担保债券与信托账户注资 - 若所有担保公司取消或不续签担保债券，公司需向州政府规定的信托账户注资约1.288亿美元[121] - 若失去使用担保债券支持预付费活动的能力，公司可能需支付大量现金为某些信托基金提供资金[120] 预付费合同业务数据 - 公司销售预付费合同，从第三方保险公司获得的总代理佣金通常约为总销售额的25%，还能获得每年约1%的死亡抚恤金增长[123] 墓地业务商誉情况 - 截至2022年12月31日，公司墓地业务的商誉余额为3.42亿美元，该业务对市场条件和商誉减值更敏感[133] 银行信贷与杠杆比率 - 银行信贷安排要求公司维持杠杆比率，违反该契约可能导致债务违约[119] 第三方保险公司影响 - 第三方保险公司财务状况恶化可能影响公司未来收入[124] 公司声誉与业务风险 - 不利的宣传可能影响公司声誉和业务，导致销售和财务业绩受损[126] 销售团队风险 - 公司无法保证能成功吸引和留住合格的销售团队，否则可能导致收入下降[129] 风险管理成本 - 公司使用保险、自我保险和高额免赔额管理风险，可能面临意外成本[130] 经济状况对商誉和无形资产影响 - 整体经济状况下降可能导致公司商誉和/或其他无形资产减值[132] 火化服务占比变化 - 2022年公司可比服务中火化服务占比61.1%，2021年和2020年分别为59.2%和58.6%[158] 固定利率债务占比及利率情况 - 2022年末和2021年末，公司固定利率债务分别约占总债务的72%和79%，加权平均利率分别为4.32%和4.33%[287] 利率变动对利息费用影响 - 假设与公司浮动利率债务相关的利率提高10%，利息费用将增加290万美元[287] 汇率变动对净收入影响 - 假设美元相对外币工具的强度出现10%的不利变化，2022年和2021年的年度净收入将分别减少580万美元和570万美元[288] 加元计价业务占比 - 2022年末，约6%的股东权益和债务以及8%的营业收入以加元计价；2021年末，约6%的股东权益和债务以及6%的营业收入以加元计价[289] 葬礼和墓地业务成本与利润率 - 公司葬礼和墓地业务是高固定成本业务，销售下降可能导致利润率下降幅度大于收入下降幅度[159] 法律法规合规风险 - 公司运营受众多国内外法律法规监管，违规可能面临罚款或制裁[162] 索赔和诉讼风险 - 公司面临各种索赔和诉讼，不利结果可能对财务状况产生重大不利影响[165] - 公司墓地可能因过时的埋葬做法面临诉讼和责任，影响财务状况[166] 未认领财产法影响 - 某些州对公司预付费葬礼和墓地积压业务应用未认领财产法，可能对流动性、现金流和财务业绩产生重大不利影响[167] 合并商誉余额情况 - 截至2022年12月31日，公司合并商誉余额为19亿美元，丧葬报告单元相关商誉为16亿美元[301] 营收、利润及每股收益情况 - 2022年总营收为41.08661亿美元，2021年为41.43143亿美元，2020年为35.11509亿美元[306] - 2022年净利润为5.66034亿美元，2021年为8.03252亿美元，2020年为5.16137亿美元[306] - 2022年基本每股收益为3.58美元，2021年为4.79美元，2020年为2.92美元[306] 综合总收入情况 - 2022年综合总收入为5.42353亿美元，2021年为8.04098亿美元，2020年为5.25644亿美元[307] 总资产情况 - 截至2022年12月31日，总资产为150.66037亿美元，2021年为156.91178亿美元[308] 现金流量情况 - 2022年经营活动提供的净现金为8.25725亿美元，2021年为9.20608亿美元，2020年为8.04351亿美元[309] - 2022年投资活动使用的净现金为4.47881亿美元，2021年为4.14932亿美元，2020年为3.18371亿美元[309] - 2022年融资活动使用的净现金为4.47997亿美元，2021年为4.65620亿美元，2020年为4.92778亿美元[309] - 2022年现金、现金等价物和受限现金净减少7403.1万美元，2021年增加3994.5万美元，2020年减少401万美元[309] 综合收益情况 - 2019 - 2022年各年末综合收益分别为525644千美元、804098千美元、542353千美元[310] 费用重分类情况 - 2021和2020年分别有1950万美元和1560万美元的费用从成本收入重分类至公司一般及行政费用[316] 现金及现金等价物和受限现金情况 - 2022和2021年末现金及现金等价物分别为191938千美元和268626千美元，受限现金分别为12586千美元和9929千美元[320] 应收账款净额情况 - 2022和2021年末应收账款净额分别为96681千美元和106051千美元[321] 应收账款信用损失准备金情况 - 2022年末贸易应收账款信用损失准备金葬礼业务为3627千美元，墓地业务为2076千美元[325] - 2022年末杂项应收账款信用损失准备金当前为344千美元，长期为1056千美元[325] - 2022年末应收票据信用损失准备金为2685千美元[325] 墓地财产摊销情况 - 2022、2021和2020年墓地财产摊销分别为9410万美元、9820万美元和8040万美元[326] 逾期应收账款和应收票据情况 - 2022年末杂项应收账款逾期90 - 180天为238千美元，应收票据逾期90 - 180天为1116千美元[326] 公司业务范围 - 公司是北美最大的殡葬产品和服务提供商，业务涵盖葬礼服务和墓地运营[311] 物业和设备折旧及摊销费用情况 - 2022、2021、2020年物业和设备折旧及摊销费用分别为1.753亿美元、1.593亿美元、1.553亿美元[327] 租赁负债占比情况 - 截至2022年12月31日，车辆和其他运输设备租赁占总租赁负债的61%[331] 商誉减值测试参数 - 最近一次年度商誉减值测试使用6.25%的折现率，未来七年营收增长率为-3.5%至6.0%，殡葬和公墓报告单元的终端长期营收增长率分别为1.0%和2.8%，费用与营收比率为70.0%至80.0%[337] 无形资产减值测试参数 - 最近一次年度无形资产减值测试估计，商标和商号相关营收的税前节省率为2.0%至5.0%（加权平均4.2%），殡葬和公墓部门终端增长率分别为1.0%和2.8%（加权平均1.7%），折现率为6.45%[341] 库存股注销情况 - 2022、2021、2020年分别注销库存股1190万股、980万股、1190万股[348] 资产折旧和摊销年限 - 建筑物和改良设施折旧年限为10至40年，设备为3至12年，租赁改良为租赁期限或12年中较短者[327] - 房地产租赁期限一般为1至40年，办公和运输设备为1至8年[328] - 有限寿命无形资产按直线法在5至89年的估计使用寿命内摊销[344] 基金赎回和分配情况 - 固定收益混合基金和货币市场基金分别可提前两周和立即按资产净值赎回，私募股权投资通过基金底层资产清算获得分配[347] 合同收入确认情况 - 价格保障预需合同和按需合同的总收入为合同规定金额，不包括代第三方收取的款项，预需销售收益部分可能需存入信托基金，其收益也计入总收入[357] 增量销售成本情况 - 2022、2021、2020年分别确认增量销售成本2.639亿美元、2.599亿美元、1.996亿美元[365] GA收入情况 - 2022、2021、2020年GA收入分别为1.643亿美元、1.574亿美元、1.245亿美元[368] 预收款净额及相关投资情况 - 2022年末，预收款净额为14.02209亿美元，2021年末为12.43781亿美元[375] - 2022年末，信托投资公允价值为56.63163亿美元，2021年末为65.36851亿美元[375] - 2022年末，保险支持的固定收益证券及其他为2.1444亿美元，2021年末为2.31589亿美元[375] - 2022年末，墓地永久维护信托投资为17.02313亿美元，2021年末为19.96898亿美元[375] - 2022年末预收款净额及信托投资余额为5577499000美元，2021年为6015323000美元，2020年为5345720000美元[377] - 2022年末信托投资按市值计算为5663163000美元，2021年为6536851000美元[380][381] 信托存款、提款及证券交易情况 - 2022年，信托存款为5.34586亿美元，2021年为5.19023亿美元，2020年为4.29307亿美元[376] - 2022年，信托提款为5.07872亿美元，2021年为4.77443亿美元，2020年为4.24986亿美元[376] - 2022年，证券购买额为16.47032亿美元，2021年为18.23267亿美元，2020年为21.47935亿美元[376] - 2022年，证券销售额为15.18779亿美元，2021年为17.44618亿美元，2020年为19.94684亿美元[376] 私募股权投资未出资承诺 - 截至2022年12月31日，公司私募股权投资的未出资承诺为2.923亿美元[380] 信托基金收入情况 - 2022 - 2020年预需要信托投资确认的信托基金收入分别为1.438亿美元、1.797亿美元和1.291亿美元[382] 递延收入净额情况 - 2022年末递延收入净额为1624028000美元，2021年为1532749000美元[385] 商誉总额情况 - 2022年末商誉总额为1945588000美元，2021年为1915082000美元[385] 无形资产净额及摊销费用情况 - 2022年末无形资产净额为481010000美元，2021年为471715000美元[386] - 2022 - 2020年无形资产摊销费用分别为1.84亿美元、2亿美元和2.24亿美元[386] 税前收入情况 - 2022 - 2020年税前收入分别为755628000美元、1045500000美元和662060000美元[388] 所得税费用情况 - 2022 - 2020年所得税费用分别为189594000美元、242248000美元和145923000美元[389] 公司所得税拨备及税率情况 - 2022、2021、2020年公司所得税拨备分别为1.89594亿美元、2.42248亿美元、1.45923亿美元，综合实际税率分别为25.1%、23.2%、22.0%[390] 递延所得税情况 - 2022、2021年递延所得税负债分别为6.91524亿美元、6.73506亿美元，递延所得税资产分别为3.71333亿美元、3.62514亿美元，净递延所得税负债分别为4.3913亿美元、4.31731亿美元[391] 外国子公司收益预扣税情况 - 截至2022年12月31日，公司未对外国子公司2.126亿美元未分配收益和利润计提外国预扣税，若汇回，预扣税负债估计为1100万美元，额外美国联邦所得税约为770万美元[391] 未确认税务利益及潜在费用情况 - 2022、2021、2020年公司未确认的税务利益均为130万美元，潜在应计利息和罚款分别为90万美元、80万美元、70万美元[392][393] 亏损结转和抵免情况 - 公司各子公司共有26亿美元亏损结转，到期日至2040年，另有250万美元外国替代最低税抵免可无限期结转[397] 估值备抵情况 - 2022年公司估值备抵净减少180万美元，主要由于州立法变更[398] 公司债务情况 - 2022、2021年公司总债务分别为43.41744亿美元、39.6632亿美元，长期债务分别为42.51083亿美元、39.01304亿美元，固定利率债务占比分别为72%、79%[400] - 2022、2021年公司加权平均利率分别为4.00%、3.70%，2023 - 2028年及以后债务到期金额分别为9066.1万美元、10.94558亿美元、4957万美元、1000.4万美元、6.93481亿美元、24.0347亿美元[401] - 2022年公司发行或增加债务4.84亿美元，债务支付1.019亿美元，产生损失120万美元；2021年发行或增加债务