公司业务布局 - 截至2021年3月31日，公司在20个州运营91个老年住房社区，总容量约10000名居民，其中自有60个，15个正过渡给房利美，16个为第三方管理[114] 新冠疫情相关成本与拨款 - 2021年和2020年第一季度，公司因新冠疫情分别产生成本100万美元和10万美元[117] - 2020年11月和2021年1月，公司分别获得公共卫生和社会服务应急基金第二阶段和第三阶段拨款810万美元和870万美元，2020年还从州机构获得约190万美元救济[119] 递延工资税情况 - 截至2021年3月31日，公司递延工资税740万美元，其中370万美元计入应计费用，370万美元计入其他长期负债[120] - 截至2021年3月31日，公司递延了740万美元的工资税，其中370万美元计入应计费用，370万美元计入其他长期负债[129] 债务到期与经营亏损预期 - 2021财年剩余时间内，公司有7250万美元债务到期，1320万美元债务服务付款到期[125] - 公司预计到2022年5月的财政期间会持续经营亏损[125] 贷款协议财务契约违约 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司与五三银行的两份贷款协议未遵守某些财务契约；2020年12月31日，与西班牙对外银行的三份贷款协议未遵守某些财务契约[125] - 2021年3月31日、2020年12月31日和2020年9月30日，公司与五三银行的贷款协议未遵守特定财务契约，涉及未偿债务3150万美元[166] - 截至2020年12月31日，公司与西班牙对外银行的贷款协议未遵守特定财务契约，涉及未偿债务4100万美元[167] 运营改善计划 - 2019年第一季度，公司实施三年运营改善计划，2020年疫情前已初见成效，有望持续提升盈利能力[127] 债务违约协商与追索权 - 公司正与五三银行和西班牙对外银行积极协商，解决总计7250万美元债务的财务契约违约问题[127] - 五三银行3150万美元贷款违约有25%追索权，西班牙对外银行4100万美元贷款违约有完全追索权[127] 收入变化情况 - 2021年第一季度收入较2020年第一季度下降57%，原因是公司在2020年12月31日前终止了所有表现不佳的租约，合并投资组合中租赁社区减少39个[130] - 2021年第一季度居民收入约4520万美元，较2020年的1.056亿美元减少约6040万美元，降幅57%[145] 社区出售与收益 - 2020年11月，公司出售位于俄亥俄州坎顿的一个老年住房社区，总价1800万美元，偿还1080万美元未偿还抵押贷款债务并支付交易和结算成本后，净收益约640万美元[129] 现金补助与收入记录 - 2020年11月和2021年1月，公司分别接受了810万美元和870万美元来自第二阶段和第三阶段提供者救济基金的现金补助，870万美元的第三阶段资金已在2021年第一季度记录为其他收入[129][132] 社区所有权转让与债务清偿收益 - 2021年第一季度，公司将三个社区的合法所有权转让给房利美，确认债务清偿收益4700万美元[129][131] - 债务清偿收益4700万美元与三个社区所有权过渡给房利美有关[153] - 2021年第一季度公司将3处社区的合法所有权转回房利美，确认4700万美元债务清偿收益[162] 房产相关债务与利息 - 截至2021年3月31日，与这些房产相关的应付票据流动部分未偿还债务为1.761亿美元（扣除递延贷款成本），应计利息为80万美元[129] - 2021年3月31日，公司资产负债表中剩余房产的应付票据流动部分未偿债务为1.761亿美元，应计费用中应计利息为800万美元[162] 租赁协议修改与收益损失 - 2020年第一季度，与Ventas的租赁协议修改使租赁终止义务、租赁负债和使用权资产分别减少约1140万美元、5160万美元和4780万美元，确认净收益约840万美元[136] - 2020年第一季度，与Welltower的租赁协议修改使租赁负债和使用权资产分别减少约1.299亿美元和1.219亿美元，确认收益约800万美元[138] - 2020年第一季度，与Healthpeak的租赁协议转换确认净损失700万美元[139] 主租赁协议退出 - 截至2020年12月31日，公司退出了所有主租赁协议[129][133] 费用变化情况 - 2021年第一季度总费用为6870万美元，较2020年的1.453亿美元减少7660万美元，降幅53%[147] 所得税拨备情况 - 2021年第一季度所得税拨备为10万美元，占税前净收入的0.2%；2020年为20万美元，占税前亏损的0.5%[150] 净收入与综合收入情况 - 2021年第一季度净收入和综合收入为3880万美元，2020年为净亏损和综合亏损4720万美元[151] 现金余额情况 - 截至2021年3月31日，公司拥有约1680万美元的无限制现金余额[152] 现金流量情况 - 2021年第一季度经营活动提供净现金326.4万美元，2020年使用净现金500.1万美元[153] - 2021年第一季度投资活动使用净现金210.8万美元，2020年提供净现金104.5万美元[153] - 2021年第一季度融资活动使用净现金227.5万美元，2020年使用净现金523.5万美元[153] 其他收入情况 - 其他收入870万美元是CARES法案第三阶段医疗相关费用或新冠疫情导致的收入损失的现金[153] 房产收入与费用停止确认 - 2020年8月1日起公司停止确认18处房产的收入和费用[160] 备用信用证情况 - 截至2021年3月31日，公司为加州能源公司开具的备用信用证总额约为100万美元[163] - 截至2021年3月31日，公司为哈特福德金融服务公司开具的备用信用证总额约为340万美元[164] 债务合规情况 - 截至2021年3月31日，除上述情况外公司所有未偿债务均合规[168] 社区管理情况 - 公司同意继续管理18个社区，直至管理权转移给继任运营商或房产合法所有权转移给房利美[160] - 截至2021年3月31日，公司继续代表房利美管理5处房产[162]