税务相关 - 截至2022年12月31日，公司拥有约2.34亿美元的联邦净经营亏损（NOL）结转和5220万美元的州NOL结转[72] - 1.682亿美元的联邦NOL结转没有到期日，剩余的联邦和州NOL结转将在2037年到期[72] - 2810万美元的州NOL结转将在2037年开始以不同金额到期[72] - 公司未来使用NOL的能力可能受到《国内税收法典》第382条的限制，特别是在发生“所有权变更”的情况下[72][73] - 公司记录了5540万美元的递延税资产和7260万美元的税务应收协议相关应付款，依赖于未来应税收入的预测[147] - 公司预计未来应税收入的合理性评估涉及历史数据、行业指标、增长率和临时差异的逆转时间等因素[151] - 2022年公司确认了7,803美元的美国联邦和州所得税费用，较2021年的626美元大幅增加[190] - 截至2022年12月31日，公司与税务应收协议相关的应付账款为72,622美元，较2021年的73,102美元有所减少[193] - 2023年1月31日，公司支付了与税务应收协议相关的1100美元应付款项[227] 环境与法规 - 水力压裂相关法规可能增加公司和客户的业务成本，并限制未来的石油和天然气勘探和生产活动[74] - 公司及其客户的运营受到严格的环境和职业健康安全法律法规的约束，可能导致重大成本和责任[74][76] - 2022年8月签署的《通胀削减法案》为可再生能源倡议提供了大量联邦资金，并对某些石油和天然气设施的过量甲烷排放征收联邦费用[77] - 公司可能面临与气候相关披露规则相关的成本增加，该规则预计将在2023年最终确定[77] - 公司正在努力增强其环境、社会和治理（ESG）实践，并向董事会报告相关政策和目标[79] 财务表现 - 2022年总营收为3.2亿美元，同比增长101%[167] - 2022年净收入为3351.2万美元，相比2021年的净亏损126万美元大幅改善[167] - 2022年现金及现金等价物为883.5万美元，同比下降75.8%[166] - 2022年应收账款净额为6454.3万美元，同比增长118.7%[166] - 2022年总资产为4.62576亿美元，同比增长13.9%[166] - 2022年总负债为1.45447亿美元，同比增长34.2%[166] - 2022年归属于Solaris的股东权益为2.15715亿美元，同比增长6.2%[166] - 2022年A类普通股每股基本收益为0.64美元，相比2021年的每股亏损0.04美元显著改善[167] - 2022年运营收入为4180.4万美元，相比2021年的运营亏损38.7万美元大幅提升[167] - 2022年公司净收入为3351.2万美元，相比2021年的净亏损126万美元大幅改善[169] - 2022年公司经营活动产生的现金流量为6799.6万美元，相比2021年的1647.3万美元增长313%[169] - 2022年公司投资活动使用的现金流量为7953.9万美元，主要用于物业、厂房和设备的投资[169] - 2022年公司应收账款为3461.1万美元，相比2021年增加1215.7万美元[169] - 2022年公司库存为462.2万美元，相比2021年增加97.8万美元[169] - 2022年公司应付账款为1333.7万美元，相比2021年增加295.9万美元[169] - 2022年公司未开票收入为1686.4万美元，相比2021年的629.2万美元增长168%[175] - 2022年公司无形资产净值为142.9万美元，相比2021年的220.3万美元下降35%[180] - 2022年公司未记录任何库存减值，与2021年相同[177] - 2022年公司总收入为320,005美元，其中井场服务收入为318,977美元，占总收入的99.7%[187] - 2022年公司净利润为21,158千美元，2021年净亏损868千美元，2020年净亏损29,341千美元[213] - 2022年基本每股收益为0.64美元，2021年为-0.04美元，2020年为-1.03美元[213] - 2022年公司所得税费用为7,803千美元，2021年为626千美元，2020年为-8,969千美元[213] 内部控制与审计 - 公司内部控制在财务报告方面存在重大缺陷，特别是在信息技术一般控制方面，包括用户访问、应用程序变更管理、操作系统和逻辑访问控制等[99] - 公司计划在2023财年结束前修复上述重大缺陷，但无法保证修复成功，且将产生额外的技术和费用支出[99] - 公司独立审计机构对截至2022年12月31日的财务报告内部控制发表了不利意见[154] - 公司预计未来将继续投入大量资源以维持和改进财务报告的内部控制[99] - 公司发现了一个重大缺陷，涉及信息技术一般控制（ITGCs）在用户访问、应用程序变更管理、操作系统和逻辑访问控制以及职责分离方面的不足[160] 债务与融资 - 截至2022年12月31日，公司长期债务余额为800万美元，加权平均利率为7.16%，利率每上升或下降1%，利息支出将增加或减少不到10万美元[137] - 2022年12月31日，公司信用协议下的借款余额为8,000美元，加权平均利率为7.16%[205] 股东与股权 - 公司首次在2018年第四季度向A类股东宣布分红，并持续按季度宣布分红[85] - 原始投资者持有公司B类普通股的多数，约占公司合并经济利益和投票权的30%[85] - 公司董事会可能发行优先股，这可能影响A类普通股的投票权或价值[89] - 公司A类普通股股东在控制权变更交易中可能获得的对价可能因税务应收协议义务而大幅减少[96] - 2022年公司未归属的限制性股票补偿成本为8,576千美元，预计将在0.96年内确认[211] - 2022年公司未归属的限制性股票数量为1,295,728股，加权平均授予日公允价值为10.33美元[211] - 截至2022年12月31日，公司未归属的期权数量为6,605股，加权平均行权价格为2.87美元[210] - THRC Holdings, LP持有公司10.2%的A类普通股和7.1%的总流通股[227] 资产与负债 - 2022年公司商誉为13,004美元，主要来自收购Loadcraft Industries Ltd的筒仓制造业务[182] - 2020年因COVID-19和油气市场影响，公司对Railtronix资产相关商誉计提了4,231美元的减值损失[182] - 2020年公司对Kingfisher Facility的资产进行减值测试，确认了37,775美元的固定资产减值损失、2,845美元的ROU资产减值损失和410美元的其他应收款减值损失[185] - 公司未在2022年和2021年确认任何资产减值损失[185] - 2022年12月31日，公司应收账款信用损失准备余额为385美元，较2021年的746美元有所下降[199] - 2022年12月31日，公司预付费用和其他流动资产总额为5,151美元，较2021年的9,797美元有所减少[200] - 2022年12月31日，公司物业、厂房和设备净值为298,160美元，较2021年的240,091美元有所增加[200] - 2022年12月31日，公司应计负债总额为25,252美元，较2021年的16,918美元有所增加[200] - 2022年12月31日，公司租赁费用总额为1,254美元，较2021年的1,187美元有所增加[202] - 2022年12月31日，公司未来最低租赁付款总额为11,060美元，其中7,129美元为租赁负债[203] - 2022年12月31日，公司加权平均剩余租赁期限为11.9年，加权平均贴现率为6.3%[205] - 2022年12月31日，公司向所有Solaris LLC单位持有人支付了总计19,567美元的分配，其中13,804美元支付给Solaris Inc.[206] - 截至2022年12月31日，公司预付费用和其他流动资产中包括100美元的预付款项[227] - 截至2022年12月31日，公司应计负债中包括72美元的应计相关方款项[227] 关联方交易 - 公司可能面临与指定方（Designated Parties）的竞争，这些指定方可能将商业机会导向其他企业[88] - 公司可能因指定方处置石油和天然气服务资产而错失商业机会[89] - 公司董事会成员可能因在其他实体担任职务而产生利益冲突[89] - 2022年公司向THRC关联方提供的服务收入为20005美元，应收账款为4925美元[227] - 2022年公司向THRC关联方支付的服务成本为3718美元，应付账款为302美元[227] - 公司向THRC关联方支付的与最低服务收入门槛相关的款项为1000美元，该款项已计入收入[227] - 2022年公司向Solaris Energy Management, LLC支付的服务费用为941美元，2021年为823美元，2020年为723美元[227] 风险与不确定性 - 公司股票价格可能波动，未来出售股票或发行可转换证券可能稀释现有股东的持股比例[84] - 公司未对商品价格风险进行对冲，间接受到原油和天然气价格波动的影响[136] - 公司未使用金融工具或衍生工具进行投机性交易，市场风险主要来自正常业务运营[135] - 公司应收账款中，单一客户占比22%，主要集中在石油和天然气行业，增加了信用风险[138] - 公司2022年应收账款中单一客户占比22%，2021年单一客户占比26%[222] - 公司2022年应付账款中单一客户占比13%，2021年无单一供应商占比超过10%[223] - 公司因设备不符合某些财产税豁免资格，已确认2022年12月31日的应计负债和服务成本为3072美元[224] - 公司为Solaris Energy Management, LLC的办公室租赁提供担保，截至2022年12月31日，未来担保总额为3884美元[224] 其他 - 公司采用三级公允价值层次结构对金融资产和负债进行估值，包括可观察的市场报价和不可观察的公司假设[189] - 公司收入确认遵循ASC 606准则，主要基于控制权的转移和客户对服务或产品的使用[186] - 公司对长期资产和有限寿命无形资产进行减值测试，主要基于未来未折现现金流与账面价值的比较[183] - 公司正在评估LIBOR过渡和ASU No. 2020-04对财务报表的影响，预计不会对财务报表产生重大影响[198] - 2022年公司员工保留信贷为3,117千美元，其中1,217千美元已收到，1,900千美元计入预付费用[216]