公司整体财务指标变化 - 截至2023年12月31日，公司总资产为27.93214亿美元，较2023年6月30日的25.41175亿美元增长约9.92%[15] - 截至2023年12月31日，公司总负债为15.24953亿美元，较2023年6月30日的12.67491亿美元增长约20.31%[15] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为12.68261亿美元，较2023年6月30日的12.73684亿美元下降约0.42%[15] 营收与亏损情况 - 2023年第四季度，公司总营收为1.59541亿美元，较2022年同期的1.32864亿美元增长约20.08%[17] - 2023年第四季度，公司净亏损为2624.9万美元，较2022年同期的2746.3万美元有所收窄[17] - 2023年前六个月，公司总营收为3.03129亿美元，较2022年同期的2.51167亿美元增长约20.69%[17] - 2023年前六个月，公司净亏损为4684.5万美元，较2022年同期的5651.5万美元有所收窄[17] - 2023年第四季度，公司综合亏损为2279.3万美元，较2022年同期的2611.3万美元有所收窄[20] - 2023年前六个月，公司综合亏损为4373.1万美元，较2022年同期的5728.8万美元有所收窄[20] - 2022年9月30日至12月31日三个月净亏损27,463千美元，股东权益从1,273,859千美元降至1,267,996千美元[23] - 2023年9月30日至12月31日三个月净亏损26,249千美元，股东权益从1,269,415千美元降至1,268,261千美元[23] - 2022年6月30日至12月31日六个月净亏损56,515千美元，股东权益从1,284,731千美元降至1,267,996千美元[26] - 2023年6月30日至12月31日六个月净亏损46,845千美元，股东权益从1,273,684千美元降至1,268,261千美元[26] - 2023年和2022年6个月净亏损分别为46,845千美元和56,515千美元[30] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月净亏损分别为26,249美元和27,463美元，六个月净亏损分别为46,845美元和56,515美元，对应基本和摊薄每股净亏损分别为（0.15）美元、（0.16）美元、（0.26）美元、（0.32）美元[84] 普通股相关情况 - 截至2023年12月31日，公司普通股流通股加权平均数为1.77567397亿股，较2022年同期的1.75830554亿股增长约0.99%[17] - 2022年9 - 12月员工股票计划发行普通股213,541股[23] - 2023年9 - 12月员工股票计划发行普通股530,279股[23] - 公司授权发行最多5亿股普通股和5000万股优先股，2023年12月31日和6月30日，分别有1.77634296亿股和1.76535236亿股普通股流通，无优先股流通[80] - 2023年12月6日，主要股东出售500万股公司普通股，公司未获收益[81] 股票薪酬费用情况 - 2022年9 - 12月股票薪酬费用为20,684千美元[23] - 2023年9 - 12月股票薪酬费用为23,049千美元[23] - 2022年6 - 12月股票薪酬费用为37,635千美元[26] - 2023年6 - 12月股票薪酬费用为35,964千美元[26] - 2023年和2022年6个月基于股票的薪酬成本分别为35,964千美元和37,635千美元[40] 现金流量情况 - 2023年和2022年6个月经营活动提供（使用）的净现金分别为37千美元和 - 18,498千美元[30] - 2023年和2022年6个月投资活动使用的净现金分别为 - 80,023千美元和 - 151,332千美元[30] - 2023年和2022年6个月融资活动提供（使用）的净现金分别为268,658千美元和 - 524,960千美元[30] 其他财务指标对比 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，现金、现金等价物、受限现金、短期投资和客户资金期末余额分别为1,067,729千美元和988,127千美元[30] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，应收账款净额分别为9,852千美元和7,032千美元[37] - 2023年和2022年6个月广告和促销费用分别为16,271千美元和13,401千美元[38] - 2023年和2022年6个月经常性和其他收入分别为279,940千美元和239,151千美元[41] 递延收入确认情况 - 公司将在2024财年、2025财年和2026财年分别确认递延收入7,650千美元、9,240千美元和2,062千美元[45] 合同成本情况 - 截至2023年12月31日三个月，获取合同成本期初余额97,749美元，履行合同成本期初余额132,076美元，总成本期初余额229,825美元；2022年同期对应数据分别为76,894美元、98,322美元、175,216美元[47] 公司收购情况 - 2023年5月2日，公司以初始现金6,000美元加最高2,000美元额外现金支付收购Verb, Inc. 100%股权，初步购买价格5,677美元，净购买价格5,382美元，商誉2,780美元[49][50] - 2022年10月27日，公司以初始现金20,000美元加最高10,000美元额外现金支付收购Talenya Ltd. 100%股权，最终购买价格23,240美元，净购买价格23,068美元，商誉14,627美元[52][53][54] 收购相关交易成本与或有付款情况 - 截至2023年12月31日三个月和2022年同期，与Talenya收购相关交易成本分别约为0美元和1,174美元；截至2023年和2022年12月31日六个月，相关交易成本均为1,174美元[56] - 截至2023年12月31日三个月和2022年同期，客户关系资产收购的或有付款分别为3,596美元和0美元；截至2023年和2022年12月31日六个月，或有付款分别为3,596美元和4,259美元[57] 无形资产相关情况 - 截至2023年12月31日，客户关系无形资产加权平均剩余摊销期约为0.9年[58] - 截至2023年12月31日，客户资金公允价值为1,325,163美元；2023年6月30日为1,049,156美元[60] - 截至2023年和2022年12月31日三个月，投资证券销售和到期收益分别约为79,801美元和70,910美元；截至2023年和2022年12月31日六个月，收益分别约为103,453美元和214,017美元[61] - 截至2023年12月31日，公司财产和设备净值为36,893美元；2023年6月30日为34,573美元[65] - 截至2023年和2022年12月31日三个月，财产和设备折旧及摊销分别约为1,486美元和1,196美元；截至2023年和2022年12月31日六个月，分别约为2,997美元和2,396美元[65] - 2023年12月31日和6月30日，资本化软件净值分别为61,652美元和53,983美元，2023年和2022年截至12月31日的三个月摊销费用分别约为9,166美元和6,745美元，六个月摊销费用分别约为17,639美元和13,151美元[66] - 截至2023年12月31日，未来资本化软件摊销费用2024年（剩余六个月）为17,263美元，2025年为27,330美元，2026年为15,374美元，2027年为1,685美元，总计61,652美元[67] - 2023年6月30日至12月31日，商誉账面价值从767,738美元变为767,193美元，变动原因包括Verb收购（-551美元）和外币折算（6美元）[68] - 2023年12月31日和6月30日，无形资产净值分别为214,081美元和260,472美元，2023年和2022年截至12月31日的三个月摊销费用分别约为24,963美元和24,673美元，六个月摊销费用分别约为50,673美元和47,943美元[71] - 截至2023年12月31日，未来无形资产摊销费用2024年（剩余六个月）为46,797美元，2025年为44,591美元，2026年为17,623美元，2027年为12,332美元，2028年为12,244美元，之后为80,494美元，总计214,081美元[72] 金融资产与负债情况 - 2023年12月31日和6月30日，按公允价值计量的金融资产和负债中，12月31日总计1,325,163美元（Level 1为1,006,010美元，Level 2为319,153美元），6月30日总计1,049,156美元（Level 1为783,813美元，Level 2为265,343美元）[79] 信贷额度情况 - 公司有200,000美元的高级有担保循环信贷额度，可增加至最高400,000美元，2023年12月31日和6月30日无未偿还借款和信用证[73][74] - 2023年12月31日，循环信贷安排下无未偿还债务[202] 利率与通胀风险情况 - 现金、现金等价物和客户资金受利率变动带来的市场风险影响，利率下降会减少利息收入，上升会使固定利率可供出售证券市值下降[200] - 利率变动100个基点对2023年12月31日可供出售证券市值影响不显著[200] - 公司面临基于欧洲美元的利率变动风险，利率风险受多种因素影响[201] - 循环信贷安排下的借款按可变利率计息，基于某些基准利率加适用利差[201] - 市场利率在12个月内变动100个基点，利息费用无变化[202] - 通胀目前未对公司经营成果和财务状况产生直接重大影响[203] - 若成本面临显著通胀压力，公司可能无法通过提价完全抵消[203] - 美联储持续加息，公司客户资金余额的利息收入可能增加[204] - 加息环境下，未来循环信贷安排的借款成本会增加[204]