公司业务概述 - 公司主要业务是吸收公众存款和经纪存款，并将资金主要投资于商业和多户房地产贷款等[138] - 公司净利息收入是利息收入与利息支出的差额，其他重要税前收入来源包括服务费和住宅抵押贷款销售费用等[141] - 市场利率、收益率曲线斜率等因素对公司净利息利差、净利息收益率和净利息收入影响较大[142] 财务数据关键指标（截至2023年9月30日静态数据） - 截至2023年9月30日，公司财富管理资产规模为1.524亿美元[140] - 截至2023年9月30日，公司资产为14亿美元，贷款和租赁净额为11亿美元，存款为11亿美元，股东权益为1.186亿美元[143] - 截至2023年9月30日，第一银行里士满的总风险资本比率为13.7%，超过了资本充足机构10.0%的要求[143] - 截至2023年9月30日，公司总资产较2022年12月31日增加9430万美元，即7.1%，达到14亿美元[157] - 截至2023年9月30日，贷款和租赁净额较2022年12月31日增加1.052亿美元，即10.9%，达到11亿美元[157][159] - 截至2023年9月30日，投资证券较2022年12月31日减少2220万美元，即7.6%，降至2.694亿美元[157] - 截至2023年9月30日，不良贷款和租赁总额为800万美元，占贷款和租赁总额的0.74%，低于2022年12月31日的920万美元和0.94%[160] - 截至2023年9月30日，存款总额较2022年12月31日增加4860万美元，即4.8%，达到11亿美元[164] - 截至2023年9月30日，借款总额较2022年12月31日增加5800万美元，达到2.38亿美元[166] - 截至2023年9月30日，股东权益较2022年12月31日减少1430万美元，即10.8%，降至1.186亿美元[167] - 截至2023年9月30日，股东权益为1.186亿美元，2022年12月31日为1.33亿美元；2023年前九个月资本来源包括750万美元净收入、46.5万美元员工持股计划股份分配和110万美元基于股票的薪酬；资本使用包括1000万美元其他综合损失（税后）、450万美元普通股股息、530万美元股票回购和380万美元采用CECL对留存收益的一次性调整 [199] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物、生息定期存款和可供出售投资形式的流动资产为2.851亿美元；2023年9月30日起一年内到期的定期存款为3.793亿美元 [205] - 截至2023年9月30日，公司在美联储的计息账户持有约800万美元；FHLB剩余借款能力约为1.057亿美元；未质押证券价值约1.123亿美元，可支持最高1.089亿美元借款 [206] - 截至2023年9月30日，里士满互助银行公司未合并基础上有1490万美元现金、无息存款和可用于现金需求的流动性投资[209] - 截至2023年9月30日，第一银行里士满总风险资本为17245.5万美元，比率13.7%，最低充足要求金额10049.1万美元，比率8.0%，“资本充足”要求金额12561.4万美元，比率10.0%[211] - 截至2023年9月30日，第一银行里士满一级风险资本为15673.5万美元，比率12.5%，最低充足要求金额7536.8万美元，比率6.0%，“资本充足”要求金额10049.1万美元，比率8.0%[211] - 截至2023年9月30日，第一银行里士满普通股一级资本为15673.5万美元，比率12.5%，最低充足要求金额5652.6万美元，比率4.5%，“资本充足”要求金额8164.9万美元，比率6.5%[211] - 截至2023年9月30日，第一银行里士满一级杠杆（核心）资本为15673.5万美元，比率10.7%，最低充足要求金额5854.5万美元，比率4.0%，“资本充足”要求金额7318.2万美元，比率5.0%[211] - 截至2022年12月31日，第一银行里士满总风险资本为16480.4万美元，比率14.3%，最低充足要求金额9213.4万美元，比率8.0%，“资本充足”要求金额11516.8万美元，比率10.0%[211] - 截至2022年12月31日，第一银行里士满一级风险资本为15239.1万美元，比率13.2%，最低充足要求金额6910.1万美元，比率6.0%，“资本充足”要求金额9213.4万美元，比率8.0%[211] - 截至2022年12月31日，第一银行里士满普通股一级资本为15239.1万美元，比率13.2%，最低充足要求金额5182.6万美元，比率4.5%，“资本充足”要求金额7485.9万美元，比率6.5%[211] - 截至2022年12月31日，第一银行里士满一级杠杆（核心）资本为15239.1万美元，比率11.2%，最低充足要求金额5442.1万美元，比率4.0%，“资本充足”要求金额6802.6万美元，比率5.0%[211] 财务数据关键指标（不同时期对比） - 2023年前九个月，公司净收入为750万美元，而2022年前九个月为970万美元[143] - 2023年第三季度净收入为190万美元，较2022年同期减少120万美元，即38.3%[168] - 2023年第三季度利息收入较2022年同期增加420万美元，即32.2%，达到1740万美元[169] - 2023年前三季度净收入为750万美元，较2022年同期的970万美元减少210万美元，降幅21.9%，摊薄后每股收益从0.87美元降至0.72美元[184] - 2023年前三季度利息收入增至4880万美元，较2022年同期的3760万美元增加1130万美元，增幅30%，其中贷款和租赁利息收入增加1030万美元，增幅32% [185] - 2023年前三季度利息支出增至2050万美元，较2022年同期增加1410万美元，增幅218%，其中存款利息支出增加1160万美元，增幅267.6% [188] - 2023年前三季度净利息收入降至2830万美元，较2022年同期的3110万美元减少280万美元，降幅8.9%，净息差从3.37%降至2.82% [190] - 2023年第三季度信贷损失拨备为5万美元，较2022年同期的20万美元减少15万美元，降幅75.2%，净冲销额从2.5万美元增至29.9万美元[179] - 2023年第三季度非利息收入降至120万美元，较2022年同期减少2.7万美元，降幅2.2%，主要因贷款和租赁服务费用及净收益减少[180] - 2023年第三季度非利息支出增至800万美元，较2022年同期增加29万美元，增幅3.8%，其中薪资和员工福利减少33.3万美元，降幅7.1% [182] - 2023年第三季度所得税拨备减少34.2万美元，有效税率从16.3%降至12.3%，因使用附属保险公司[183] - 2023年前九个月信贷损失拨备为22.8万美元，较2022年的60万美元减少37.2万美元，降幅62.0%；2023年前九个月净冲销为43.6万美元，2022年同期为15.2万美元[194] - 2023年前九个月非利息收入降至340万美元，较2022年减少4.3万美元，降幅1.2%；贷款和租赁销售净收益降至39.9万美元，较2022年减少18.2万美元，降幅31.3%；贷款和租赁服务收入降至34.1万美元，较2022年减少10.1万美元，降幅22.8% [195][196] - 2023年前九个月非利息支出增至2270万美元，较2022年增加49.6万美元，增幅2.2%；薪资和员工福利降至1290万美元，较2022年减少78.5万美元，降幅5.7%；数据处理费增至250万美元，较2022年增加54.2万美元，增幅27.5%；存款保险费增至64万美元，较2022年增加39.2万美元，增幅158.1%；其他费用增至300万美元，较2022年增加30.7万美元，增幅11.3% [197] - 2023年前九个月所得税拨备较2022年减少83.4万美元；2023年前九个月有效税率为14.5%，2022年同期为18.0% [198] - 2023年前九个月公司按每股0.14美元支付季度股息，2022年为每股0.10美元；假设2023年按当前股息率支付，每季度平均股息约为160万美元 [200] - 2023年前九个月经营活动提供净现金830万美元，2022年同期为1460万美元；2023年前九个月投资活动使用净现金1.006亿美元，2022年同期为7090万美元；2023年前九个月融资活动提供净现金9700万美元，2022年同期为5260万美元 [207] 会计政策相关 - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2016 - 13《金融工具 - 信用损失（主题326）》，即当前预期信用损失（CECL）[145] - 公司在2023年1月1日过渡到CECL时，为未使用承诺建立了信用损失准备金[149] - 公司确定信用损失准备金的适当性较为复杂，需要管理层对未知的未来因素进行判断[148] - 2023年1月1日采用CECL会计准则，公司对贷款和租赁的信贷损失准备金进行一次性调整，金额为200万美元（税后）[161] 股票回购相关 - 2023年6月6日，董事会批准现有股票回购计划修正案，授权额外购买321,386股，将到期日延长至2024年6月6日；截至2023年9月30日，约有959,611股可用于回购 [201] 监管资本要求相关 - 资产低于30亿美元的银行控股公司，资本指引仅适用于银行，若里士满互助银行公司适用资产30亿美元及以上银行控股公司监管指引，2023年9月30日将超过所有监管资本要求[212] 特定期间业务数据 - 截至2023年9月30日的三个月，贷款和租赁应收款平均余额为10.69049亿美元，利息收入为152.7万美元，收益率为5.71% [178] - 截至2023年9月30日的三个月，储蓄和货币市场账户平均余额为2603.86万美元，利息支出为11.84万美元，利率为1.82% [178]