财务表现 - 2023年总收入为21,198千美元，同比增长30.9%[321] - 2023年净亏损为263千美元，较2022年的4,267千美元大幅减少[321] - 2023年现金及现金等价物和受限现金为24,606千美元，同比增长28.1%[319] - 2023年研发费用为6,448千美元，同比增长28.9%[321] - 2023年应收账款净额为1,625千美元，同比下降39.6%[319] - 2023年合同资产为3,609千美元，同比增长81.6%[319] - 2023年资本支出为5,467千美元，主要用于固定资产购置[325] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为4,847千美元，较2022年的-4,056千美元显著改善[325] - 2023年股东权益为16,895千美元，同比增长42.0%[319] - 2023年新增1,200千美元的应收票据[319] - 2023年12月31日的现金及现金等价物为2460万美元，其中包括从Heritage Bank的循环信贷额度中提取的2000万美元[332] - 2023年3月21日通过注册直接发行出售了45万股普通股，净现金收益约为230万美元[335] - 2022年9月14日和2022年2月9日分别出售了48.7万股和31万股普通股，净现金收益分别为320万美元和150万美元[336] - 2023年12月31日的循环信贷额度为2000万美元，利率为9.00%，较2023年1月1日的1500万美元和8.00%利率有所增加[421] - 2023年12月31日的融资安排余额为140万美元，加权平均利率为8.34%，较2023年1月1日的90万美元和5.95%利率有所增加[427] - 2023年12月31日的折旧和摊销费用为180万美元，较2022年1月1日的100万美元有所增加[416] - 2023年12月31日的资本化内部使用软件净值为206.9万美元，较2023年1月1日的151.4万美元有所增加[415] - 2023年12月31日的应付账款总额为267.3万美元，较2023年1月1日的150.9万美元有所增加[415] - 2023年12月31日的应收账款净额为100万美元，较2022年1月2日的100万美元保持不变[417] - 2023年12月31日的未来年度无形资产摊销总额为53.7万美元，预计将在2024年至2028年期间逐年摊销[420] - 2023年公司总租金支出为41.2万美元，其中固定租金为39.4万美元，短期租金为1.8万美元[430] - 2023年公司使用权资产（ROU）为98.1万美元，租赁负债为98.3万美元[431] - 2024年至2027年公司未来租赁支付总额为113.3万美元，扣除利息后现值为98.3万美元[432] - 2023年公司现金及现金等价物为2460万美元，较2022年的1920万美元有所增加[434] - 2023年公司将116万美元的应收账款转换为票据，利率从3.0%调整为4.69%[435] - 2023年公司资本化研发费用为850万美元，受《减税与就业法案》影响[444] - 截至2023年12月31日，公司联邦和州净经营亏损（NOL）分别为1.695亿美元和9420万美元[445] - 2023年公司为美国递延税资产设立了5680万美元的估值备抵，因预计无法完全实现[446] - 截至2023年12月31日，公司未确认的税收优惠余额为251.3万美元，其中没有未确认的税收优惠会在未来确认时影响公司的有效税率[450] - 2023年新产品的收入为18,211千美元，同比增长56%[480][482] - eFPGA IP收入在2023年达到16,839千美元，同比增长123%[482] - 2023年北美地区收入为18,644千美元，占总收入的88%[486][487] - 2023年合同资产为3.6百万美元，同比增长80%[483] - 2023年专业服务收入为14.8百万美元，同比增长348%[485] - 2023年客户A贡献了70%的收入，显著高于2022年的20%[488] - 2023年亚洲太平洋地区收入为1,965千美元，同比下降45%[487] - 2023年硬件产品收入为1,230千美元，同比下降67%[482] 库存与资产 - 公司2023年库存余额为200万美元，需对过时和过剩库存进行减值处理[309] - 2023年12月31日的库存总额为202.9万美元，较2023年1月1日的249.3万美元有所下降[415] - 2023年12月31日的固定资产净值为894.8万美元，较2023年1月1日的139.8万美元大幅增加[415] - 2023年12月31日的无形资产净值为53.7万美元，较2023年1月1日的64.5万美元有所减少[420] - 2023年12月31日的资本化内部使用软件净值为206.9万美元，较2023年1月1日的151.4万美元有所增加[415] 收入与成本 - 公司2023年eFPGA相关专业服务收入约为1660万美元[312] - 公司的主要收入来源包括标准硬件产品、eFPGA IP产品和专业服务、软件即服务以及其他杂项收入[345] - 公司硬件产品销售收入通常在发货时确认，且硬件产品价格固定[348] - 公司记录了硬件产品销售退货的备抵金，2023年、2022年和2021年分别为8000美元、2000美元和-13000美元[349] - eFPGA IP收入包括eFPGA知识产权收入、eFPGA相关专业服务收入以及eFPGA相关支持和维护收入[350] - 公司在eFPGA IP合同中通常使用输入法或输出法来确认收入，具体方法取决于合同的性质和复杂性[356] - 如果合同预期收入低于预期成本，公司需首先减记任何资本化成本，并在资产负债表上确认合同损失准备[358] - SaaS及其他收入主要包括软件即服务（SaaS）收入和软件相关专业服务收入，SaaS收入在许可期内按比例确认[359] - 其他杂项收入主要包括技术许可的版税收入，版税收入在销售或使用后确认[360] - 硬件产品库存按标准成本或可变现净值孰低计量，标准成本近似于先进先出法的实际成本[362] - 公司硬件产品历史上具有较长的产品生命周期，但随着新产品开发，产品生命周期可能缩短，增加过时风险[363] - 2023年和2022年第四季度进行的年度减值测试未发现商誉减值迹象，商誉未发生减值[364] - 长期资产和无形资产按成本减去累计折旧和摊销计量，折旧和摊销按直线法计算，使用寿命一般为1至10年[365] - 2023年和2022年第四季度进行的年度减值测试未发现长期资产和无形资产减值迹象[369][370] - 截至2023年12月31日和2023年1月1日，坏账准备分别为34千美元和18千美元[373] - 2023年12月31日、2023年1月1日和2022年1月2日，与eFPGA相关专业服务收入的合同资产分别为360万美元、200万美元和30万美元[377] - 2023年12月31日和2023年1月1日，与eFPGA相关专业服务收入的合同负债分别为110万美元、30万美元和50万美元[377] - 公司2023年12月31日的ROU资产约为100万美元，租赁负债约为100万美元，而2023年1月1日的ROU资产约为50万美元，租赁负债约为50万美元[385] - 公司在2022财年通过与非关联客户的合同安排，从eFPGA IP销售中确认了收入，包括eFPGA知识产权许可、技术诀窍和相关专业服务，合同对价包括现金和非现金对价（客户普通股），公司确认了30万美元的非市场性股权投资[388] - 公司在2023年12月31日和2023年1月1日未对非市场性股权投资进行减值评估，该投资按“成本减减值”方法计量，并归类为公允价值层次中的第三级[390] - 公司硬件产品的保修期为发货后12个月，保修相关成本在2023年12月31日、2023年1月1日和2022年1月2日期间不显著[392] - 公司2023年、2022年和2021年以外币计价的运营费用分别占总运营费用的8%、12%和14%，主要发生在印度、英国、中国、台湾和日本[394] - 公司2023年、2022年和2021年的广告和促销费用分别为4.4万美元、4万美元和4.7万美元[395] - 公司使用Black-Scholes期权定价模型估算员工股票期权和购买权的公允价值，并基于授予日公司普通股的收盘价估算限制性股票奖励的公允价值[396][397] - 公司2023年12月31日有一笔与客户应收账款转换相关的应收票据，利息按应计制确认并反映在应收票据余额中[401] - 公司依赖有限数量的合同制造商、分包商和供应商提供硬件产品的晶圆制造、组装、编程和测试服务，这些服务通常由单一供应商提供[406] - 公司在2023年12月采用了FASB发布的ASU No. 2023-09和ASU No. 2023-07，预计这些新会计准则不会对公司合并财务报表或披露产生重大影响[409][410] - 2023年授予的ESPP期权的加权平均公允价值为2.14美元[478] - 2023年未归属的RSU数量为589千股，加权平均授予日公允价值为7.35美元[476] 风险与依赖 - 公司依赖第三方制造新产品，任何问题都可能对业务和财务状况产生不利影响[26] - 公司依赖少数重要客户，失去或减少这些客户的订单可能对收入和财务状况产生不利影响[25] - 公司未来运营结果可能波动，可能无法达到预期，从而对业务和财务状况产生不利影响[25] - 公司可能无法准确估计季度收入，这可能对股票交易价格产生不利影响[25] - 公司依赖第三方进行硅IP、RTL设计、物理设计、验证和组装，任何失败都可能影响产品上市时间和收入[26] - 公司依赖合作伙伴开发IP、参考平台、算法和系统软件[26] - 公司依赖第三方进行产品制造、组装、测试和编程，任何问题都可能对业务和财务状况产生不利影响[26] - 公司可能无法有效保护知识产权，可能面临重大诉讼费用[25] - 公司预计现有现金及现金等价物、2023年3月21日融资的230万美元现金收益、运营收入以及Heritage Bank的循环信贷额度将足以支持未来12个月的运营和资本支出[338] - 公司目前在美国没有接受税务审查，且其历史净经营亏损和税收抵免结转可能会被美国国税局和其他税务机构调整[451] 股权与薪酬 - 截至2023年12月31日，公司被授权发行2亿股普通股，并有1000万股未发行的未指定优先股[453] - 2023年3月21日，公司通过注册直接发行向某些投资者出售了45万股普通股，净现金收益约为230万美元[454] - 截至2023年12月31日，公司约有59.5万股普通股被预留用于2019年股票计划下的发行[462] - 2023财年，公司确认的股票薪酬费用总额为252.2万美元，其中RSU和PRSU相关的费用为239.5万美元[468] - 截至2023年12月31日，公司约有310万美元的未确认股票薪酬费用与RSU相关，预计将在1.37年内确认[475] 税务与法律 - 公司在2023财年进行了关于所有权变更的第382条研究，结果显示自2005年以来没有发生所有权变更，因此公司自2005年以来的净经营亏损（NOL）和研发税收抵免结转不受任何限制[448] - 截至2023财年末，公司未对某些外国子公司的未分配收益计提外国预扣税，公司计划无限期将这些收益再投资于外国子公司[449]