公司业务规模与合规情况 - 公司自成立以来已协助处理超220亿美元大麻相关资金，并成功通过16次州和联邦银行检查[161] 业务合并交易情况 - 2022年9月28日业务合并完成，NLIT以1.85亿美元收购SHF全部已发行和流通的会员权益，包括价值1.15亿美元的11386139股A类普通股和7000万美元现金，其中56949800美元将延期支付[163][164][166] - 延期支付的56949800美元中，21949801美元于2022年12月15日前支付，剩余35000000美元分六期支付，每期6416667美元，含利息共38500002美元[167] - PCCU同意延期支付3143388美元，代表SHF的部分超额现金及相关费用报销[167] - 2023年3月29日，公司与PCCU达成交易，将56949800美元延期债务重组为14500000美元的五年期优先担保本票，利率4.25%，并向PCCU发行11200000股A类普通股[172] 股份转换与发行情况 - 业务合并完成时，2875000股B类普通股转换为同等数量的A类普通股[175] - 交易前，PIPE投资者以20450000美元购买20450股A类可转换优先股，转换为2045000股A类普通股，每股10美元，20%存入第三方托管账户[175] - 截至2023年12月31日，公司已发行或流通1101股优先股，2022年12月31日为14616股[175] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，A类普通股发行或流通数量分别为5456.3371万股和2081.5912万股[183] 公司盈利情况 - 2023年净亏损1727.9847万美元，2022年为3512.8083万美元；2023年调整后EBITDA为362.6411万美元，2022年为130.2093万美元[182] - 2023年总营收为1756.2903万美元，较2022年的947.8819万美元增长85.29%，其中存款、活动、开户收入增长42.07%，投资收入增长175.62%，贷款利息收入增长163.01%[199] - 2023年总运营费用为3827.5222万美元，较2022年的1167.6659万美元增长227.79%，其中补偿和员工福利费用增长55.35%，一般和行政费用增长174.78%[204] - 2023年专业服务费用为185.8137万美元，较2022年的198.5343万美元下降6.41%，主要因收购和SEC备案相关法律和咨询费用减少[204][206] - 2023年商誉减值1320.8276万美元，长期无形资产减值569.9463万美元，均因与中央银行协议终止触发评估[204][207] - 2023年租金费用为31.5615万美元，较2022年的9.9246万美元增长218.01%[204] - 2023年贷款损失拨备为29.0857万美元，较2022年的50.6212万美元下降42.54%[204] - 2023年公司经营亏损20712319美元，净营运资金赤字135355美元[213] 存款与贷款业务数据 - 2023年平均每月期末存款余额为2.0492309亿美元，较2022年的2.08155596亿美元下降1.55%；账户费用为773.5582万美元，较2022年增长29.98%[190] - 2023年SHF服务贷款数量为22笔，2022年为11笔；2023年来自PCCU活动的贷款利息收入为288.3192万美元，2022年为98.9642万美元[202] 现金流情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为4888769美元和8390195美元[209] - 2023年和2022年经营活动所用现金分别为832144美元和提供现金1697380美元[210] 合同资产与负债情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司合同资产分别为0美元和21170美元，合同负债分别为21922美元和996美元[211] 收入计算方法与费用政策 - 2023年第四季度采用新方法计算客户存款余额利息，该季度增加收入549000美元[218] - 公司需向PCCU支付贷款服务费用为当前贷款余额的0.35%，并将25%的投资托管费转给PCCU[218] - 公司与PCCU的贷款服务协议中，PCCU按年率0.25%的比例收取每月服务费[235] - 商业联盟协议规定，SHF服务的贷款按年收取剩余贷款余额的0.25%作为费用，PCCU融资和服务的贷款按年收取未偿还余额的0.35%作为费用[238] - 商业联盟协议下，公司为特定账户服务收取费用，2022年为每个账户30.96美元，2023年为每个账户25.32 - 27.85美元，2024年为每个账户26.08 - 28.69美元[239] - 商业联盟协议规定，CRB存款的投资和利息收入（不包括PCCU提供的贷款利息收入），PCCU占25%，公司占75%[239] - 2023年第四季度战略转变，采用美联储对SHF客户存款日均余额的利率，追溯至2023年初，带来54.9万美元的增量收入，需将25%的投资托管费汇给PCCU[240] CRB相关业务数据 - 2023年12月31日，CRB相关存款为1.29350998亿美元，PCCU发放的贷款为5566.0039万美元[242] - 2022年12月31日，CRB相关存款为1.61138975亿美元，PCCU发放的贷款为1889.8042万美元[242] 运营收支情况 - 2023年运营收入为1383.6703万美元，其中账户服务协议收入为307.5458万美元，商业联盟协议收入为1076.1245万美元[242] - 2023年运营费用为205.6303万美元，其中支持服务协议费用为37.873万美元，贷款服务协议费用为1.1929万美元，商业联盟协议费用为166.5644万美元[244] 资产减值情况 - 2022年重置价格调整使远期购买协议应收款从3790万美元降至460万美元，2023年末无变化[224] - 2022年公司完成3000万美元收购，确认商誉19266276美元和可摊销无形资产1080万美元[226] - 2022年6月30日的评估导致商誉减值1320万美元，市场相关无形资产减值1865668美元，客户关系减值1814795美元[226] - 2023年12月31日的评估导致开发技术减值2019000美元[226] 内部控制缺陷情况 - 公司在2023年12月31日结束的年度财务报告内部控制评估中，发现收入确认、复杂金融工具和信用损失相关的3个重大缺陷[232]