公司整体财务数据关键指标变化 - 2023财年公司营收为1.326亿美元，较2022财年的1亿美元增长3260万美元，增幅33%；2022财年收入较2021财年下降520万美元，降幅5%[266] - 2023财年产品销售为6.0614亿美元，较2022财年的5.4621亿美元增长11%；产品成本为2496.5万美元，较2022财年的2034.2万美元增长23%[282] - 2023财年研发费用为4660万美元，较2022财年的5060万美元下降8%，占收入的35%，2022财年占比为51%[284][285] - 2023财年销售、一般和行政费用为5190万美元，较2022财年的4690万美元增长11%，占收入的39%，2022财年占比为47%[287][288] - 2023财年无形资产摊销为353.7万美元，较2022财年的415万美元下降15%[282] - 2023财年记录了130万美元的重组费用[291] - 2023财年报告了0.8百万美元的或有对价收益[292] - 2023财年净利息费用为348.9万美元，较2022财年的59.8万美元增加[294][295] - 2023财年所得税费用为 - 400万美元，有效税率为162%[296] - 公司2023、2022和2021财年未分配的企业费用运营亏损分别为1260万、1220万和1180万美元，2023财年同比增加40万美元（3%），2022财年同比增加50万美元（4%）[320] - 2023、2022和2021财年经营活动产生的现金流量分别为1050万、-1720万和1540万美元[321] - 2023、2022和2021财年投资活动产生的现金流量分别为-680万、620万和-2520万美元[325] - 2023、2022和2021财年融资活动产生的现金流量分别为1840万、-40万和1020万美元[329] - 截至2023年9月30日，营运资金为6270万美元，较2022年9月30日增加3720万美元[336] - 2023财年公司从雅培获得2700万美元里程碑付款，其中2500万美元确认为当期收入[343] - 2024财年公司预计SG&A支出增加200 - 300万美元，资本支出也将增加[344] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物和可供出售投资共计4540万美元[344] - 截至2023年9月30日，公司短期（2024财年）合同义务现金需求为5000万美元，长期（2024财年后）为6400万美元，总计1.14亿美元[346] - 2023、2022、2021财年，雅培收入分别占公司总收入的27%、11%、21%；美敦力分别占10%、13%、13%[352] - 2023、2022、2021财年，SurVeil DCB许可费收入分别占公司总收入的22%、6%、15%[352] - 2022财年，公司因对美国净递延所得税资产全额计提估值备抵，记录了1020万美元的非现金所得税费用，2023财年维持全额估值备抵[367] - 2023年9月30日公司总资产为1.85733亿美元，较2022年的1.58359亿美元增长17.3%[399] - 2023财年公司总营收为1.32584亿美元，较2022年的9995.1万美元增长32.6%[400] - 2023财年公司净亏损为153.6万美元，较2022年的2727.4万美元亏损幅度收窄94.4%[400] - 2023财年公司综合收益为357.9万美元，而2022年综合亏损为3887.5万美元[401] - 2023财年经营活动提供的净现金为1051.4万美元，2022年使用的净现金为1722.3万美元[403] - 2023财年投资活动使用的净现金为682.2万美元，2022年提供的净现金为623万美元[403] - 2023财年融资活动提供的净现金为1840.6万美元，2022年使用的净现金为37.5万美元[403] - 2023财年现金及现金等价物净增加2242.1万美元，2022年净减少1215.5万美元[403] - 2023财年支付的所得税现金为285.1万美元，支付的利息现金为291.9万美元[404] - 2023年、2022年和2021年，公司分别记录折旧费用470万美元、470万美元和490万美元[415] - 2023年、2022年和2021年，公司分别记录无形资产摊销费用380万美元、440万美元和310万美元；基于2023年9月30日在用无形资产，未来几年估计摊销费用分别为2024年369.1万美元、2025年365.6万美元等[418][419] - 2023年、2022年和2021年，公司在可供出售证券销售、长期资产、无形资产和商誉方面均未记录减值费用[411][418][421][423][427][428] 医疗设备业务线数据关键指标变化 - 2023财年医疗设备业务收入为1.058亿美元，较2022财年的7240万美元增长46%，主要因SurVeil DCB许可费收入增加和产品销售增长[266] - 2023财年医疗设备产品收入为3410万美元，较2022财年的2790万美元增长22%，主要因Pounce血栓切除和Sublime径向接入平台等产品销售增加[267] - 2023财年SurVeil DCB许可费收入为2960万美元，较2022财年的570万美元增长419%，2023年收到雅培2700万美元里程碑付款，其中2500万美元确认为当期收入[266][269] - 2023财年医疗设备研发及其他收入为930万美元，较2022财年的820万美元增长13%，因性能涂层服务量增加[270] - 2022财年医疗设备业务收入为7240万美元，较2021财年的7830万美元下降7%，主要因SurVeil DCB许可费收入降低[271] - 2022财年医疗设备产品收入为2790万美元，较2021财年的2180万美元增长28%，因设备和性能涂层试剂产品销售增长[272] - 2022财年SurVeil DCB许可费收入为570万美元，较2021财年的1600万美元下降，主要因2021年里程碑付款收入确认[274] - 医疗设备业务在2023财年实现营业收入510万美元，而2022财年为营业亏损2290万美元[302] - 医疗设备业务2023财年SG&A费用同比增加350万美元，研发支出同比下降[307] - 医疗设备业务2022财年运营亏损2290万美元，占收入的-32%，2021财年运营收入470万美元，占收入的6%[308] 性能涂层特许权使用费和许可费业务线数据关键指标变化 - 2023财年性能涂层特许权使用费和许可费收入为3280万美元，较2022财年的3050万美元增长7%，主要因客户使用Serene™涂层增长[268] - 2022财年性能涂层特许权使用费和许可费收入为3050万美元，较2021财年的3100万美元下降1%，受宏观经济因素影响[273] IVD产品业务线数据关键指标变化 - IVD产品收入在2023财年降至2650万美元，较2022财年的2670万美元下降1%[277] 体外诊断业务线数据关键指标变化 - 体外诊断业务2023财年运营收入1260万美元，较2022财年下降3%（40万美元），运营收入均占收入的47%[312] 公司资产负债相关数据 - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券投资为390万美元，2022年同期为0美元；可供出售证券摊余成本为393.6万美元，未实现持有损失为3000美元，公允价值为393.3万美元[410][411] - 截至2023年和2022年9月30日，存货净额分别为1483.9万美元和1181.9万美元，存货储备分别为180万美元和110万美元[413] - 截至2023年和2022年9月30日，固定资产净值分别为2602.6万美元和2714.8万美元[418] - 截至2023年和2022年9月30日，无形资产净值分别为2620.6万美元和2814.5万美元[418] - 截至2023年、2022年和2021年9月30日，商誉总额分别为4294.6万美元、4071万美元和4560.6万美元[423] - 截至2023年和2022年9月30日，其他非流动资产分别为386.4万美元和476.9万美元[428] - 截至2023年和2022年9月30日，应计其他负债分别为644.4万美元和585.4万美元[429] - 截至2023年9月30日，其他长期负债为8060千美元，2022年为10773千美元，其中递延对价为1754千美元（2022年为4260千美元），或有对价为0（2022年为829千美元），未确认税收利益为3332千美元（2022年为1841千美元），经营租赁负债为2974千美元（2022年为3843千美元）[430] 公司收入确认相关 - 产品销售的付款条款一般为发货后30 - 45天[434] - 销售和最低特许权使用费一般在每季度结束后45天内到期[435] - 研发服务的付款条款一般为30 - 45天[442] - 公司主要通过产品销售、特许权使用费和许可费、研发及其他三个主要来源获得收入[433] - 产品销售的收入在产品控制权转移时确认，一般在发货时[434] - 特许权使用费收入中的销售特许权使用费在客户销售包含公司许可技术的产品时确认，最低特许权使用费在相关履约义务满足或合同续订时确认[435] - 对于特定许可履约义务，前期许可费在公司满足相关履约义务时确认，或有里程碑付款在客户达成里程碑且可合理确定收款时确认[436] - 研发服务收入在服务提供时按公司有权开票金额随时间确认[442] 公司审计相关 - 德勤自2002年起担任公司的审计机构[391] - 德勤对公司截至2023年和2022年9月30日的合并财务报表发表了无保留意见[379] - 德勤对公司截至2023年9月30日的财务报告内部控制发表了无保留意见[380] - 销售提成收入基于客户销售包含公司许可技术产品的情况确认，公司使用预期价值法估计每个报告期已赚取但未支付的销售提成收入[385] - 审计公司第四季度基于销售的提成估计时，德勤测试了相关控制的有效性、管理层的流程、预期价值法输入、许可协议，并测试了提成估计的数学准确性[387] 公司风险相关 - 公司的投资主要是不同到期日（一般少于一年）的有息公司债务证券，主要市场风险是利率风险[372] - 公司在爱尔兰的制造业务面临欧元货币风险，目前未进行外汇套期保值[376] 公司其他事项 - 公司董事会授权回购不超过2530万美元的流通普通股，但信贷协议限制了回购[350][351] - 公司每年7月1日对商誉进行年度减值测试，2023财年两个报告单元的商誉均未发生减值[365] - 2023、2022、2021财年，公司的有限寿命无形资产均未记录减值费用[366] - 2022年10月14日，公司与富国银行进行了一笔名义价值2500万美元的五年期利率互换交易[373] - 利率互换交易将2500万美元初始定期贷款中一个月期担保隔夜融资利率（Term SOFR）部分的利率固定为4.455%，使该笔定期贷款的利率至到期日为10.205%[374] - 截至2023年9月30日，公司根据与雅培的协议已收到总计8780万美元付款，且无剩余或有里程碑付款[438] - 2023财年第二季度公司启动支出削减计划，裁员约12%，产生130万美元重组费用[342] - 公司与MidCap的信贷协议在2024财年预计总利息费用约为350万美元[338]