公司股权结构与重组 - 2020年8月11日公司进行重组，消除双类股权结构，成员所有者将其在Premier LP的B类普通股单位和相应的B类普通股转换为A类普通股[13] - 2021年12月1日公司完成子公司重组以简化子公司报告结构[30] 公司资产与负债变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为34.51462亿美元，较2021年6月30日的35.22898亿美元有所下降[15] - 截至2021年12月31日，公司总负债为11.7266亿美元，较2021年6月30日的12.93005亿美元有所下降[15] - 2021年12月31日，现金及现金等价物为8616.1万美元，较2021年6月30日的1.29141亿美元减少[15] - 2021年12月31日，应收账款（净额）为1.37902亿美元，较2021年6月30日的1.42557亿美元减少[15] - 2021年12月31日，存货为1.48415亿美元，较2021年6月30日的1.76376亿美元减少[15] - 2021年12月31日，应付账款为7051万美元，较2021年6月30日的8541.3万美元减少[15] - 2021年12月31日，累计费用为5372.8万美元，较2021年6月30日的4814.4万美元增加[15] - 2021年12月31日，递延收入为3336.7万美元，较2021年6月30日的3405.8万美元减少[15] - 截至2021年12月31日，库存股为1.76024亿美元[20] - 截至2021年12月31日和6月30日，公司对FFF、Exela和Prestige的投资账面价值分别为19239.8万美元和15322.4万美元[39] - 截至2021年12月31日和6月30日，公司金融资产公允价值分别为6347万美元和6512.6万美元，金融负债公允价值分别为2413.9万美元和8835.9万美元[43] - 2021年12月31日和6月30日，Acurity和Nexera或有对价负债公允价值分别为2410万美元和2420万美元，未折现结果范围在0至3000万美元之间，信用利差均为0.9%[50] - 2021年12月31日和6月30日，供应链服务和绩效服务的商誉余额分别为3.885亿美元和6.114亿美元[65] - 2021年12月31日和6月30日，长期债务和应付票据总额分别为4.77951亿美元和4.78571亿美元，长期部分分别为2.53069亿美元和3.04328亿美元[68] - 2021年12月31日和6月30日，应付前有限合伙人票据净额分别为3.472亿美元和3.949亿美元，隐含年利率为1.8%[73] - 2021年12月31日和6月30日，其他应付票据分别为580万美元和860万美元[74] - 截至2021年12月31日，总经营租赁负债为4868万美元[100] - 截至2021年12月31日，总经营租赁负债中有1030万美元包含在简明合并资产负债表的其他流动负债中[101] - 截至2021年12月31日，供应链服务总资产为14.75941亿美元，绩效服务为10.34427亿美元，公司总资产净值为34.51462亿美元[105] 公司股东权益变化 - 截至2021年12月31日，公司股东权益为22.78802亿美元，较2021年6月30日的22.29893亿美元有所上升[16] - 截至2021年12月31日，股东权益总额为22.78802亿美元[20] - 2020年6月30日股东权益总额为139,263美元，9月30日为2,111,424美元，12月31日为2,149,259美元[22] 公司收入与利润情况 - 2021年第四季度净收入为3.79215亿美元，2020年同期为4.22827亿美元[18] - 2021年全年净收入为7.44362亿美元，2020年为7.69714亿美元[18] - 2021年第四季度毛利润为2.365亿美元，2020年同期为2.10983亿美元[18] - 2021年全年毛利润为4.48476亿美元，2020年为4.05692亿美元[18] - 2021年第四季度净利润为7723.2万美元，2020年同期为4490.4万美元[18] - 2021年全年净利润为1.98538亿美元，2020年为2.02432亿美元[18] - 2021年第四季度归属于股东的基本每股收益为0.62美元，2020年同期为0.36美元[18] - 2021年全年归属于股东的基本每股收益为1.62美元，2020年为1.47美元[18] - 2021年和2020年六个月截至12月31日的净收入分别为198,538千美元和202,432千美元[25] - 2021年第四季度和前六个月归属于股东的净利润分别为7554.5万美元和1.97549亿美元，2020年同期分别为4396.9万美元和1.62967亿美元[83] - 2021年第四季度和前六个月基本每股收益分别为0.62美元和1.62美元，摊薄每股收益分别为0.62美元和1.61美元；2020年同期基本每股收益分别为0.36美元和1.47美元，摊薄每股收益分别为0.36美元和1.46美元[83] 公司现金流情况 - 2021年和2020年六个月截至12月31日经营活动提供的净现金分别为197,527千美元和116,177千美元[25] - 2021年和2020年六个月截至12月31日投资活动使用的净现金分别为68,660千美元和46,883千美元[25] - 2021年和2020年六个月截至12月31日融资活动使用的净现金分别为171,846千美元和59,585千美元[25] - 2021年和2020年六个月截至12月31日现金及现金等价物期末余额分别为86,161千美元和109,013千美元[25] 公司业务板块情况 - 公司业务通过供应链服务和绩效服务两个业务板块交付解决方案[29] - 供应链服务板块包括美国最大的医疗集团采购组织项目等[29] - 2021年和2020年12月31日止三个月，供应链服务净收入分别为2.71495亿美元和3.29095亿美元，六个月分别为5.48312亿美元和5.82746亿美元；绩效服务净收入三个月分别为1.07729亿美元和9373.2万美元，六个月分别为1.96059亿美元和1.86968亿美元[103] 公司收购情况 - 2021年3月1日，公司以8070万美元的调整后购买价格收购Invoice Delivery Services, LP大部分资产并承担部分负债，其中8000万美元在交易完成时用信贷安排借款支付[36] - 该收购中无形资产公允价值为2240万美元，产生5770万美元商誉，所得税方面视为资产收购，预计税务商誉可抵扣[37][38] - 2020年2月收购Acurity, Inc.和Nexera, Inc.资产时设立或有对价负债，归类为公允价值层级的Level 3[49] 公司公允价值假设情况 - 2021年6月30日，公司估计Put and Call Rights公允价值时假设FFF年度EBITDA增长率为2.5 - 10.8%，年度收入增长率为2.5 - 6.3%[47] - 2021年6月30日，公司估计Put and Call Rights公允价值时假设相关性为80.0%，加权平均资本成本为14.0%，资产波动率为30.0%，信用利差为0.8%[47] 公司会员续约情况 - 2021年12月31日和6月30日，转移会员续约百分比不同区间概率相同，<50%为5.0%，50% - 65%为10.0%，65% - 80%为25.0%，>80%为60.0%[51] 公司票据公允价值情况 - 2021年12月31日和6月30日，非计息应付票据公允价值较账面价值均低10万美元，假定市场利率均为1.6%[57] 公司无形资产摊销情况 - 2021年和2020年截至12月31日的六个月，无形资产摊销分别为2170万美元和2350万美元[67] 公司信贷安排情况 - 2021年12月31日，信贷安排下未偿还借款为1.25亿美元，加权平均利率为1.110%，年承诺费为0.100%，可用借款额度为8.749亿美元[70][72] - 截至2021年12月31日，公司信贷安排下有1.25亿美元未偿还借款，加权平均利率变动1%将使未来十二个月利息费用增减130万美元[237] 公司剩余履约义务情况 - 截至2021年12月31日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为6.541亿美元，预计未来12个月确认约44%，随后12个月确认26%[64] 公司可赎回有限合伙人资本调整情况 - 截至2020年12月31日的六个月，公司对可赎回有限合伙人资本的公允价值进行了2670万美元的调整[76] 公司普通股情况 - 截至2021年12月31日，公司有1.1993542亿股A类普通股流通在外[79] - 2022财年公司董事会授权回购至多2.5亿美元A类普通股，截至2021年12月31日已回购约450万股，总价1.76亿美元，均价39.37美元/股[80] - 2021年9月15日和12月15日，公司向A类普通股股东支付每股0.20美元现金股息，2022年1月20日董事会宣布将于3月15日支付每股0.20美元现金股息[81] 公司股票薪酬情况 - 2021年前六个月和2020年前六个月的股票薪酬税前费用分别为2378.8万美元和1454.5万美元，递延税收益分别为472.5万美元和212万美元[88] - 截至2021年12月31日，2013年股权奖励计划下有460万股可供授予[89] - 2021年12月31日，未确认的股票薪酬费用为5808.6万美元，加权平均摊销期为2.1年[93] 公司所得税情况 - 2021年第四季度和前六个月所得税费用分别为640万美元和2540万美元，有效税率分别为8%和11%；2020年同期分别为1670万美元和 - 7830万美元，有效税率分别为27%和 - 63%[96][97] - 2022财年公司预计释放3230万美元递延税资产估值备抵，其中640万美元计入年化有效税率计算，剩余2590万美元在2021年12月31日止六个月确认为离散项目[98] 公司经营租赁情况 - 2021年和2020年12月31日止三个月的经营租赁费用分别为250万美元和270万美元，六个月分别为510万美元和560万美元；截至2021年12月31日，加权平均剩余租赁期限为4.3年，加权平均折现率为4%[99] 公司折旧、摊销与资本支出情况 - 2021年和2020年12月31日止三个月，折旧和摊销总费用分别为3172万美元和2935.3万美元，六个月分别为6320.5万美元和6003.1万美元；资本支出总金额三个月分别为2161万美元和1988.2万美元，六个月分别为4266万美元和4486.4万美元[105] 公司非GAAP调整后EBITDA情况 - 2021年和2020年12月31日止三个月，非GAAP调整后EBITDA分别为1.42016亿美元和1.24818亿美元，六个月分别为2.63719亿美元和2.35561亿美元[110] 公司市场风险情况 - 公司大部分金融交易以美元进行，不认为存在与外币相关的市场风险[239] 会计准则影响情况 - FASB于2021年10月发布的ASU 2021 - 08将于2023年7月1日起对公司生效，公司正评估其影响[35]