公司收购情况 - 2023年1月5日，公司以约7790万美元收购Rewire 100%已发行股权[122] - 2023年1月5日，公司以约7790万美元收购Rewire 100%股权；截至2023年9月30日，待结算的留存负债公允价值为1380万美元[183] 应用评分与网络覆盖情况 - 截至2023年9月30日，Remitly移动应用在iOS应用商店评分为4.9，约120万评论者；在安卓谷歌应用商店评分为4.8，超69万评论者[120] - 公司全球网络可在约4900个汇款通道完成资金转移，可向约40亿个银行账户、约12亿个移动钱包和约46万个现金提取点发送资金[120] 活跃客户与发送量情况 - 2023年第三季度活跃客户约540万，较2022年同期的381.8万增长42%[128][129] - 2023年第三季度发送量为102.27亿美元，较2022年同期的75.21亿美元增长36%；前九个月发送量为283.51亿美元，较2022年同期的205.79亿美元增长38%[130][131] 业务收入与影响因素 - 公司汇款业务收入来自向客户收取的交易费用和外汇差价，客户促销会减少这部分收入[123][126] - 公司营收来自向客户收取的交易费用和外汇点差，在服务控制权转移给客户时确认收入[141] 客户获取策略与影响 - 公司通过投资移动平台、高效营销、关注客户体验、拓展全球支付网络等吸引新客户，新客户获取可能在当季影响净亏损和调整后息税折旧摊销前利润，但后续有望产生积极影响[129][134] 业务影响因素 - 公司业务受汇款通道组合影响，如印度等平均汇款金额大的接收通道高增长会对发送量产生较大影响[136] - 公司经营业绩和指标存在季节性，第四季度活跃客户和发送量通常达到峰值，第一季度客户获取和现有客户活动通常较低[137] 技术投入策略 - 公司将继续在技术平台投入大量资源，虽可能影响短期盈利能力，但有助于长期增长[138] 营收情况 - 2023年第三季度和前九个月营收分别为2.41629亿美元和6.79527亿美元，较2022年同期增加7237万美元和2.16999亿美元，增幅分别为43%和47%，Rewire贡献约2%的同比营收增长率[154] 交易费用情况 - 2023年第三季度和前九个月交易费用分别为8574.2万美元和2.39995亿美元，较2022年同期增加1587万美元和5303.4万美元，增幅分别为23%和28%，占营收比例从41%和40%降至35% [155][156][157] - 交易费用包括支付给支付合作伙伴的费用、交易损失准备金等，长期来看公司将受益于规模扩大和欺诈模型改进[142] 客户支持与运营费用情况 - 2023年第三季度和前九个月客户支持与运营费用分别为2119万美元和6260.4万美元，较2022年同期增加304.8万美元和1373.7万美元，增幅分别为17%和28%，占营收比例从11%降至9% [158][159][160] - 客户支持与运营费用主要包括人员相关费用、第三方客户支持服务费用等，预计重组活动将节省100 - 200万美元的年度成本[158] 营销费用情况 - 2023年第三季度和前九个月营销费用分别为6135.1万美元和1.59074亿美元，较2022年同期增加1801.4万美元和3126.7万美元，增幅分别为42%和24%，占营收比例从26%和28%降至25%和23% [161][162][163] - 营销费用主要包括广告成本、人员相关费用等，营销费用增加主要是由于直接营销费用和人员相关成本增加[161][162] 技术与开发费用情况 - 技术与开发费用主要包括参与产品和服务研发维护的员工相关费用、专业服务费用等，公司将继续投资以提升客户体验[146][147] - 2023年第三季度技术与开发费用增加2080万美元，增幅58%；前九个月增加6490万美元，增幅68%[164][165] - 2023年前九个月技术与开发费用占收入比例从21%增至24%[166] 一般及行政费用情况 - 2023年第三季度一般及行政费用增加1430万美元，增幅40%；前九个月增加3960万美元，增幅43%[167][169] - 2023年前九个月一般及行政费用占收入比例从21%降至19%[171] 折旧与摊销情况 - 2023年第三季度折旧与摊销增加160万美元，增幅85%；前九个月增加480万美元，增幅98%[172] 利息收入与费用情况 - 2023年第三季度利息收入增加40万美元；前九个月增加330万美元[173] - 2023年第三季度利息费用增加30万美元；前九个月增加60万美元[174] 其他收入（费用）净额情况 - 2023年第三季度其他收入（费用）净额减少148.2万美元，降幅84%；前九个月减少689.5万美元，降幅167%[175] 所得税拨备情况 - 2023年第三季度所得税拨备减少2.9万美元，降幅10%；前九个月减少99.2万美元，降幅67%[176] 非GAAP财务指标情况 - 公司使用非GAAP财务指标调整后EBITDA评估运营表现、制定未来运营计划和战略决策[178][179] - 2023年前三季度调整后EBITDA为3627.4万美元，2022年同期为-2111.1万美元；2023年第三季度为1049.6万美元，2022年同期为-372.2万美元[181] 现金及现金等价物与信贷额度情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2.233亿美元和3.006亿美元；2023年9月30日，新循环信贷安排未使用借款额度为2.025亿美元[182] 各活动净现金使用量情况 - 2023年前三季度经营活动净现金使用量为1912.2万美元，2022年同期为2778.9万美元；投资活动净现金使用量为4745万美元，2022年同期为501.6万美元；融资活动净现金使用量为952.1万美元，2022年同期为净流入819万美元[186] - 2023年前三季度经营活动净现金使用量主要因全球资金和支付合作网络增长及客户交易量增加，导致支付预存款增加5220万美元、客户资金应收款增加6860万美元等[187] - 2023年前三季度投资活动净现金使用量较2022年同期增加4250万美元，主要因2023年第一季度收购Rewire [190] - 2023年前三季度融资活动净现金使用量较2022年同期减少1770万美元，主要因偿还了1710万美元的债务[192] 租赁协议情况 - 2023年2月19日，公司签订以色列办公室租赁协议，2023年开始，2027年到期，预计租赁期内现金支付约600万美元[194] 表外安排情况 - 截至2023年9月30日，公司无重大表外安排；会签订短期租赁协议，租期少于12个月的不记录在合并资产负债表[196] 资产减值情况 - 商誉和无限期无形资产每年进行减值评估，长期资产在特定情况下进行减值测试，若账面价值超过公允价值则记录减值[199] - 减值评估涉及会计估计和假设的使用，若实际结果与估计和假设不同，可能对公司财务状况或经营业绩产生重大影响[200] 外汇风险情况 - 假设2023年9月30日和2022年12月31日美元相对其他产生净亏损的货币统一升值或贬值10%，公司客户交易相关资产和负债的公允价值将分别减少或增加约1490万美元和1020万美元[204] - 公司通过维持相同外币计价的流动资产和流动负债之间的自然对冲来尽量减少外汇风险敞口，目前未使用衍生品或其他金融工具进行外汇风险对冲[205] - 公司跨境支付业务在交易发起和支付之间汇率波动时面临外汇风险，多数情况下收款方在汇款后一天内收到款项可降低该风险[205] - 公司为实现以收款货币支付，会根据预期汇款量提前1 - 2个工作日为支付合作伙伴预存资金，交易发起和支付时间差异导致的外汇风险因工作日和银行假期而异[205] - 公司大部分收入和费用以美元计价，但部分国际业务以其他货币开展，美元相对其他货币价值变化会影响以美元表示的收入和经营成果[205] - 公司部分国际子公司财务报表以美元以外货币计价和运营，合并财务报表会受外汇折算影响，其他货币兑美元贬值会对以美元报告的合并业绩产生负面影响[205] 信用风险情况 - 公司通过与信誉良好的支付处理商和支付合作伙伴合作、进行信用审查、协商资金后安排以及定期审查信用评级等方式来降低信用风险，且报告期内未发生重大损失[203] 市场风险情况 - 市场风险是市场风险敏感工具因利率、外汇汇率和股权投资风险等市场因素不利变化而产生经济损失的可能性，公司管理层制定并监督相关政策实施以降低市场风险[202] 会计准则公告情况 - 关于近期发布的会计准则公告，可参考公司10 - Q季度报告第一部分第1项中简明合并财务报表附注的说明[201]