财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为17410千美元，较2022年的11789千美元增长48%；总运营费用为108030千美元，较2022年的70908千美元增长52%；运营亏损为90620千美元，较2022年的59119千美元增长53%[233] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司总流动性分别为415608千美元和496054千美元[235] - 2023年公司净现金和现金等价物用于经营活动的金额为58261千美元，较2022年的33824千美元增加；投资活动提供的净现金和现金等价物为42502千美元，而2022年为使用429985千美元；融资活动提供的净现金和现金等价物为173千美元，2022年为485千美元[233][243] - 2024年公司预计总资本和运营支出在100000千美元至120000千美元之间，其中包括截至2023年12月31日约1600千美元的合同现金义务[237] - 2024年1月23日，公司董事会批准了一项最高50000千美元的股票回购计划，有效期至2025年12月31日[241] - 截至2023年12月31日，私募认股权证负债公允价值为420万美元，较2023年减少490万美元[269] - 2023年12月31日，现金及现金等价物为3.4537亿美元，2022年为5.0123亿美元[273] - 2023年12月31日，有价证券为1.41505亿美元，2022年为2.72957亿美元[273] - 2023年12月31日，合同应收账款为155.3万美元，2022年为152.1万美元[273] - 2023年12月31日，总资产为5.32792亿美元，2022年为5.94446亿美元[273] - 2023年12月31日，总负债为2945.7万美元，2022年为3907.4万美元[273] - 2023年12月31日，股东权益为5.03335亿美元，2022年为5.55372亿美元[273] - 2023年公司收入为1.741亿美元，2022年为1.1789亿美元[276] - 2023年公司总运营费用为10.803亿美元，2022年为7.0908亿美元[276] - 2023年公司运营亏损为9.062亿美元，2022年为5.9119亿美元[276] - 2023年公司净亏损为6.5549亿美元，2022年为9555万美元[276] - 2023年公司基本和摊薄后每股亏损为0.37美元，2022年为0.05美元[276] - 2023年公司经营活动使用的净现金及现金等价物为5.8261亿美元，2022年为3.3824亿美元[282] - 2023年公司投资活动提供的净现金及现金等价物为4.2502亿美元，2022年使用42.9985亿美元[282] - 2023年公司融资活动提供的净现金及现金等价物为173万美元，2022年为485万美元[282] - 2023年和2022年公司分别有2个和4个客户贡献89%和82%的总营收[297] - 2023年和2022年公司分别有3个和2个客户贡献97%和40%的合同应收账款[297] - 2023年12月31日递延收入为1美元，较2022年的50美元下降98%；2023年12月31日关联方递延收入为828美元，较2022年的4000美元下降79.3%[311] - 2023年研发支出为54749美元，较2022年的38592美元增长41.9%[317] - 2023年12月31日物业、厂房及设备总成本为122670美元，较2022年的94387美元增长29.9%；净物业和设备为99156美元，较2022年的82761美元增长19.8%[323] - 2023年折旧费用为11947美元，较2022年的5167美元增长131.2%[324] - 2023年12月31日在建工程中，SP1 - 2nd cell pilot line为773美元，较2022年的2010美元下降61.5%；SP1 - Other capital projects为1525美元，较2022年的2206美元下降30.9%；SP2 - Increased scale electrolyte production为11352美元，较2022年的35820美元下降68.3%[327] - 2023年12月31日无形资产总摊销额为1716美元，较2022年的1159美元增长48.1%；累计摊销为66美元，较2022年的51美元增长29.4%[328] - 2023年无形资产摊销费用为15美元，较2022年的9美元增长66.7%[328] - 2023年和2022年公司分别购买有价证券和长期投资327,591美元和561,565美元[332] - 2023年和2022年12月31日，公共认股权证公允价值分别为0.19美元和0.42美元，私募认股权证公允价值分别为0.28美元和0.55美元[335] - 2023年和2022年12月31日，公共认股权证数量分别为13,182,501份和11,666,636份，私募认股权证数量分别为6,150,802份和7,666,667份[337] - 2023年和2022年12月31日，认股权证负债公允价值分别为4,227美元和9,117美元，与认股权证负债公允价值变动相关的收益分别为4,890美元和40,903美元[342] - 2023年和2022年，行使股票期权的数量分别为2,490,275股和8,428,524股，员工持股计划发行普通股数量分别为287,224股和0股，归属受限股票单位发行普通股数量分别为226,201股和20,672股[343] - 2023年和2022年，行使股票期权收到现金分别为220美元和818美元，员工持股计划发行普通股收到现金分别为434美元和0美元[344] - 2023年和2022年，2021计划下授予的期权奖励分别为5,176,889份和1,730,564份，受限股票单位奖励分别为4,663,079份和1,292,429份[350] - 2023年和2022年总股权薪酬成本分别为10370美元和8672美元，未确认未来薪酬成本分别为23922美元和25531美元[352] - 2023年和2022年授予股票期权的估计公允价值分别为7815美元和5659美元，加权平均授予日公允价值分别为2.80美元和7.26美元[354] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，流通股数量分别为24264016股和25998172股，加权平均行使价格分别为2.53美元和2.60美元[356] - 2023年和2022年行使期权收到的现金分别为220美元和818美元，2023年12月31日可行使期权的总内在价值为14121美元，已行使期权的总内在价值为70115美元[356] - 截至2023年12月31日，未归属受限股单位数量为4473016股，加权平均授予日公允价值为3.30美元[357] - 截至2023年12月31日，员工股票购买计划可发行普通股数量为5748573股[358] - 2023年和2022年归属于普通股股东的净亏损分别为65549美元和9555美元，基本和摊薄每股亏损分别为0.37美元和0.05美元[364] - 2023年和2022年租赁总费用分别为1410美元和970美元，未来五年及以后的租赁负债分别为930美元和8622美元[370] - 2023年和2022年公司确认来自宝马的收入分别为12700美元和2000美元[374] - 2023年和2022年公司记录与宝马提前支付服务相关的递延收入分别为828美元和4000美元[374] - 2023年和2022年公司401(k)计划的缴款分别为977美元和802美元[375] - 2023年和2022年公司所得税费用（收益）分别为2美元和 - 227美元[377] - 2023年和2022年公司有效税率分别约为0.00%和1.75%[378] - 2023年和2022年递延所得税资产分别为50491美元和30799美元，估值备抵分别为 - 44109美元和 - 28030美元，净递延所得税资产分别为6382美元和2769美元[379] - 2023年估值备抵增加了16079美元[379] - 2023年和2022年公司国内联邦净经营亏损结转额分别约为129729美元和73367美元[381] - 2023年末未确认税收利益余额为1186美元[384] - 2024年1月23日公司董事会批准最高50000美元的股票回购计划，有效期至2025年12月31日[392] 业务线相关信息 - 公司核心技术是专有固态电解质材料，旨在通过销售电解质材料和授权电池设计实现技术商业化[224][225] - 公司与宝马、福特和SK On等行业领导者合作，产品目前处于开发阶段[228] - 公司目前通过一个运营部门开展业务，活动主要在美国进行，历史业绩按美国公认会计原则以美元报告[232] - 公司主要现金来源是股权出售，少量来自商业收入和政府合同[235] - 公司在研发阶段，截至2023年12月31日，商业化标准未达成[259] - 2024年1月10日公司与SK On签订多项协议，SK On将在2024年6月至2027年7月支付20000美元[387][388] - 公司预计从向SK On销售电解质中获得至少10000美元收入[390] 会计政策相关 - 公司根据ASC 842确定租赁安排，判断会影响折旧、摊销等金额[255][256] - 合作收入按ASC Topic 808确认，成本和费用估计判断会影响收入报告金额[254] - 公司自2022年1月1日起采用ASU No. 2016 - 02核算租赁[304] - 公司基于授予日股票薪酬奖励的公允价值确认费用，使用Black - Scholes期权定价模型计算[307] - 公司根据成本合同在当期发生的成本确认合作收入，成本加成固定费用合同则在此基础上加上赚取的费用[308] 金融资产与负债公允价值 - 2023年12月31日，公司按公允价值计量的金融资产中商业票据84,909美元、公司债券239,473美元、政府债券56,689美元；金融负债中公共认股权证2,505美元、私募认股权证1,722美元[331] - 2022年12月31日，公司按公允价值计量的金融资产中商业票据165,179美元、公司债券227,957美元、政府债券42,865美元、美国国债9,930美元；金融负债中公共认股权证4,900美元、私募认股权证4,217美元[331] - 2023年和2022年12月31日，私募认股权证的行使价均为11.50美元，股价分别为1.45美元和2.54美元，波动率分别为95.0%和71.3%，期限分别为2.94年和3.94年，无风险利率分别为3.94%和4.03%[335]