至2023年3月31日，A类普通股已发行125,309,682股，流通118,880,307股；截至2022年6月30日，已发行124,481,610股，流通118,052,235股[14] - 截至2023年3月31日，A类普通股股份为118,880股，金额为1,253千美元；库存股股份为6,429股，金额为 - 250,129千美元[16] - 截至2023年3月31日，公司有1.18880307亿股A类普通股流通在外[75] - 2020年8月11日公司进行重组，消除双类股权结构，终止税收应收协议[10] - 截至2023年3月31日，2013年股权奖励计划下有390万股可供授予，该计划最多可授予1480万股A类普通股[84] 财务收入与利润指标 - 2023年第一季度净收入为48,649千美元，2022年同期为39,069千美元；2023年前九个月净收入为155,982千美元，2022年同期为237,607千美元[15] - 2023年第一季度净营收为322,232千美元，2022年同期为347,833千美元；2023年前九个月净营收为995,731千美元，2022年同期为1,092,195千美元[15] - 2023年第一季度毛利润为219,070千美元，2022年同期为212,477千美元；2023年前九个月毛利润为663,796千美元，2022年同期为660,953千美元[15] - 2023年第一季度运营收入为62,566千美元，2022年同期为56,824千美元；2023年前九个月运营收入为209,240千美元，2022年同期为207,067千美元[15] - 2023年第一季度基本每股收益为0.39美元，2022年同期为0.32美元；2023年前九个月基本每股收益为1.29美元，2022年同期为1.95美元[15] - 2023年第一季度摊薄后每股收益为0.39美元，2022年同期为0.32美元；2023年前九个月摊薄后每股收益为1.28美元，2022年同期为1.94美元[15] - 截至2023年3月31日九个月，公司净收入为155,982千美元，2022年同期为237,607千美元[18] - 2023年第一季度和前三季度分别确认净收入540万美元和390万美元，主要因当期收到低于预测的现金收款使净行政费用收入分别增加610万美元和660万美元，部分被基础合同修订预测减少的70万美元和270万美元抵消[54] - 2023年第一季度和前三季度归属股东的净利润分别为4.6801亿美元和15.3563亿美元，2022年同期分别为3.8415亿美元和23.5964亿美元[78] - 2023年第一季度和前三季度基本每股收益分别为0.39美元和1.29美元，摊薄后每股收益分别为0.39美元和1.28美元；2022年同期基本每股收益分别为0.32美元和1.95美元，摊薄后每股收益分别为0.32美元和1.94美元[78] - 2023年第一季度和前三季度供应链服务净收入分别为2.16685亿美元和6.71899亿美元，2022年同期分别为2.50939亿美元和7.99251亿美元[94] - 2023年第一季度和前三季度绩效服务净收入分别为1.05556亿美元和3.2386亿美元，2022年同期分别为9690.3万美元和2.92962亿美元[94] 现金流情况 - 截至2023年3月31日九个月，经营活动提供的净现金为331,178千美元，2022年同期为334,789千美元[18] - 截至2023年3月31日九个月，投资活动使用的净现金为249,784千美元，2022年同期为113,061千美元[18] - 截至2023年3月31日九个月，融资活动使用的净现金为76,036千美元，2022年同期为171,369千美元[18] - 2023年3月31日现金及现金等价物期末余额为91,493千美元，2022年同期为179,503千美元[18] 公司业务风险 - 公司面临新冠疫情、全球经济政治不稳定、竞争、医疗行业整合等风险，可能影响业务、财务状况和经营成果[4] 公司重组情况 - 2020年8月11日公司进行重组，消除双类股权结构，终止税收应收协议[10] - 2021年12月公司进行子公司重组，简化子公司报告结构[11] 非现金项目情况 - 2023年九个月非现金增加的财产和设备为5千美元，2022年为129千美元[23] - 2023年九个月非现金投资非合并附属公司为7,800千美元，2022年无此项[23] - 2023年九个月应计股息等价物为778千美元，2022年为738千美元[23] 会计标准采用 - 2023财年第二季度公司采用ASU 2021 - 08标准，对财务报表及相关披露无重大影响[25] 公司收购情况 - 2022年10月13日公司收购TRPN Direct Pay和Devon Health资产，购买价1.775亿美元，含1780万美元托管金，确认6090万美元商誉[26][27][29] 投资与权益情况 - 截至2023年3月31日，公司对非合并附属公司投资账面价值2.303亿美元，9个月净收益1454.7万美元[31] - 2023年3月3日公司与FFF大股东修订协议，清算优先权增至3230万美元，不再用权益法核算投资[32] - 截至2023年3月31日，公司持Exela约6%、Prestige约20%、Qventus约7%权益[33][34][36] 金融资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司按公允价值计量的金融资产和负债中，资产5286.3万美元，负债2717.4万美元[37] - 截至2023年3月31日，Acurity和Nexera资产收购的或有对价负债公允价值2300万美元，未折现结果在0 - 3000万美元[42] - 2023年3月31日止三个月，或有对价负债期末余额2717.4万美元，较期初增加307.6万美元[44] - 截至2023年3月31日和2022年6月30日，应付前有限合伙人票据分别扣除折价520万美元和910万美元[46] 商誉与无形资产情况 - 2023年3月31日止九个月，商誉和无形资产减值无需非经常性公允价值计量，TRPN收购无形资产初步公允价值用收益法确定[47] - 截至2023年3月31日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为7.017亿美元，预计未来12个月确认约40%，接下来12个月再确认23% [56][57] - 2023年3月31日商誉达10.69073亿美元，较2022年6月30日增加，主要因TRPN收购[58] - 2023年3月31日无形资产净值为4.42718亿美元，较2022年6月30日增加，主要因TRPN收购，收购的无形资产总公允价值为1.166亿美元[59][61] - 2023年和2022年第一季度无形资产摊销分别为1190万美元和1120万美元，前三季度分别为3540万美元和3290万美元[62] 债务情况 - 2023年3月31日长期债务和应付票据为1.27622亿美元，较2022年6月30日减少，信贷安排未偿还借款为2.35亿美元，可用借款额度为7.65亿美元[64][72] - 截至2023年3月31日，公司有2.258亿美元应付给前有限合伙人的票据，较2022年6月30日的2.99亿美元减少[73] - 截至2023年3月31日，公司有230万美元其他应付票据，较2022年6月30日的530万美元减少[74] 股息支付情况 - 2023年前三季度，公司按每股0.21美元向A类普通股股东支付现金股息，2023年4月27日，董事会宣布每股0.21美元的季度现金股息，将于2023年6月15日支付[76] 薪酬费用情况 - 2023年第一季度和前三季度基于股票的税前薪酬费用分别为656万美元和1637.5万美元，税后分别为416万美元和1196.8万美元；2022年同期税前分别为1400.4万美元和3779.2万美元，税后分别为1071.6万美元和2977.9万美元[83] 所得税情况 - 2023年第一季度和前三季度所得税费用分别为1720万美元和5980万美元，有效税率分别为26%和28%；2022年同期分别为1470万美元和4010万美元，有效税率分别为27%和14%[87][88] 租赁费用情况 - 2023年第一季度和前三季度经营租赁费用均为250万美元，2023年前三季度和2022年前三季度分别为750万美元和760万美元；截至2023年3月31日，加权平均剩余租赁期限为3.1年，加权平均折现率为4%[90] 业务部门情况 - 公司通过供应链服务和绩效服务两个业务部门提供解决方案，供应链服务包括美国最大的医疗集团采购组织项目等，绩效服务包含PINC AI、Contigo Health和Remitra三个子品牌[21] - 公司通过供应链服务和绩效服务两个可报告业务部门开展业务[93] 折旧与摊销费用情况 - 2023年第一季度和前三季度总折旧和摊销费用分别为3219.1万美元和1.00568亿美元，2022年同期分别为3255.9万美元和9576.4万美元[95] 非GAAP指标情况 - 2023年3月31日止三个月，公司未审计的非GAAP调整后EBITDA为1.17286亿美元，2022年同期为1.12188亿美元；2023年3月31日止九个月，该数据为3.67202亿美元，2022年同期为3.75907亿美元[98] - 2023年3月31日止三个月，供应链服务业务非GAAP调整后EBITDA为1.2204亿美元，绩效服务业务为0.25018亿美元，公司层面为 - 0.29772亿美元；2023年3月31日止九个月，供应链服务业务为3.71228亿美元，绩效服务业务为0.87587亿美元，公司层面为 - 0.91613亿美元[98] - 公司使用非GAAP财务指标“部门调整后EBITDA”评估部门业绩和分配资源[96] 利率与市场风险情况 - 2023年3月31日，公司信贷安排下有2.35亿美元未偿还借款，加权平均利率变动1%，未来十二个月利息费用将增减240万美元[244] - 公司预计利率变动不会对经营成果或财务状况产生重大影响，计划通过投资低风险证券降低投资资金的违约、市场和投资风险[245] - 公司绝大部分金融交易以美元进行，无重大海外业务，认为不存在与外币相关的市场风险[246]