债务情况 - 截至2022年12月31日，固定利率债务未偿还金额为84.63亿美元，2022年为76.385亿美元；可变利率债务未偿还金额为34.392亿美元，2022年为34.302亿美元，固定和可变利率债务金额不包括总计1.167亿美元的剩余非现金折扣、溢价和公允价值调整[456] - 截至2022年12月31日，公司有33.491亿美元的浮动利率债务（包括浮动利率互换合约），若可变利率债务利率增减100个基点，年化利息费用和利息净现金支付将增减约3300万美元[457] - 截至2022年12月31日和2021年，公司债务总额分别为117.855亿美元和95.544亿美元[608] - 截至2022年12月31日，公司债务未来本金到期情况为2023年4.56亿美元、2024年9.311亿美元等，总计119.022亿美元[609] - 2021年8月公司签订30亿美元无担保循环信贷协议，截至2022年12月31日和2021年，分别有2.5亿美元和2430万美元未偿还[608][609][612] - 2022年1月公司签订2亿美元无担保非承诺循环信贷协议，截至2022年12月31日和2021年无借款未偿还[613] - 2022年4月公司签订10亿美元定期贷款协议，截至2022年12月31日，借款加权平均利率为4.629%[614] - 2022年5月公司开展商业票据计划，8月上限提高到10亿美元，截至2022年12月31日，发行并流通的商业票据本金为10亿美元，加权平均利率为4.670%[616] - 截至2022年和2021年12月31日，公司分别有11.82亿美元和11.815亿美元的可变利率免税融资未偿还[639] - 截至2022年和2021年12月31日，公司的融资租赁负债分别为2.475亿美元和2.494亿美元[642] 燃料成本与价格变动影响 - 柴油价格每加仑变动20美分，公司每年燃料成本将变动约2700万美元，燃料回收费用将变动约3100万美元[459] - 2022年公司燃料成本为6.311亿美元，占收入的4.7%，2021年为3.83亿美元，占收入的3.4%[460] 回收商品价格与业务收入 - 回收商品价格每变动10美元，公司每年收入和营业收入将变动约1000万美元[462] - 2022年和2021年回收加工和商品销售的收入分别为3.593亿美元和4.205亿美元[463] 垃圾填埋场相关资产与成本 - 截至2022年12月31日，公司垃圾填埋场开发资产的净账面价值为45.153亿美元，2022年相关摊销费用为4.337亿美元[470] - 截至2022年12月31日，公司垃圾填埋场最终封盖、关闭和关闭后成本的账面价值为17.864亿美元[474] - 截至2022年12月31日，公司拥有或运营206个活跃垃圾填埋场，总可用处置容量估计为50亿立方码[600] - 2022年12月31日，公司应计垃圾填埋和环境成本总计22.739亿美元，2021年为19.622亿美元[601] - 预计2023 - 2027年及以后，公司最终封盖、关闭和关闭后活动的未来付款总计74.163亿美元[602] 风险因素 - 公司为垃圾填埋和环境成本设立了准备金，但环境法律可能变化，记录的准备金可能不足以覆盖相关要求[146] - 公司面临运营产生的负债风险，虽有保险但可能不足以应对重大损失，且保险市场状况可能使公司不再续保[147] 审计与内部控制 - 安永自2002年起担任公司审计师[479] - 截至2022年12月31日，公司维持了有效的财务报告内部控制[481] - US Ecology内部控制未纳入公司财务报告内部控制评估，其收入占2022年公司总收入约6%[483] 主要财务指标变化 - 2022年现金及现金等价物为1.434亿美元，2021年为0.29亿美元[490] - 2022年应收账款（扣除坏账准备等）为16.772亿美元，2021年为12.714亿美元[490] - 2022年总营收为135.113亿美元，2021年为112.95亿美元，2020年为101.536亿美元[491] - 2022年净利润为14.876亿美元，2021年为12.923亿美元，2020年为9.696亿美元[491] - 2022年基本每股收益为4.70美元，2021年为4.05美元，2020年为3.03美元[491] - 2022年综合收益为14.901亿美元，2021年为12.901亿美元，2020年为9.55亿美元[492] - 2022年每股现金股息为1.91美元，2021年为1.77美元，2020年为1.66美元[491] - 截至2022年12月31日，公司股东权益总额为968680万美元，较2019年12月31日的812090万美元增长约19.3%[493] - 2022年公司净收入为148760万美元，2021年为129230万美元，2020年为96960万美元[494] - 2022年经营活动提供的现金为319000万美元，2021年为278670万美元，2020年为247160万美元[494] - 2022年投资活动使用的现金为442300万美元，2021年为246610万美元，2020年为192280万美元[494] - 2022年融资活动提供的现金为134420万美元，2021年使用32920万美元，2020年使用61200万美元[494] - 截至2022年12月31日，现金、现金等价物、受限现金和受限现金等价物为214300万美元，2021年为105600万美元，2020年为114200万美元[494] - 截至2022年和2021年12月31日，公司主要支付账户的净账面信贷余额分别为14350万美元和3900万美元，均归类为应付账款[500] - 2022年末可疑账户备抵余额为5190万美元，2021年为3850万美元，2020年为3470万美元[505] - 截至2022年12月31日，公司受限现金和有价证券为1.276亿美元，其中8850万美元用于支持保险计划[505] - 2022年和2021年资本化利息均为500万美元，2020年为620万美元[511] - 2022年12月31日，公司物业和设备净值为107.44亿美元，2021年为92.321亿美元[593] - 2022年12月31日，公司商誉总额为144.515亿美元，较2021年的128.26亿美元有所增加[594] - 2022年12月31日，公司其他无形资产净值为3.472亿美元，2021年为2.595亿美元[596] - 2022年12月31日，公司预付费用和其他流动资产总计5.365亿美元，2021年为4.104亿美元[597] - 2022年12月31日，公司其他资产总计10.255亿美元，2021年为7.876亿美元[597] - 2022年12月31日，公司其他应计负债总计10.583亿美元，2021年为9.295亿美元[598] - 2022年12月31日，公司其他长期负债总计6.607亿美元，2021年为6.424亿美元[598] 业务组情况 - 公司通过三个业务组评估、监督和管理运营财务绩效，分别为西部的回收和固体废物业务、东南部和中西部及东海岸的回收和固体废物业务、美国和加拿大的环境解决方案业务[495] 会计估计与假设 - 公司在编制财务报表时需对长期资产、应收账款和递延税项资产估值备抵等多项内容进行大量估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[498] 现金等价物定义 - 公司将购置时剩余期限为三个月或更短的流动性投资视为现金等价物[499] 折旧与摊销方法 - 公司使用直线法对资产按估计使用寿命折旧，假设应折旧的财产和设备无残值，建筑物和改良设施估计使用寿命为5 - 30年，车辆为5 - 20年等[509] - 其他无形资产包括客户关系、非竞争协议和商标等，按直线法在1至15年摊销[550] 利率互换协议 - 公司使用利率互换协议管理利率波动风险，2022年第二季度收购并更新了一份浮动利率转固定利率互换协议[517] - 截至2022年12月31日，2013年利率互换协议总名义价值为3亿美元，将于2023年5月到期[618] - 2022、2021和2020年，公司分别确认与利率互换协议净掉期结算相关的净利息收入290万美元、790万美元和570万美元[621] - 截至2022年和2021年12月31日，先前终止的利率锁定分别记录为累计其他综合损失2140万美元和2580万美元（税后）[628] - 2022年第二季度收购US Ecology时，公司获得并转让了一份初始名义金额为5亿美元的浮动利率转固定利率互换协议，将于2026年11月到期[630] - 截至2022年12月31日，2020年和2019年延期利率锁定的公允价值分别为资产6980万美元和负债4990万美元[635] 垃圾填埋场成本确认方法 - 公司使用生命周期会计和单位消耗法确认某些垃圾填埋场成本，成本和空域估计至少每年由工程师制定[521] 已关闭垃圾填埋场数量 - 截至2022年12月31日，公司有128个已关闭的垃圾填埋场[533] 通货膨胀率 - 2022年使用的通货膨胀率为1.9%，2021年和2020年均为1.7% [535] 垃圾填埋场关闭和后关闭期 - 垃圾填埋场关闭和后关闭期一般为市政固体废物填埋场最终关闭后30年，建筑和拆除填埋场及惰性填埋场为较短时期[532] 投资情况 - 公司投资除衍生品外主要包括货币市场基金、普通股等，使用活跃市场报价或其他可观察输入确定公允价值[516] 商誉减值评估 - 公司每年10月1日或出现减值迹象时评估商誉减值，2022年采用定性方法评估，未记录商誉减值损失[547][549] 保险计划与准备金 - 公司保险计划采用高免赔保险政策，保险准备金基于已提交索赔和未报告索赔估计，业务合并中承担的保险负债按估计公允价值记录[556] 退出活动成本记录 - 公司在管理层批准并承诺终止计划且通知员工时，记录与退出活动相关成本，如员工终止福利[557] 或有负债处理 - 公司根据损失风险可能性和可估计性决定或有负债披露和计提，购买会计中记录的或有负债按公允价值记录[558] 收入确认原则 - 公司一般在服务控制权转移给客户时确认收入，向客户付款会减少确认的收入金额[561] 所得税核算方法 - 公司采用资产负债法核算所得税，记录递延所得税资产和负债，考虑实现可能性并记录估值准备[562][563] - 公司按ASC 740记录不确定税务立场，满足更可能持续条件时确认税务利益[565] - 公司使用流通过程法核算符合条件开发支出的投资税收抵免，抵免在赚取当年减少所得税费用[567] 养老金计划 - 公司有一个合格的设定受益养老金计划，福利公式基于薪酬百分比，当前参与者福利已冻结[568] 业务收购情况 - 2022和2021年业务收购总价分别为27.014亿美元和11.034亿美元，其中2022年现金收购净额为26.686亿美元（扣除6590万美元现金），2021年为10.529亿美元（扣除1470万美元现金）[586] - 2022年5月2日，公司以22亿美元收购US Ecology全部股权，通过10亿美元新无担保定期贷款信贷协议和现有30亿美元无担保循环信贷安排借款融资[588] - 2022年因收购US Ecology产生7730万美元收购整合和交易成本[589] - 2022年7月，公司以约8800万美元收购合资企业非控股股权用于建设39个可再生天然气项目，并以约3800万美元购买项目权益后转让给合资企业[590] 投资税收抵免 - 2022和2021年，公司分别对符合投资税收抵免条件的有限责任公司进行约2.05亿美元和1.75亿美元资本投资，2022和2021年分别减少投资账面价值约1.58亿美元和1.78亿美元，分别获得约1.39亿美元和1.26亿美元税收抵免[591] 重组费用 - 2022和2021年，公司分别产生2700万美元和1660万美元重组费用，主要与企业资源规划系统重新设计有关，2022和2021年分别支付1980万美元和1720万美元[592] 会计政策变更 - 2022年公司将一项利率互换协议参考利率从伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）变更为有担保隔夜融资利率（SOFR），对合并财务报表无重大影响[584] - 公司自2023年1月1日起采用ASU 2021 - 08标准，对经审计合并财务报表无重大影响[585] 租赁情况 - 公司租赁分为经营租赁和融资租赁，初始期限12个月及以下租赁不记录在合并资产负债表[578] - 截至2022年和2021年12月31日，公司的租赁资产总额分别为5.634亿美元和5.47亿美元[644] - 2022年和2021年，公司的租赁总成本分别为1.971亿美元和1.269亿美元[645] -