交易成本相关 - 2022年第三季度和前九个月交易成本分别为180万美元和260万美元，2021年同期无交易成本[49] 股票薪酬费用和额外实收资本调整 - 2022年6月30日结束的季度财报对股票薪酬费用和额外实收资本调整440万美元[51] 递延收入相关 - 2022年9月30日结束的三个月和九个月，递延收入期初余额分别为108.4万美元和121.2万美元，期末余额均为112.2万美元[62] - 2022年和2021年9月30日结束的三个月，从递延收入确认的收入分别为40万美元和30万美元；九个月分别为60万美元和30万美元[62][63] 销售激励与销售和营销费用 - 2022年和2021年9月30日结束的三个月，销售激励使收入减少分别为670万美元和430万美元，销售和营销费用分别为520万美元和260万美元；九个月收入减少分别为1750万美元和1340万美元，销售和营销费用分别为1380万美元和840万美元[66][67] 物业和设备相关 - 2022年9月30日和2021年12月31日，物业和设备净值分别为1027万美元和924.9万美元[68] - 2022年和2021年9月30日结束的三个月，物业和设备折旧及摊销费用分别为190万美元和130万美元；九个月分别为490万美元和390万美元[68] 内部使用软件成本资本化 - 2022年和2021年9月30日结束的三个月，内部使用软件成本资本化分别为120万美元和50万美元；九个月分别为380万美元和200万美元[70][71] 云计算安排资本化与摊销费用 - 2022年9月30日结束的三个月和九个月，云计算安排资本化分别为40万美元和110万美元，摊销费用分别为20万美元和40万美元[72] 现金及现金等价物投资 - 2022年3月31日结束的三个月，公司将约8000万美元现金及现金等价物投入二级定期存款，6月30日结束的三个月再投资约5000万美元，9月30日结束的九个月清算[74] 循环信贷协议 - 2021年9月13日，公司签订新的循环信贷协议，额度2.5亿美元，包括6000万美元信用证子额度，终止2020年信贷协议，第三季度资本化新债务发行成本140万美元[77] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在新循环信贷协议下无未偿还借款，已发行但未提取的备用信用证分别为1920万美元和1890万美元，未使用借款额度分别为2.308亿美元和2.311亿美元[81] 净亏损与每股净亏损 - 2022年第三季度净亏损3306.9万美元，2021年同期为1296.2万美元；2022年前九个月净亏损9462.4万美元，2021年同期为2218万美元[87] - 2022年第三季度和前九个月基本和摊薄后每股净亏损分别为0.20美元和0.57美元，2021年同期分别为0.41美元和0.85美元[87] 普通股相关 - 截至2022年9月30日，公司授权发行7.25亿股普通股，面值为每股0.0001美元，未宣布或支付股息[88] - 2021年7月，公司董事会批准预留最多181.9609万股普通股，约占2021年6月30日完全摊薄后资本的1.0%，分十年等额捐赠[89] - 2022年和2021年9月28日，公司分别向慈善基金捐赠18.1961万股普通股，分别计入一般及行政费用200万美元和690万美元[90] 优先股转换 - IPO前公司有1.27410631亿股可赎回可转换优先股，IPO完成后自动转换为普通股，账面价值3.907亿美元重新分类至股东权益[92] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无可赎回可转换优先股发行和流通[92] 股权奖励计划 - 2011年公司采用股权奖励计划，2021年采用新计划，初始预留2555.2736万股，自2022年起每年1月1日自动增加前一年12月31日已发行普通股总数的5% [93][94] ESPP计划 - 2021年ESPP计划初始可发行普通股数量上限为350万股，2022 - 2031年每年1月1日自动增加前一年12月31日所有类别普通股已发行股份总数的1%，ESPP计划期限内发行上限为3500万股[95] - 截至2022年9月30日，2021计划下有14733269份股权奖励可发行，ESPP下有4762721股普通股可发行[96] 股票期权相关 - 2022年前九个月，公司股票期权期初数量为23386942份，授予166113份，行权3776392份，注销1412467份，期末数量为18364196份[98] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月内授予期权的加权平均授予日公允价值分别为6.78美元和15.31美元；九个月内分别为6.78美元和5.22美元[101] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月内归属期权的总授予日公允价值分别为250万美元和210万美元；九个月内分别为960万美元和540万美元[102] 受限股票单位相关 - 2022年前九个月，受限股票单位期初未归属数量为3372585股，授予19393131股，归属1770540股，注销/没收1064180股，期末未归属数量为19930996股[105] - 2022年和2021年截至9月30日的九个月内授予RSU（包括PRSUs）的加权平均授予日公允价值分别为10.66美元和23.16美元；归属的总授予日公允价值分别为2420万美元和10万美元[106] ESPP计划修改 - 2022年3月1日对ESPP计划进行修改，产生360万美元的增量股份支付费用，将在新的24个月发行期内确认[108] 未摊销补偿成本与未确认补偿费用 - 截至2022年9月30日，所有非归属股权奖励的未摊销补偿成本为2.406亿美元，将在约2.9年的加权平均剩余服务期内摊销；ESPP的未确认补偿费用为510万美元，预计在未来1.9年内摊销[111] 本票协议 - 2018年10月公司与两名高管签订本票协议，用于提前行使股票期权购买180万股普通股，本金310万美元，年利率2.83%，2021年8月全额偿还[113] 有效税率 - 2022年和2021年前三季度有效税率分别为(1.6)%和(5.1)%，前三季度分别为(0.9)%和(2.1)%[116] 递延所得税资产估值备抵 - 公司对美国净递延所得税资产全额计提估值备抵[117] 401(k)计划投入 - 公司401(k)计划匹配员工薪酬的前3%的50%，最高1000美元/年，2022和2021年前三季度分别投入30万美元和20万美元[119] 间接税负债 - 截至2021年12月31日，公司预估间接税负债约380万美元，截至2022年9月30日无变化[122] 交易损失准备金 - 2022年和2021年前三季度交易损失准备金期末余额分别为275.5万美元和150.7万美元[124] 应计费用和其他流动负债 - 2022年9月30日和2021年12月31日，应计费用和其他流动负债分别为9957.3万美元和6668.3万美元[125] 总营收 - 2022年和2021年前三季度总营收分别为4.62528亿美元和3.2335亿美元[127] 公司业务指标 - 截至2022年9月30日，公司移动应用iOS和安卓评分分别为4.9和4.8，评论者分别超86万和49万[131] - 截至2022年9月30日，公司全球网络可在约4200个汇款通道完成转账[131] IPO相关 - 2021年9月公司完成IPO，发行700万股，每股43美元，私募发行58.1395万股，净收益3.052亿美元[134] 活跃客户数量与发送量 - 截至2022年9月30日的三个月，活跃客户数量增至约380万，较2021年同期的256.1万增长49%[136][137] - 截至2022年9月30日的三个月，发送量增至75亿美元，较2021年同期的52亿美元增长44%[139][140] - 截至2022年9月30日的九个月，发送量增至206亿美元，较2021年同期的145亿美元增长42%，增加了61亿美元[139][141] 客户获取成本与业务季节性 - 公司预计第四季度客户获取成本将环比增加，但同比下降[146] - 公司业务受季节性影响，活跃客户和发送量通常在第四季度达到峰值[148] 技术平台投入 - 公司持续在技术平台上投入大量资源，预计技术和开发相关费用将增加[149] 风险模型与欺诈损失率 - 公司利用专有风险模型管理欺诈和其他非法活动，以维持欺诈损失率在预期范围内[150] 宏观经济与地缘政治影响 - 全球宏观经济和地缘政治因素影响公司服务需求和业务[151] 新冠疫情影响 - 新冠疫情使公司业务加速增长，但也带来了一些干扰，2022年增长趋于稳定[152] 公司收入来源 - 公司收入来自向客户收取的交易费用和外汇差价[156] 营收、发送量、交易费用等增长情况 - 2022年第三季度营收增长4800万美元，即40%，达到1.693亿美元；前九个月营收增长1.392亿美元，即43%，达到4.625亿美元[170][172] - 2022年第三季度发送量增长23亿美元，即44%，达到75亿美元；前九个月发送量增长61亿美元，即42%，达到206亿美元[170][172] - 2022年第三季度交易费用增长2230万美元，即47%，达到6990万美元；前九个月交易费用增长5180万美元，即38%，达到1.87亿美元[173][174][176] - 2022年第三季度客户支持和运营费用增长610万美元，即51%；前九个月增长1640万美元，即51%[178][180] - 2022年第三季度营销费用增长1300万美元，即43%；前九个月增长4520万美元，即55%[182][184] - 2022年第三季度技术和开发费用增长1810万美元，即100%；前九个月增长5090万美元，即113%[186][188] 各项费用占营收比例变化 - 2022年第三季度交易费用占营收比例从39%增至41%；前九个月从42%降至40%[173][175][177] - 2022年第三季度客户支持和运营费用占营收比例从10%增至11%；前九个月同样从10%增至11%[178][179][180][181] - 2022年第三季度营销费用占营收比例从25%增至26%；前九个月从26%增至28%[182][183][184][185] - 2022年第三季度技术和开发费用占营收比例从15%增至21%；前九个月从14%增至21%[186][187][188][189] 一般及行政开支、折旧及摊销等变化 - 2022年9月30日止三个月，一般及行政开支增加1100万美元，增幅45%；九个月增加4890万美元，增幅103%[190][192] - 2022年9月30日止三个月，折旧及摊销增加50万美元，增幅40%；九个月增加100万美元，增幅25%[194][195] - 2022年9月30日止三个月和九个月，利息收入分别增加130万美元和190万美元[196] - 2022年9月30日止三个月，利息开支减少18.2万美元，减幅36%；九个月减少7.3万美元，减幅7%[197] - 2022年9月30日止三个月，其他收入净额增加140万美元，增幅346%；九个月增加110万美元，增幅35%[198][199] - 2022年9月30日止三个月，所得税拨备增加2.6万美元，增幅10%；九个月增加40万美元，增幅36%[200][201] 调整后EBITDA - 2022年9月30日止三个月，调整后EBITDA为 - 370万美元，上年同期为30万美元；九个月为 - 2110万美元，上年同期为 - 340万美元[207][208] 公司主要流动性来源 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司主要流动性来源现金及现金等价物分别为3.765亿美元和4.033亿美元[209] - 2021年9月公司签订2.5亿美元新循环信贷安排，截至2022年9月30日，未使用借款额度为2.308亿美元[209] 一般及行政开支占收入百分比变化 - 一般及行政开支占收入百分比，2022年9月30日止三个月从20%增至21%，九个月从15%增至21%[190][191][193] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2022年9月30日止九个月，经营活动净现金使用量为2780万美元，主要由820万美元的经营资产和负债不利变化以及9460万美元的净亏损构成，部分被该期间净亏损中包含的7500万美元非现金费用抵消[214] - 2021年9月30日止九个月，经营活动提供的净现金为1940万美元，主要由2150万美元的经营