公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为35.67亿美元，较2021年6月30日的35.23亿美元增长1.22%[15] - 截至2021年9月30日，公司总负债为12.39亿美元，较2021年6月30日的12.93亿美元下降4.17%[15] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为23.28亿美元，较2021年6月30日的22.30亿美元增长4.40%[16] - 2021年第三季度，公司净收入为3.65亿美元，较2020年同期的3.47亿美元增长5.26%[19] - 2021年第三季度，公司毛利润为2.12亿美元，较2020年同期的1.95亿美元增长8.87%[19] - 2021年第三季度，公司运营收入为7228万美元，较2020年同期的5698万美元增长26.85%[19] - 2021年第三季度，公司净利润为1.21亿美元，较2020年同期的1.58亿美元下降23.54%[19] - 2021年第三季度，归属于股东的净利润为1.22亿美元，较2020年同期的1.19亿美元增长2.53%[19] - 2021年第三季度，基本每股收益为0.99美元，较2020年同期的1.20美元下降17.50%[19] - 2021年第三季度，摊薄每股收益为0.97美元，较2020年同期的1.19美元下降18.49%[19] - 2021年第三季度净收入为121,306美元，2020年同期为157,528美元[23] - 2021年第三季度折旧和摊销为31,485美元，2020年同期为30,678美元[23] - 2021年第三季度经营活动提供的净现金为55,187美元，2020年同期为30,782美元[23] - 2021年第三季度投资活动使用的净现金为47,050美元，2020年同期为24,953美元[23] - 2021年第三季度融资活动提供的净现金为47,143美元，2020年同期为15,283美元[23] - 2021年第三季度现金及现金等价物净增加55,280美元，2020年同期为21,112美元[23] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为184,421美元，2020年同期为120,416美元[23] - 2021年第三季度基本每股收益为0.99美元，摊薄后每股收益为0.97美元；2020年分别为1.20美元和1.19美元[79] - 2021年第三季度归属股东的净利润为122,004千美元，2020年为118,998千美元[79] - 2021年第三季度所得税费用为1900万美元，有效税率为14%；2020年所得税收益为9500万美元，有效税率为 - 152%[91] - 2021年和2020年第三季度经营租赁费用分别为260万美元和340万美元，截至2021年9月30日，加权平均剩余租赁期限为4.6年，加权平均折现率为4%[93] - 2021年第三季度净收入为365,147千美元，2020年为346,887千美元[97] - 2021年第三季度折旧和摊销费用总计31485000美元，2020年同期为30678000美元[99] - 2021年第三季度资本支出总计21050000美元，2020年同期为24982000美元[99] - 2021年9月30日总资产净值为3566920000美元，6月30日为3522898000美元[99] - 2021年第三季度税前收入为140339000美元，2020年同期为62547000美元[104] - 2021年第三季度非GAAP调整后EBITDA为121703000美元，2020年同期为110743000美元[104] - 公司2021年第三季度非GAAP调整后EBITDA为 - 31281000美元，2020年同期为 - 29022000美元[104] A类普通股相关数据变化 - 2021年6月30日至9月30日，A类普通股数量从122,533股增至122,681股，金额从1,225美元增至1,238美元[21] - 2021年9月30日止三个月，补充非现金投资和融资活动中，A类普通股回购增加库存股4477千美元[30] - 截至2021年9月30日，公司授权回购不超过2.5亿美元A类普通股，已购买约110万股，平均价格39.04美元，总价4260万美元[76] - 2013年股权奖励计划可授予多达1480万股A类普通股，截至2021年9月30日，有460万股可供授予[85] 业务部门相关情况 - 公司通过供应链服务和绩效服务两个业务部门提供解决方案[27] - 供应链服务部门包括美国最大的医疗集团采购组织项目之一[27] 财务报表修订情况 - 2021财年第四季度，公司识别并纠正“所得税（收益）费用”错误，修订2020年9月30日止季度的合并股东权益表和合并现金流量表[29] 公司收购相关情况 - 2021年3月1日，公司以8070万美元收购Invoice Delivery Services, LP资产，其中8000万美元在交易结束时用信贷安排借款支付[33] - IDS收购中，无形资产公允价值2240万美元，产生商誉5770万美元，预计税务商誉可税前扣除[34][35] 公司投资相关情况 - 截至2021年9月30日和6月30日，公司对FFF企业持股49%，投资账面价值分别为126493千美元和120548千美元，2021年和2020年9月30日止三个月权益净收益分别为5945千美元和4574千美元[37] - 2021年7月29日，FFF股东协议修订，终止FFF看跌期权，确认非现金收益6410万美元[37] - 截至2021年9月30日，公司对Exela持股约6%，对Prestige持股约20%[38][39] 公司资产及负债公允价值相关情况 - 2021年9月30日和6月30日，现金等价物公允价值均为75千美元，递延薪酬计划资产分别为60559千美元和65051千美元，或有负债分别为24368千美元和24249千美元[40] - 2021年6月30日，公司估计FFF看跌和看涨期权公允价值时，假设年度EBITDA增长率2.5 - 10.8%，年度收入增长率2.5 - 6.3%，相关性80.0%，加权平均资本成本14.0%，资产波动率30.0%，信用利差0.8%[44] - 截至2021年9月30日和6月30日，Acurity和Nexera或有负债公允价值分别为2440万美元和2420万美元，未折现结果范围为0 - 3000万美元[47] - 2021年9月30日止三个月，或有对价负债期初余额24249千美元，期末余额24368千美元；FFF看跌期权期初余额64110千美元，期末余额为0；三级负债总额期初余额88359千美元，期末余额24368千美元[50] - 2021年9月30日和6月30日，二级分类的无息应付票据公允价值比账面价值少0.1百万美元，假定市场利率为1.6% [54] 公司收入确认相关情况 - 2021年9月30日止三个月，从递延收入期初余额中确认的收入为730万美元[56] - 2021年9月30日止三个月，从以前期间已履行或部分履行的履约义务中确认净收入140万美元；2020年同期减少250万美元[58][59] - 截至2021年9月30日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为5.888亿美元，预计未来12个月确认约47%，接下来12个月确认27% [59] 公司商誉及无形资产相关情况 - 2021年9月30日和6月30日，供应链服务和绩效服务的商誉余额分别为3.885亿美元和6.114亿美元[60] - 2021年9月30日和2020年同期，无形资产摊销分别为1090万美元和1320万美元[62] 公司信贷安排相关情况 - 截至2021年9月30日，信贷安排下未偿还借款为1.75亿美元，加权平均利率为1.090%，年承诺费为0.100% [65][67] - 2021年9月30日，公司信贷安排下有1.75亿美元未偿还借款，利率变动1%将使未来十二个月利息费用增减180万美元[211] 公司基于股票的补偿费用相关情况 - 2021年和2020年第三季度基于股票的补偿费用的递延税收益计算税率为26%[83] - 2021年第三季度基于股票的补偿费用税前为7,554千美元，税后为6,273千美元；2020年分别为7,229千美元和6,119千美元[84] - 2021年9月30日未确认的基于股票的补偿费用，受限股票为31,788千美元，绩效股票奖励为33,266千美元，总计65,054千美元[89] - 2021年9月30日，股票期权的总内在价值，流通且可行使的为12,218千美元，年内行使的为4,748千美元[90] 各业务线净收入及非GAAP调整后EBITDA数据变化 - 2021年第三季度净收入中，供应链服务2021年为276,816千美元，2020年为253,652千美元；绩效服务2021年为88,331千美元，2020年为93,235千美元[97] - 供应链服务2021年第三季度非GAAP调整后EBITDA为129269000美元，2020年同期为102649000美元[104] - 绩效服务2021年第三季度非GAAP调整后EBITDA为23715000美元，2020年同期为37116000美元[104] 公司金融交易市场风险情况 - 公司大部分金融交易以美元进行，认为不存在与外币相关的市场风险[213]