股息与股权补偿计划相关 - 2020年第一、二、三季度公司普通股每股股息为0.03美元，第四季度为0.05美元[259] - 截至2020年12月31日，股东批准的股权补偿计划下待行使奖励可发行股份数为1,617,370股，加权平均行使价格为14.20美元，未来可授予股份数为1,431,602股[261] 股票回购计划相关 - 2020年3月13日公司批准最高1000万美元的股票回购计划，4月16日暂停，11月2日恢复，原到期日为2021年4月15日，后延至11月5日[262] - 截至2020年12月31日，公司累计回购19,035股，总花费354,944美元，剩余可回购金额为9,706,297美元[264] 公司整体财务指标变化 - 2020年末公司总资产35.9916亿美元，较2019年末的32.37167亿美元增长11.18%；总负债32.29112亿美元，较2019年末的29.30985亿美元增长10.17%；股东权益3.70048亿美元，较2019年末的3.06182亿美元增长20.86%[431] - 2020年公司总利息收入1.38231亿美元，较2019年的1.32942亿美元增长4.00%；总利息支出1594.6万美元，较2019年的2836.7万美元下降43.79%；净利息收入1.22285亿美元，较2019年的1.04575亿美元增长16.93%[433] - 2020年公司非利息收入1.01603亿美元，较2019年的5663.3万美元增长79.41%；非利息支出1.41715亿美元，较2019年的1.21708亿美元增长16.44%[433] - 2020年公司税前收入5660.3万美元，较2019年的3670.1万美元增长54.23%；净利润4535.3万美元，较2019年的2922万美元增长55.21%[433] - 2020年公司基本每股收益2.51美元，较2019年的1.74美元增长44.25%；摊薄每股收益2.47美元，较2019年的1.71美元增长44.44%[434] - 2020年公司综合收入6573.4万美元，较2019年的3242.1万美元增长102.75%[434] - 2018年12月31日普通股股份为14,771,520股，金额为14,772千美元，2019年发行普通股净增3,207,000股，金额3,207千美元，2020年12月31日股份达18,076,364股，金额18,076千美元[437] - 2019年净收入29,220千美元，2020年为45,353千美元[437][440] - 2019年现金分红（普通股每股0.06美元）为1,079千美元，2020年（普通股每股0.14美元）为2,528千美元[437][440] - 2019年其他综合收入（税后）为3,201千美元，2020年为20,381千美元[437][440] - 2019年净现金来自经营活动为30,484千美元，2020年为5,627千美元[440] - 2019年净现金来自投资活动为 - 213,493千美元，2020年为 - 156,228千美元[440] - 2019年净现金来自融资活动为95,119千美元，2020年为292,809千美元[440] - 2019年现金及现金等价物净变化为 - 87,890千美元，2020年为142,208千美元[440] - 2019年支付存款和借款利息为28,125千美元，2020年为16,116千美元[440] - 2019年支付所得税为6,474千美元，2020年为13,513千美元[440] 会计政策与准则相关 - 2019年1月1日公司采用ASU 2014 - 09《客户合同收入》准则，实施该准则对收入计量和确认无重大影响，无需对期初留存收益进行累计影响调整[489] - 2019年1月1日起公司对现金结算的股票增值权采用公允价值法，计算的公允价值超出记录的内在价值160万美元，记录了130万美元（160万美元扣除34万美元税）的留存收益累计影响调整[509] - 2021年1月FASB发布ASU 2021 - 01，明确Topic 848范围，该更新发布时生效，一般可应用至2022年12月31日[511] - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，为受参考利率改革影响的合同等提供可选权宜方法和例外情况，适用时间为2020年3月12日至2022年12月31日，采用该准则未对公司合并财务报表产生重大影响[512] - 2019年12月FASB发布ASU 2019 - 12简化所得税会计处理，2020年12月15日后开始的财年及其中间期间生效，预计对公司财务报表无重大影响[513] - 公司于2020年1月1日提前采用ASU 2017 - 04简化商誉减值会计处理，对财务报表无重大影响[514] - ASU 2016 - 13自2022年12月15日后的年度期间生效，公司正评估其对合并经营成果和财务状况的影响[515] - ASU 2016 - 02对公司自2021年12月15日后的年度期间和2022年12月15日后的中期期间生效，公司正确定其影响[516] 证券相关数据 - 2020年末可供出售证券摊余成本775,999美元，公允价值803,087美元；2019年末摊余成本706,437美元，公允价值707,650美元[518] - 2020年和2019年末，除美国政府及其机构外，无单一发行人证券持有量超过股东权益的10%[519] - 2020年12月31日和2019年12月31日，分别有账面价值约2.922亿美元和2.113亿美元的证券被质押[520] - 2020年末有11只证券存在未实现损失，管理层认为损失是暂时的[523] 贷款相关数据 - 2020年末贷款总额2,221,583美元，贷款损失准备45,553美元，净贷款2,176,030美元；2019年末贷款总额2,143,623美元，贷款损失准备24,197美元，净贷款2,119,426美元[524] - 商业贷款分为专业和一般两类，专业类包括农业生产和房地产贷款等，一般类包括商品、服务等行业贷款[525] - 商业房地产贷款主要基于房产预计现金流和抵押品价值进行承销[526] - 住宅建设贷款基于项目成本和完工价值估算进行承销，资金按项目完成百分比拨付[527] - 2020年12月31日贷款损失准备金为4560万美元，2019年12月31日为2420万美元[529] - 2020年12月31日贷款损失准备金与投资贷款的比例为2.05%，2019年12月31日为1.13%[529] - 2020年贷款损失准备金增加是由于新冠疫情和油气价格下跌[529] - 2020年贷款损失准备金活动中，期初余额2419.7万美元，计提2557万美元，冲销555.9万美元，回收134.5万美元，期末余额4555.3万美元[531] - 2019年贷款损失准备金活动中，期初余额2312.6万美元，计提279.9万美元，冲销327.3万美元，回收154.5万美元，期末余额2419.7万美元[531] - 2020年末减值贷款未付合同本金余额1344万美元，记录投资1302.1万美元，相关准备金109.5万美元[533] - 2019年末减值贷款未付合同本金余额548.4万美元，记录投资416.7万美元，相关准备金52.5万美元[533] - 2020年末应计逾期贷款和非应计贷款中，30 - 89天逾期656万美元，90天以上逾期124.6万美元，非应计1371.8万美元[534] - 2019年末应计逾期贷款和非应计贷款中，30 - 89天逾期717.9万美元，90天以上逾期135.2万美元，非应计469.3万美元[534] - 公司采用十三点分级量表对贷款进行分级，分为通过、特别关注、次级、可疑和损失五类[535] - 2020年末贷款总额为22.21583亿美元，其中合格贷款21.35565亿美元，次级贷款8601.8万美元；2019年末贷款总额为21.43623亿美元，其中合格贷款20.95056亿美元，特别提及贷款2231.3万美元，次级贷款2625.4万美元[540] - 截至2020年12月31日，符合ASC子主题310 - 40和联合机构监管指南的修改贷款未偿还本金余额为300万美元，占2020年12月31日投资持有的未偿还贷款的0.14%[543] - 截至2020年12月31日，有25笔贷款约6100万美元进行了额外延期和修改协议，占投资持有的未偿还贷款的2.75%[544] - 2020年和2019年均无不良债务重组（TDR）[545] 其他资产与负债相关 - 2020年止赎资产期末余额为1353美元，2019年为1883美元；2020年止赎资产净费用为 - 35美元，2019年为 - 108美元[546] - 2020年末房产和设备净值为6033.1万美元，2019年为6187.3万美元；2020年折旧费用约为480万美元，2019年为490万美元[547] - 2020年末商誉余额为1950.8万美元，2019年为1875.7万美元；2020年和2019年其他无形资产摊销费用分别为170万美元和35.6万美元[548] - 2020年末抵押贷款服务权资产余额为9049美元，2019年为2054美元；2020年为他人服务的抵押贷款为12.03687亿美元，2019年为2.47326亿美元[549] - 2020年和2019年12月31日，超过FDIC保险限额25万美元的定期存款均为1.47亿美元[552] - 2020年末短期借款总额为2655万美元，2019年为3716.5万美元；2020年和2019年12月31日，FHLB可用信贷额度分别为5.125亿美元和3.943亿美元[554][555] - 截至2020年12月31日，银行子公司从FHLB的预付款余额为7.5万美元，2019年为9.5万美元，2013年的2万美元预付款已还清[558] - 2020年4月，城市银行因流动性需求从FHLB借款7500万美元，期限3个月，7月到期并偿还[558] - 截至2020年12月31日，信托发行的普通股资本证券为140万美元，计入公司合并资产负债表的其他资产[561] - 2018年12月，公司发行2650万美元次级债务证券，1240万美元2028年到期，前5年加权平均固定利率5.74%；1410万美元2030年到期，前7年加权平均固定利率6.41%[565] - 2020年9月29日，公司发行5000万美元次级债务证券，扣除约92.6万美元发行成本，2030年到期，前5年固定利率4.50%[566] - 截至2020年12月31日，次级债务证券未偿还总额为7650万美元，扣除约83.3万美元剩余发行成本后余额为7560万美元[567] 员工福利与股权激励相关 - 2019年公司向ESOP计划缴款180万美元，2020年无缴款；2020年和2019年ESOP持有的股份分别为2876419股和2959826股[570][571] - 2020年和2019年公司对401(k)计划的缴款费用分别为170万美元和0美元[573] - 2020年和2019年员工健康福利费用分别约为440万美元和480万美元，截至2020年和2019年12月31日应计福利义务分别约为82.3万美元和46.4万美元[574] - 2020年和2019年到期行使的期权总内在价值分别为110万美元和140万美元[580] - 2020年末受限股票计划中，年初流通股81,200股，授予5,970股，行权24,694股，年末余额62,476股[582] - 2020年和2019年公司基于股票的薪酬费用分别为130万美元和85.3万美元[583] - 2020年末计划中未确认的薪酬成本为300万美元，将在1.70年的加权平均剩余期限内确认[584] 其他财务数据 - 2020年和2019年所得税费用分别为11,250美元和7,481美元[585] - 2020年和2019年末对高管等关联方的直接和间接贷款分别约为890万美元和1030万美元[586] - 2020年和2019年末承诺发放贷款和未使用的信贷额度分别为417,798美元和409,96