收入与利润 - 公司2023年第四季度收入为2.275亿美元，环比增长1.5%，同比增长8.2%[128] - 2023年第四季度IC收入为1.645亿美元，环比增长0.8%，同比增长5.3%，主要受亚洲高端代工和逻辑需求推动[129] - 2023年第四季度FPD收入为6300万美元，环比增长3.1%，同比增长16.5%，主要受移动显示AMOLED需求推动[130] - 2023年全年收入为8.921亿美元，同比增长8.2%，其中IC收入增长9.8%，FPD收入增长4.0%[131] - 公司YTD FY23总收入为8.921亿美元，同比增长8.2%，其中台湾地区收入3.169亿美元，增长8.8%；中国大陆收入2.454亿美元，增长15.4%；韩国收入1.622亿美元，增长3.9%[132] - IC收入同比增长9.8%，主要由于年初主流产品需求强劲；FPD收入增长4.0%，高端产品收入增长7.4%，抵消了主流产品收入下降的影响[133] - 2023年净利润为1.996亿美元，同比增长11.4%[195] - 2023年归属于公司股东的净利润为1.255亿美元，同比增长5.6%[195] - 2023年基本每股收益为2.05美元，同比增长4.6%[195] - 2023年公司净收入为199,634千美元，同比增长11.4%[202] - 2023年公司IC产品总收入为651,279千美元，同比增长9.8%[279] - 2023年公司FPD产品总收入为240,797千美元，同比增长4.0%[279] - 2023年公司在中国市场的收入为245,378千美元，同比增长15.4%[279] - 公司2023年收入为13,966百万美元，较2022年的8,934百万美元增长56.3%，较2021年的5,300百万美元增长163.5%[283] 成本与费用 - Q4 FY23毛利率为37.3%，较Q3 FY23下降1.4个百分点，主要由于材料成本增加4.2%，劳动力成本增加4.5%，设备及其他间接成本增加3.0%[135] - YTD FY23毛利率为37.7%，较YTD FY22增长2.0个百分点，主要由于收入增长，部分被材料成本增加2.8%、劳动力成本增加10.3%、设备及其他间接成本增加4.5%所抵消[137] - Q4 FY23销售、一般及行政费用为1670万美元，较Q3 FY23减少130万美元，主要由于薪酬及相关费用减少150万美元[138] - Q4 FY23研发费用为340万美元，较Q3 FY23减少10万美元，主要由于亚洲开发活动减少[139] - 2023年研发费用为1365万美元，同比下降25.5%[195] - 2023年公司研发费用主要用于高端工艺技术的开发，特别是用于IC和FPD光掩模技术的亚波长掩模解决方案[235] 资本支出与现金流 - 公司2023年资本支出为1.313亿美元，2024年预计资本支出为1.4亿美元[118] - 公司预计2024财年资本支出约为1.4亿美元，主要用于高端和主流设备，以提升运营能力和效率[150] - 2023财年经营活动产生的净现金流为302.2百万美元，同比增长27.0百万美元，主要由于净收入增加和亚洲地区营运资本的有利变化[154] - 2023财年自由现金流增加8.0百万美元，主要由于经营活动产生的净现金流增加[155] - 2023财年投资活动使用的净现金流为101.5百万美元，同比减少46.2百万美元，主要由于可出售债务证券到期收益47.5百万美元[156] - 2023财年融资活动使用的净现金流为18.5百万美元，同比减少20.2百万美元，主要由于债务偿还减少47.0百万美元[157] - 2023财年外汇汇率变动对公司现金、现金等价物和限制性现金余额的负面影响为2.7百万美元[158] - 2023财年自由现金流为170.9百万美元，同比增长8.0百万美元[164] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为302,176千美元，同比增长9.8%[202] - 2023年资本支出为131,295千美元，同比增长16.9%[202] 现金与债务 - 截至2023年10月31日，公司现金及现金等价物为4.993亿美元，其中4.732亿美元由海外子公司持有[148] - 2023年现金及现金等价物为4.99亿美元，同比增长56.2%[192] - 2023年公司现金及现金等价物期末余额为499,292千美元，同比增长56.2%[202] - 2023年应收账款为1.949亿美元，同比下降1.6%[192] - 2023年长期债务为1799万美元，同比下降44.3%[192] - 截至2023年10月31日，公司净现金为474.7百万美元，同比增长197.3百万美元[165] - 2023年10月31日，公司应收账款为1.714亿美元，较2022年的1.783亿美元有所下降[246] - 2023年10月31日，公司其他流动资产为2835万美元，较2022年的3725万美元减少[248] - 2023年10月31日，公司存货为4996万美元，较2022年的5075万美元略有下降[250] - 2023年10月31日，公司固定资产净值为7.092亿美元，较2022年的6.439亿美元有所增加[252] - 2023年10月31日，公司折旧费用为8047万美元，较2022年的7997万美元略有增加[254] - 2023年10月31日，公司应计负债为9458万美元，较2022年的1.042亿美元有所下降[265] - 截至2023年10月31日，公司总债务为24,619千美元，全部为融资租赁债务[266] - 公司在2023财年第二季度偿还了厦门项目贷款的剩余余额26.4百万人民币（约3.9百万美元）[266] - 2023年10月31日，公司长期债务为17,998千美元，全部为融资租赁债务[266] - 2023年10月31日，公司融资租赁的抵押品账面价值为35,165千美元[266] - 2022年10月31日，公司长期债务为32,310千美元，其中7,739千美元为厦门项目贷款[268] 地区收入 - 2023年第四季度台湾地区收入为7930万美元，环比下降2.8%，同比增长3.9%[127] - 2023年第四季度中国大陆收入为5920万美元，环比下降4.6%，同比增长12.9%[127] - 2023年第四季度韩国收入为4220万美元，环比增长3.3%，同比增长11.2%[127] - 2023年第四季度美国收入为3680万美元，环比增长23.9%，同比增长8.2%[127] 产品与市场 - 高端光掩膜产品在2023年第四季度IC和FPD收入中分别占比35.1%和84.6%，且ASP高于主流产品[126][131] - 公司目前在全球拥有11个制造工厂，主要分布在台湾、中国、韩国、美国和欧洲[203] - 公司与中国DNP成立的合资企业PDMCX在2023年实现净收入2509万美元，较2022年的1671万美元大幅增长[259] - 2023年10月31日，PDMCX的总资产为2.723亿美元，其中公司持有50.01%的权益[263] 财务指标与资产 - 2023年公司总资产为15.26亿美元，同比增长16%[192] - 2023年公司股东权益为9.75亿美元，同比增长17.3%[192] - 2023年公司总股本为1,275,609千美元，同比增长20.1%[200] - 2023年公司留存收益为561,119千美元，同比增长28.8%[200] - 2023年公司其他综合收益为-88,734千美元，较2022年改善9.7%[200] - 2023年公司发行股票519,000股，募集资金273千美元[200] - 2023年公司可出售债务证券投资净额为20,192千美元[202] - 2023年10月31日，公司合同资产为10,984千美元，同比下降30.3%[282] - 2023年10月31日，公司合同负债为22,419千美元，同比下降6.0%[282] 租赁与税务 - 2023年公司租赁资产中，经营租赁的ROU资产为6,189百万美元，较2022年的3,341百万美元增长85.2%[287] - 2023年公司财务租赁的ROU资产为35,165百万美元，较2022年的37,976百万美元下降7.4%[287] - 2023年公司经营租赁负债为6,130百万美元，较2022年的3,282百万美元增长86.8%[287] - 2023年公司财务租赁负债为24,619百万美元，较2022年的31,083百万美元下降20.8%[287] - 欧盟成员国于2022年12月15日正式通过欧盟的Pillar Two指令，规定最低有效税率为15%，预计2024年1月1日和2025年1月1日分别生效[303] - 2023年公司在美国的税前亏损为17.37亿美元，而在海外的税前收入为271.68亿美元，总税前收入为269.95亿美元[304] - 2023年公司所得税支出为7.0312亿美元，其中海外所得税支出为7.1225亿美元，占总所得税支出的主要部分[306] - 2023年公司实际有效税率为26.0%，高于美国法定税率21.0%，主要原因是海外收入在非美国司法管辖区按较高税率征税[307] - 2023年公司递延所得税资产净值为21.062亿美元，较2022年的19.569亿美元有所增加，主要由于估值准备减少[309] - 公司政策保持不变，继续无限期将非美国子公司的未分配收益再投资于非美国业务，若未来决定汇回这些收益，可能产生额外的州和外国预扣税费用[310] 员工与股票 - 2023年公司股票期权费用为1美元，较2022年的298美元大幅下降[293] - 2023年公司员工股票购买计划费用为91美元，较2022年的210美元下降56.7%[293] - 2023年公司401(k)计划雇主贡献为0.8百万美元，与2022年和2021年持平[302] - 2023年公司授予的限制性股票数量为791,925股，较2022年的654,224股增长21.0%[296] - 2023年公司限制性股票的平均授予日公允价值为16.84美元/股，较2022年的18.73美元/股下降10.1%[296] 其他财务信息 - 政府证券的摊余成本为12,913美元，未实现损失为2美元，账面价值为12,915美元[209] - 公司应收账款和未开票应收款项的坏账准备在报告期末进行审查，以确保可收回性[211] - 存货按先进先出法（FIFO）计算成本，并在净可变现价值低于成本时计提存货减值准备[213] - 公司对长期资产进行减值测试，当事件或情况变化表明其账面价值可能无法收回时，会评估其可收回性[216] - 受限现金在2023年10月31日和2022年10月31日的金额分别为260万美元和270万美元，主要用于土地租赁协议和海关要求[218] - 公司收入确认基于控制权转移，主要来自光掩模的销售，收入按时间确认[220] - 合同资产反映公司对未发货光掩模的控制权转移，合同资产和合同负债在财务报表中按合同净额列报[222] - 公司通常在一到两周内完成IC光掩模订单，FPD光掩模订单在两到三周内完成，部分IC光掩模订单可能延长至两到三个月[224] - 公司光掩模产品提供1至24个月的保修期，保修索赔历史记录不显著[225] - 公司获得政府补助，主要用于资本支出和研发活动，补助金额在2023年10月31日的财务报表中不显著[237]