公司资金与收入结构 - 公司主要资金来源为存款，主要资金用途为贷款，大部分收入来自贷款和投资利息[162] - 公司经营成果主要取决于净利息收入，市场利率等因素会影响其变化[163] 贷款组合情况 - 公司贷款组合受德州经济、竞争条件及各行业发展影响，注重保持多样性以管理风险[164][165] - 截至2021年6月30日，公司贷款组合中“通过”级贷款为2645811000美元，“特别提及”级为14276000美元，“次级”级为80535000美元[174] - 截至2021年6月30日，公司逾期30 - 59天贷款为39000美元，60 - 89天为0美元，90天及以上为217000美元[174] - 截至2021年6月30日，公司不良资产中，非应计贷款为20973000美元，止赎资产为0美元[174] - 截至2021年6月30日，公司总不良资产为20973000美元[174] - 截至2021年6月30日，公司有9笔延期还款安排贷款，未偿还本金余额总计2050万美元，而2021年3月31日为16笔总计3430万美元，2020年6月30日为689笔总计5.45亿美元[176] - 截至2021年6月30日，贷款（不含待售贷款）为27.29亿美元，较2020年12月31日减少1.95亿美元，降幅6.7%[207][208] - 2021年上半年，公司PPP贷款还款总额为2.34亿美元，新发放PPP贷款总额为1.43亿美元[209] - 截至2021年6月30日，公司有1426笔PPP贷款，总额为1.79亿美元；截至2020年12月31日，有1766笔PPP贷款，总额为2.71亿美元[209] - 截至2021年6月30日，非计息贷款为2097.3万美元，较2020年12月31日的2401.7万美元有所减少[214] - 截至2021年6月30日，不良资产为2097.3万美元，占总资产的0.52%；截至2020年12月31日，不良资产为2401.7万美元，占总资产的0.61%[214] - 2021年上半年，不良资产减少300万美元，主要原因是还款[214] - 截至2021年6月30日，公司有5笔问题债务重组贷款，未偿本金总额为601万美元；截至2020年6月30日，有35笔，未偿本金总额为2703.9万美元[215] - 2021年6月30日总贷款为27.41亿美元，2020年12月31日为29.37亿美元；内部评级为合格的贷款减少1.9亿美元，特别提及的贷款增加18.8万美元，次级贷款减少630万美元[221][222] 合规调查与协议 - 银行正接受FinCEN关于BSA/AML合规性的调查，应对调查成本重大[168] - 2020年6月18日银行与OCC就BSA/AML合规事项达成协议，未遵守可能产生不利影响[169][170] 信贷损失拨备情况 - 2020年因疫情和油气行业不稳定，公司增加ACL和信贷损失拨备，影响净收入；2021年二季度因经济改善等减少ACL[171] - 2021年上半年信贷损失拨备（收回）为 - 467.1万美元，较2020年同期的1491.9万美元减少1959万美元，降幅131.3%[179] - 2021年上半年信贷损失拨备为负470万美元（收回信贷损失），2020年同期为1490万美元；2021年第二季度为负510万美元，2020年同期为990万美元[195] - 2021年6月30日贷款的信贷损失拨备为3720万美元，占除待售贷款外贷款的1.36%；2020年12月31日为4060万美元，占比1.39%[225][226] - 2021年6月30日未使用承诺的信贷损失拨备为340万美元，2020年12月31日为420万美元；未使用承诺从7.66亿美元降至7.16亿美元[227] - 2021年上半年贷款信贷损失拨备活动中，期初余额4060万美元，总拨备（收回）为 - 390.4万美元，净（冲销）回收为45万美元，期末余额3720万美元[229] - 2021年上半年年化净冲销（回收）与总平均贷款比率为 - 0.03%，2020年为 - 0.02%[229] 净利息收入变化 - 2021年第二季度净利息收入较2020年同期减少110万美元[187] - 2021年上半年净利息收入较2020年同期减少27万美元[179] - 2021年上半年利息收入6716.7万美元，较2020年同期的7063.6万美元减少346.9万美元，降幅4.9%[179] - 2021年上半年利息支出305.9万美元，较2020年同期的625.8万美元减少319.9万美元，降幅51.1%[179] - 2021年上半年净利息收入6410.8万美元，较2020年同期的6437.8万美元减少27万美元，降幅0.4%[179] - 2021年第二季度净利息收入3101.8万美元，2020年同期为3215.8万美元，同比减少114万美元[191][194] 非利息收支变化 - 2021年上半年非利息收入660.2万美元，较2020年同期的723.6万美元减少63.4万美元，降幅8.8%[179] - 2021年上半年非利息支出4848.2万美元，较2020年同期的4458.4万美元增加389.8万美元，增幅8.7%[179] - 2021年第二季度非利息收入349.1万美元，较2020年同期增加58.2万美元，增幅20%；上半年为660.2万美元，较2020年同期减少63.4万美元，降幅8.8%[198] - 2021年第二季度非利息支出2519.7万美元，较2020年同期增加270.2万美元，增幅12%；上半年为4848.2万美元，较2020年同期增加389.8万美元，增幅8.7%[201] 净收入与所得税情况 - 2021年上半年净收入2172.2万美元，较2020年同期的970.4万美元增加1201.8万美元，增幅123.8%[179] - 2021年第二季度所得税费用269.2万美元，有效税率18.7%；上半年为517.7万美元，有效税率19.25%[205] 资产负债情况 - 截至2021年6月30日，总资产41亿美元，较2020年12月31日增加1.173亿美元，增幅3%[206] - 截至2021年6月30日，总负债35亿美元，较2020年12月31日增加1075万美元，主要因存款增加1150万美元[206] - 截至2021年6月30日，公司总资产为40.67亿美元，较2020年12月31日增加1.17亿美元，增幅3.0%[207] - 截至2021年6月30日，现金及等价物为7.88亿美元，较2020年12月31日增加2.50亿美元，增幅46.5%[207] - 2021年6月30日公司证券公允价值总计3.092亿美元，2020年12月31日为2.373亿美元，增加7200万美元；摊销成本增加7400万美元[231] - 2021年6月30日证券投资组合净未实现收益为650万美元，2020年12月31日为860万美元，减少210万美元[231] - 截至2021年6月30日，证券投资组合加权平均期限为5.4年，估计修正久期为4.9年[233] - 截至2021年6月30日，按证券类型和到期日划分的加权平均收益率中，总证券为1.95%[234] - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有账面价值约2780万美元和2730万美元的证券被质押[234] - 截至2021年6月30日，总存款为34亿美元，较2020年12月31日增加1.15亿美元，增幅3.5%[235] - 截至2021年6月30日，无息存款为16亿美元，较2020年12月31日增加8040万美元，增幅5.4%[235] - 截至2021年6月30日，有息账户余额为19亿美元，较2020年12月31日增加3460万美元，增幅1.9%[235] - 2020年12月31日至2021年6月30日，其他资产减少970万美元，主要由于利率互换合约公允价值减少360万美元和应收利息减少180万美元[239] - 2020年12月31日至2021年6月30日，其他负债减少660万美元，主要由于利率互换合约公允价值减少360万美元[240] - 2021年上半年流动资产增加3.224亿美元，主要由于存款增加1.15亿美元和除待售贷款外的贷款减少1.946亿美元[242] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司在各种借款安排下分别有12亿美元和11亿美元可用资金[245] - 2021年6月30日，公司总股东权益为5.56227亿美元，有形权益为4.71431亿美元；2020年12月31日，总股东权益为5.46451亿美元，有形权益为4.6133亿美元[265] - 2021年6月30日，公司总资产为40.66534亿美元，有形资产为39.81738亿美元；2020年12月31日，总资产为39.49217亿美元，有形资产为38.64096亿美元[265] - 2021年6月30日，公司普通股流通股数为24450千股，账面价值每股22.75美元，有形账面价值每股19.28美元；2020年12月31日，普通股流通股数为24613千股，账面价值每股22.20美元，有形账面价值每股18.74美元[265] - 2021年6月30日，公司总股东权益与总资产比率为13.68%，有形权益与有形资产比率为11.84%；2020年12月31日，总股东权益与总资产比率为13.84%，有形权益与有形资产比率为11.94%[265] 业务平均余额与收益率 - 2021年第二季度总贷款平均余额28.36亿美元，利息收入3079.3万美元，收益率4.36%；2020年同期平均余额29.08亿美元，利息收入3285.7万美元，收益率4.54%[191] - 2021年第二季度证券平均余额3.028亿美元，利息收入133.2万美元，收益率1.76%；2020年同期平均余额2.403亿美元，利息收入122.8万美元，收益率2.05%[191] - 2021年第二季度有息存款平均余额18.398亿美元，利息支出126.7万美元，利率0.28%；2020年同期平均余额16.88亿美元，利息支出202.2万美元，利率0.48%[191] - 2021年上半年，公司PPP贷款净收益率为4.94%，其中包括470万美元的贷款发放费收入[209] 利率敏感性与风险测试 - 公司使用利率风险模拟模型和冲击分析来测试净利息收入和股权公允价值的利率敏感性，以及利率变化对其他财务指标的影响[255] - 公司内部政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计净收入风险在100个基点变动下降幅不超10.0%，200个基点变动下不超20.0%，300个基点变动下不超30.0%[256] - 2021年6月30日模拟显示，相比2020年12月31日，公司预计资产负债表对资产更敏感，净利息收入百分比增加主要因低收益PPP贷款减少9210万美元，股权公允价值百分比下降主要因其他金融机构计息存款增加2.475亿美元、证券增加7200万美元[258][259] - 2021年6月30日，利率变动300个基点时，净利息收入变化26.6%，股权公允价值变化23.8%；200个基点时，净利息收入变化17.4%，股权公允价值变化23.4%；100个基点时，净利息收入变化7.9%，股权公允价值变化15.6%；-100个基点时，净利息收入变化 -1.6%，股权公允价值变化 -37.4%[258] - 2020年12月31日，利率变动300个基点时，净利息收入变化21.5%，股权公允价值变化35.7%；200个基点时，净利息收入变化14.1%，股权公允价值变化32.8%；100个基点时，净利息收入变化6.5%，股权公允价值变化21.0%；-100个基点时，净利息收入变化 -1.5%，股权公允价值变化 -37.0%[258] LIBOR过渡情况 - 2021年6月30日，公司约7.5%的贷款以LIBOR为指数利率，公司从LIBOR过渡可能贯穿2022年多个报告期[260] 会计准则遵守情况 - 公司决定不利用JOBS法案的延期过渡期，按非新兴成长公司标准遵守新的或修订的会计准则，此决定不可撤销[267] 监管资本要求情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司和银行均符合所有适用的监管资本要求，银行被归类为“资本充足”[250] 现金及等价物变动原因 - 2021年上半年现金及等价物增加2.504亿美元，主要源于