资产与负债变化 - 公司2024财年前六个月总资产增加2.833亿美元，主要由于现金等价物和贷款净额增加[167] - 公司总资产在2023年12月31日达到46亿美元，较2023年6月30日增长2.833亿美元，增幅6.5%[178] - 现金及现金等价物在2023年12月31日为2.171亿美元，较2023年6月30日增长1.619亿美元，增幅293.1%[179] - 净贷款总额在2023年12月31日为37亿美元，较2023年6月30日增长1.107亿美元，增幅3.1%[180] - 存款总额在2023年12月31日达到40亿美元，较2023年6月30日增长2.694亿美元，增幅7.2%[182] - 公司股东权益在2023年12月31日为4.702亿美元，较2023年6月30日增长2410万美元，增幅5.4%[183] - 2023年12月31日的FHLB借款为1.13亿美元，较2023年6月30日减少2050万美元，降幅15.3%[183] - 2023年12月31日的累计其他综合亏损为1880万美元，较2023年6月30日的2190万美元减少310万美元[185] 收入与支出 - 2024财年前六个月净收入为2530万美元，同比增长410万美元，增幅19.2%[168] - 2024财年前六个月净利息收入增加1310万美元，增幅23.1%[168] - 2024财年前六个月非利息收入增加52.2万美元，增幅4.8%[168] - 2024财年前六个月非利息支出增加1300万美元，增幅37.7%[168] - 2023年第四季度净收入为1220万美元，同比增长4.5%，主要得益于净利息收入和非利息收入的增加，以及信贷损失准备和所得税的减少[197] - 2023年第四季度净利息收入为3450万美元，同比增长22.1%，主要由于利息收入资产平均余额增长29.8%，部分抵消了净利息收益率从3.45%降至3.25%的影响[199] - 2023年第四季度非利息收入为560万美元，同比增长3.4%，主要由于银行卡交换收入、信托和投资管理费用的增加[202] - 2023年第四季度非利息支出为2390万美元，同比增长35.3%，主要由于薪酬和福利、占用费用、数据处理费用的增加[203] - 2023年第四季度信贷损失准备为90万美元，较去年同期的110万美元有所减少，主要由于经济前景的改善和贷款增长放缓[201] - 2023年第四季度每股摊薄净收益为1.07美元，同比下降15.1%，年化平均资产回报率为1.07%，较去年同期的1.35%有所下降[198] - 2023年第四季度贷款应收款的利息收入增加771.2万美元，主要由于利率和贷款量的变化[193] - 2023年第四季度存款的利息支出增加874.3万美元，主要由于利率和存款量的变化[193] - 2023年第四季度净利息收入增加623.5万美元，主要由于利率和贷款量的变化[193] - 2023年第四季度贷款折扣和存款溢价摊销贡献了150万美元的净利息收入，较去年同期的49.3万美元有所增加[200] - 非利息支出在2023年12月31日结束的六个月内为4760万美元，同比增长1370万美元，增幅37.7%，主要由于薪酬和福利、占用费用、数据处理费用、无形资产摊销和其他非利息支出的增加[214] - 所得税支出在2023年12月31日结束的六个月内为670万美元，同比增长95万美元，增幅16.6%，主要由于税前收入的增加[215] 信用风险与贷款管理 - 2024财年前六个月信用损失准备金减少440万美元[168] - 2023年12月31日的信用损失准备金（ACL）为5010万美元，占贷款总额的1.34%，较2023年6月30日的4780万美元（占贷款总额的1.32%）有所增加[221] - 2023年12月31日的非应计贷款总额为592万美元，较2023年6月30日的754万美元有所下降[230] - 2023年12月31日的非应计资产总额为978万美元，较2023年6月30日的1129万美元有所下降[231] - 2023年12月31日的分类贷款总额为3930万美元，占贷款总额的1.05%，较2023年6月30日的4630万美元（占贷款总额的1.28%）有所下降[228] - 2023年12月31日的逾期贷款总额为830万美元，较2023年6月30日的1070万美元有所下降[228] - 2023年12月31日的表外信用风险准备金为460万美元，较2023年6月30日的630万美元有所下降[224] - 2023年12月31日的非应计贷款中，商业房地产贷款占比最高，为327万美元[230] - 2023年12月31日的非应计资产中，房地产持有资产为381万美元，较2023年6月30日的361万美元有所增加[230] - 截至2023年12月31日，公司未使用的信贷额度为6.77亿美元，总信贷承诺为9.596亿美元[234] - 公司已向联邦住房贷款银行（FHLB）抵押了11亿美元的贷款组合，获得6.865亿美元的可用信贷，其中1.132亿美元已被提取[234] - 公司向联邦储备银行抵押了3.624亿美元的农业贷款，获得3亿美元的初级信贷额度，截至2023年12月31日未提取[234] 资本与风险管理 - 截至2023年12月31日，公司的总资本与风险加权资产的比率为12.88%，远高于8%的最低要求[240] - 公司的Tier 1资本与风险加权资产的比率为11.43%，高于6%的最低要求[240] - 公司通过增加商业贷款和商业房地产贷款发放来管理利率风险，2023年12月31日固定利率商业和商业房地产贷款发放为1.514亿美元[245] - 公司通过使用长期FHLB预付款（期限长达10年）来管理固定利率贷款带来的利率风险[244] - 公司继续管理资产负债表以最大化收益，同时保持安全和稳健的风险管理实践[251] - 公司董事会负责审查资产和负债政策，资产/负债委员会每月召开会议审查利率风险和趋势[252] 利率与投资组合 - 2024财年前六个月平均收益资产收益率增加110个基点[171] - 2024财年前六个月计息负债成本增加162个基点[171] - 2024财年前六个月，公司固定利率1-4家庭住宅贷款发放总额为6250万美元，较上年同期的8230万美元有所下降[245] - 截至2023年12月31日，公司固定利率住宅贷款组合为6.065亿美元，加权平均期限为182个月[245] - 公司2024财年前六个月发放了1.514亿美元的固定利率商业和商业房地产贷款，较上年同期的4.072亿美元大幅下降[245] - 公司投资组合的预期加权平均寿命从2022年的5.8年降至2023年的5.3年[245] - 在利率上升300个基点的情况下，公司净投资组合价值预计将下降11%，至4.228亿美元[247] - 公司固定利率贷款组合在2023财年高利率环境下对净现值（NPV）产生压力[249] - 截至2023年12月31日，固定利率住宅贷款组合为6.065亿美元，加权平均期限为182个月[245] - 2023年12月31日，公司投资组合的预期加权平均寿命为5.3年，较2022年的5.8年有所下降[245] - 2023年12月31日，公司净投资组合价值（NPV）在利率上升300个基点时下降11%，至4.22854亿美元[247] - 2023年12月31日，公司净投资组合价值（NPV）在利率下降300个基点时下降17%，至3.93356亿美元[247] 内部控制与披露 - 公司披露控制和程序在2023年12月31日被评估为有效，确保信息及时传达给管理层[255] - 公司对截至2023年12月31日的披露控制和程序进行了评估，并认为其有效确保信息及时传达给管理层[255] - 公司承认披露控制和程序无法完全防止所有错误和欺诈，控制程序只能提供合理的保证，而非绝对保证[256] - 公司指出控制程序存在固有局限性，包括决策判断错误、简单错误或失误，以及可能被个人行为、串通或管理层绕过[256] - 公司强调控制程序的设计基于对未来事件可能性的假设，无法保证在所有潜在未来条件下都能实现其目标[256] - 公司提到随着时间的推移，控制程序可能因条件变化或合规性下降而变得不足[256]