财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为2.14726575亿美元，较2020年的1.49831391亿美元增长43.31%[282] - 2021年公司总营收为1.33670454亿美元，较2020年的1.24959304亿美元增长7.09%[283] - 2021年公司总运营费用为4457.7655万美元，较2020年的4045.8674万美元增长10.18%[283] - 2021年公司运营收入为8909.2799万美元，较2020年的8450.063万美元增长5.43%[283] - 2021年公司净综合收入为6945.0766万美元，较2020年的5634.201万美元增长23.27%[283] - 2021年基本每股收益为0.92美元，较2020年的0.71美元增长29.58%[283] - 2021年摊薄每股收益为0.91美元，较2020年的0.71美元增长28.17%[283] - 截至2021年12月31日，公司普通股发行及流通数量为7354.3602万股，较2020年的7719.5704万股减少4.73%[282] - 2021年公司累计亏损为5176.3255万美元，较2020年的9519.2881万美元减少45.62%[282] - 2021年公司股东权益总额为1.74314407亿美元，较2020年的1.29793269亿美元增长34.30%[282] - 2021年净收入为69450766美元，2020年为56342010美元，2019年为亏损7241147美元[287] - 2021年经营活动提供的净现金为11494636美元，2020年为71519228美元，2019年为使用18204303美元[287] - 2021年投资活动使用的现金为50620美元，2020年为15501美元，2019年为29094美元[287] - 2021年融资活动使用的现金为26195437美元，2020年为114600421美元，2019年为1176579美元[287] - 2021年末现金、现金等价物和受限现金为103138819美元，2020年末为117890240美元，2019年末为160986934美元[287] - 2021年和2020年，公司基本每股收益分别为0.92美元和0.71美元，摊薄每股收益分别为0.91美元和0.71美元[362] - 2021、2020和2019年公司记录的基于股票的薪酬费用分别约为130万、140万和210万美元[376] - 2021、2020和2019年公司所得税总费用（收益）分别为1986.0975万、1716.6581万和 - 293.7276万美元[383] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，递延所得税资产净额分别为306.8067万和312.2817万美元，递延所得税负债净额分别为 - 64.546万美元和 - 60.4078万美元[384] - 2021 - 2019年法定联邦所得税税率均为21%，有效税率分别为22.2%、23.4%、28.9%[387] - 截至2021年12月31日，未确认税收利益期初余额为559.16万美元，期末余额为560.26万美元；2021和2020年未确认税收利益的利息和罚款分别为9.5万美元和6.5万美元[388] - 2021 - 2019年公司因外部法律顾问服务产生的费用分别约为10万美元、50万美元、50万美元[396] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年全年，19C BARDA和PEP标签扩展研发合同的当前研发履约义务相关收入分别约为480万美元和250万美元，收入按投入法随时间确认[276] - 19C BARDA合同预计最高支付约6.025亿美元，其中基期约5170万美元，已行使期权约2.397亿美元，未行使期权约3.111亿美元[334] - 基期潜在支付约5170万美元，包括交付口服TPOXX约1110万美元、制造IV TPOXX约800万美元、研发IV TPOXX约3200万美元等[335] - 截至2021年12月31日，公司已交付约2.251亿美元口服TPOXX至战略储备，其中2021年交付约1.125亿美元[336] - 未行使期权潜在支付约3.111亿美元，包括交付口服TPOXX约2.251亿美元、制造IV FDP约7680万美元等[337] - 19C BARDA合同有三个IV BDS期权和三个IV FDP期权，各对应6.4万疗程IV TPOXX，行使不同组合支付不同[338] - 2021年和2020年，19C BARDA合同按时间确认的收入分别为480万美元和750万美元，按交付时间确认的收入分别为1.125亿美元和1.126亿美元[339] - 1C BARDA合同规定付款约5.084亿美元，截至2021年12月31日，公司已收到4.598亿美元用于口服TPOXX®的制造和交付，4590万美元用于开发和支持活动的报销，约270万美元未来仍有资格收取[341] - 2021年和2020年，1C BARDA合同按时间确认的收入均为20万美元，2020年按交付时间确认的收入为40万美元，2021年无[343] - 2021年1月，加拿大公共卫生局授予合同，初始采购最多约3300万美元口服TPOXX®，2022年拟增至最多3800万美元，截至2021年12月31日已交付约1000万美元[345] - 2020年4月，加拿大国防部授予合同，将在四年内采购最多约1400万美元口服TPOXX®，2020年第二季度和2021年第三季度分别采购约200万美元[346] - 2021年和2020年，国际采购合同交付产品确认的收入分别为1270万美元和230万美元[350] - 截至2021年12月31日，IV Formulation R&D合同提供未来研发资金最多约50万美元，2021年和2020年确认收入分别为80万美元和140万美元[351] - 截至2021年12月31日，PEP Label Expansion R&D合同提供未来研发资金最多约2330万美元，2021年和2020年确认收入分别为250万美元和30万美元[352] 审计相关信息 - 普华永道自1997年起担任公司审计师，于2022年3月3日出具审计报告[279] - 审计师认为，截至2021年和2020年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况，2021年12月31日公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[267] 会计政策变更 - 公司在2019年改变了租赁会计处理方式[268] - 2019年1月1日采用ASC 842准则，记录使用权资产约290万美元，租赁负债约330万美元，递延租金减少约40万美元[316] - 2021年第一季度采用ASU No. 2019 - 12标准，对合并财务报表无影响[333] 认股权证相关信息 - 公司有一项负债分类认股权证，可按每股1.50美元的行权价格购买100万股公司普通股，股价每上涨1美元，该认股权证的内在价值将增加约100万美元[260] - 2020年12月31日，三级负债分类认股权证负债为663.9211万美元，2021年减少11.77万美元，年末为652.1441万美元[330] - 2016年9月2日发行的认股权证初始行权价格为每股1.50美元，初始对应270万股；2020年行权50万股，2021年未行权，截至2021年12月31日约对应100万股[366] - 截至2021年12月31日，认股权证公允价值为650万美元，使用的假设包括：无风险利率1.21%、无股息收益率、预期寿命4.7年、波动率因子55%[369] - 截至2020年12月31日，认股权证公允价值为660万美元，使用的假设包括：无风险利率0.46%、无股息收益率、预期寿命5.7年、波动率因子80%[370] 业务批准情况 - 2021年12月1日，公司宣布加拿大卫生部批准口服特考韦瑞马特作为特殊用途药物；2022年1月10日，欧洲药品管理局批准其营销授权申请[292][293] 应收账款情况 - 截至2021年和2020年12月31日，分别有98%和100%的应收账款来自美国政府，且无坏账准备[301] - 截至2021年12月31日，资产负债表中的应收账款余额约包含220万美元的未开票应收账款[313] 递延收入与履约义务 - 2021年，公司确认了期初递延收入中包含的10万美元收入[313] - 截至2021年12月31日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为6180万美元，预计未来三年确认为收入[314] 库存相关情况 - 2021年，库存商品销售成本包含净库存相关损失60万美元，与90万美元库存减记有关[354] 股票回购情况 - 2021年公司根据2020年3月5日授权的回购计划回购320万股普通股，花费约2150万美元，该计划已完成[372] - 2021年公司根据8月2日授权的新回购计划回购60万股普通股，花费约450万美元[373] 税务审查情况 - 联邦税务可审查年份为2018 - 2021年，州和地方税务可审查年份一般为2017 - 2021年[389] 租赁相关情况 - 2021年第二季度公司行使续租权，增加使用权资产和租赁负债约70万美元；2021和2020年经营租赁成本分别为60万美元和70万美元[390][391] - 截至2021年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为4.6年，加权平均折现率为4.53%[391] - 截至2021年12月31日，经营租赁未折现现金流量总计290.80万美元，租赁负债现值为259.80万美元[392] - 2021年公司为总部租赁支付费用30万美元，租金前63个月每月25333美元，64个月起每月29333美元，设施费从第二年起每年递增5%[397] 采购承诺情况 - 截至2021年12月31日，公司约有2010万美元与制造义务相关的采购承诺[394] 会计与财务披露情况 - 公司无与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧[399] 摊薄每股收益排除情况 - 2020年12月31日，计算摊薄每股收益时排除的认股权证下加权平均股数为1,124,585股[363] - 2019年计算摊薄每股收益时排除的股权工具加权平均数量分别为：股票期权340,284股、股票结算的股票增值权1,666股、受限股票单位525,741股[365]