公司运营规模 - 截至2021年12月31日，公司在18个州运营75个老年住宅社区，总容量约9500名居民，其中自有60个，代第三方管理15个[168] 股权交易与融资 - 2021年10月1日，公司与Conversant Investors签订修订重述投资协议，Conversant Investors将以每股1000美元购买41250股A类可转换优先股，以每股25美元购买165万股普通股；交易完成后将获1031250份认股权证；公司修订股权发售条款，预计获约7230万美元现金收入[169] - Conversant Investors同意以最高5050万美元部分支持修订后的股权发售，公司为此支付174675股普通股作为溢价；公司后续可按条件向Conversant Investors请求最高2500万美元的A类优先股投资[170] - 公司与Conversant Investors曾签订1730万美元有担保本票，后修订减少130万美元，交易完成时全额偿还并确认100万美元损失；修订重述投资协议交易于2021年11月3日完成，公司获净收益1.414亿美元，支付约1340万美元交易及结算费用[171] - 股权发售于2021年10月27日到期，1133941股认购权被行使；Conversant Investors和Arbiter分别购买1160806股和114911股普通股，并分别获得174675股和17292股普通股作为支持费用[171] 公司名称与代码变更 - 2021年11月15日起，公司名称由“Capital Senior Living Corporation”变更为“Sonida Senior Living, Inc.”，股票代码由“CSU”变更为“SNDA”，CUSIP编号不变[173][174] 新冠疫情成本与拨款 - 2021年和2020年，公司因新冠疫情分别产生190万美元和940万美元直接成本[176] - 2020年11月和2021年1月，公司分别接受810万美元和870万美元公共卫生和社会服务应急基金拨款；2022年4月13日，接受910万美元第四阶段拨款；2020年获州机构约190万美元救济[177] 工资税延期 - 公司利用CARES法案工资税延期计划，2021年12月偿还一半延期金额，另一半将于2022年12月31日到期；截至2021年12月31日，有370万美元延期工资税[178] 董事会重组 - 交易完成时，公司董事会重组，由Conversant Investors和Silk指定的6名新董事和3名留任董事组成[172] 居民收入与入住率 - 2021年公司居民收入约1.902亿美元，较上一年的约3.571亿美元减少约1.669亿美元[182] - 2021年12月31日当月公司整体居民入住率平均为81.6%，高于2021年2月28日当月的最低点75.3%[182] - 2021年12月31日居民入住率平均为81.6%，高于2月28日的75.3%[217] 租赁协议变更 - 2020年2月1日至12月31日，公司按与Ventas协议每月支付约100万美元租金，低于原主租赁协议下的约130万美元[183] - 2020年第一季度，与Ventas的租赁协议修改使公司租赁终止义务、租赁负债和使用权资产分别减少约1140万美元、5160万美元和4780万美元，确认净收益约840万美元[184] - 2020年2月1日至12月31日，公司按与Welltower协议每月支付约220万美元租金，低于原主租赁协议下的约280万美元[185] - 2020年第一季度，与Welltower的租赁协议修改使公司租赁负债和使用权资产分别减少约1.299亿美元和1.219亿美元，确认收益约800万美元[186] - 2020年，公司与Healthpeak的协议使租赁负债和使用权资产重计量为零，产生净损失700万美元[188] - 2020年5月20日起，公司按与Healthpeak的修订协议每月支付约70万美元租金，低于原主租赁协议下的约90万美元，2020年底递延租金支付210万美元[189] 房产出售 - 2020年3月31日，公司出售印第安纳州美林维尔社区，总价700万美元，现金收益约690万美元，确认损失740万美元[193] - 2020年11月24日，公司出售俄亥俄州坎顿社区，总价1800万美元，净收益约640万美元，确认收益200万美元[194] 贷款违约与债务清偿 - 2020年7月31日，公司向房利美支付060万美元，未支付380万美元贷款，导致18处房产贷款违约[197] - 2021年，房利美完成16处房产的所有权过渡，公司记录债务清偿收益2.009亿美元，2021年12月31日，剩余2处房产的未偿债务为3200万美元，应计利息为270万美元[199] 贷款协议延期 - 2021年8月，公司将与PNC银行的4050万美元贷款协议延长一年至2022年12月10日，2021年12月支付100万美元本金，2022年3月起每季度支付50万美元本金，PNC银行要求090万美元的偿债准备金[201] 贷款延期付款情况 - 截至2021年12月31日，公司与PNC银行、HUD贷款的延期付款均已付清，与保德信人寿保险公司的贷款延期付款为720万美元，其中260万美元计入应计费用，460万美元计入应付票据[200][202][203] 资产减值 - 2021年和2020年，公司对长期折旧资产和经营租赁使用权资产进行减值评估，2021年资产减值费用为650万美元，2020年为4180万美元[209][210] - 2020年第一季度，公司因主租赁协议修改和新冠疫情影响，记录非现金减值费用620万美元和2980万美元[210] - 2020年第三季度，公司因社区使用寿命变更，记录非现金减值费用130万美元和110万美元，另有一处自有社区记录080万美元减值费用[211] - 2021年第四季度，公司因一处自有社区持续净经营亏损，记录非现金减值费用650万美元，采用8.25%的市场资本化率[212] 保险与准备金 - 公司为员工提供健康和牙科保险，采用保险和自保相结合的方式，对未决索赔和已发生未报告索赔计提负债[205] - 公司对工人补偿采用保险和自保相结合的方式，对工人补偿损失和成本计提准备金，准备金基于估计，实际费用可能与预留金额不同[206] 营收与费用 - 2021年总营收2.34718亿美元，较2020年的3.83864亿美元减少1.49146亿美元，主要因2020年大量房产处置及疫情影响入住率；管理和社区补偿收入分别增加180万美元和1600万美元[216][217][218] - 2021年总费用2.749亿美元，较2020年的4.395亿美元减少1.646亿美元，主要因2020年房产处置减少运营和设施租赁费用，长期资产减值和折旧摊销费用也减少；部分被行政、股票补偿和社区补偿费用增加抵消[219] 利息费用与债务清偿收益 - 2021年利息费用较2020年减少，主要因2020年第四季度提前偿还一笔抵押贷款及2021年完成16个社区所有权过渡[226] - 2021年债务清偿收益2.009亿美元，源于16个社区所有权过渡给房利美[227] 所得税拨备 - 2021年所得税拨备60万美元，占税前净收入0.46%；2020年为40万美元，占税前亏损0.13%[229] 净利润与综合收入 - 2021年净利润和综合收入为1.256亿美元，2020年净亏损和综合亏损为2.954亿美元[230] 现金余额与筹资 - 2021年底公司有7870万美元无限制现金余额，2021年11月通过私募筹集1.548亿美元，权利发行可额外获得2500万美元股权投资[231] 现金流量 - 2021年经营活动净现金使用2826.6万美元，投资活动净现金使用1044.3万美元，融资活动净现金提供9941.5万美元；2020年分别为679.3万美元、提供851.4万美元、使用1591.7万美元[233] 债务条款遵守与通胀影响 - 截至2021年12月31日，公司遵守所有未偿债务条款；目前通胀对公司影响不大，但持续通胀或影响未来营收和运营[238][239]