公司资金来源与用途及收入构成 - 公司主要资金来源为存款，主要资金用途为贷款，大部分收入来自贷款和投资利息[163] 公司经营成果影响因素 - 公司经营成果主要取决于净利息收入，市场利率波动是净利息利差、净利息收益率和净利息收入周期性变化的主要驱动因素[164] 合规事项进展 - 2020年6月18日银行与OCC就BSA/AML合规事项达成正式协议，2021年9月7日OCC终止该协议[169] 合规调查及潜在风险 - 银行仍受FinCEN关于BSA/AML合规的调查，已产生重大费用，可能继续产生费用直至调查结束[170] - 银行可能面临OCC和FinCEN的民事罚款，罚款条款和金额可能对公司财务业绩产生重大不利影响[171] 信贷损失拨备及净收入影响 - 2020年公司因新冠疫情和油气行业不稳定增加ACL和信贷损失拨备，使净收入受负面影响；2021年二、三季度因经济改善和贷款组合减少而降低ACL[172] 贷款规模变化 - 截至2021年9月30日，公司总贷款为26.17557亿美元，较2020年9月30日的29.78327亿美元有所减少[174] - 截至2021年9月30日，剔除待售贷款后的贷款为26亿美元，较2020年12月31日减少3.157亿美元，降幅10.8%[207] 贷款表现指标变化 - 截至2021年9月30日，逾期30 - 59天贷款为275.5万美元，较2020年9月30日的1462.9万美元大幅减少[174] - 截至2021年9月30日，非应计贷款为2058.5万美元，较2020年9月30日的1557.6万美元有所增加[174] - 2020年贷款表现指标恶化，主要受新冠疫情和油气行业不稳定影响；2021年前九个月大部分贷款表现指标有所改善[175] 延期还款安排贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司有7笔延期还款安排贷款，未偿还本金余额总计1880万美元，而2021年6月30日为9笔总计2050万美元[176] 净利息收入变化及原因 - 2021年第三季度净利息收入较2020年同期减少45.9万美元，主要因平均贷款降低和平均计息存款增加，部分被计息存款利率降低和贷款利率提高抵消[186] - 2021年前三季度净利息收入较2020年同期减少72.9万美元，主要因生息资产利率降低、平均贷款减少和天数少一天，部分被平均计息存款和证券增加及存款利率降低抵消[178] 生息资产收益率与计息负债成本变化 - 2021年前三季度生息资产收益率为3.52%，2020年同期为4.05%；计息负债成本2021年为0.32%，2020年为0.64% [179] - 2021年第三季度生息资产收益率为3.33%，2020年同期为3.75%；计息负债成本2021年为0.30%，2020年为0.46% [187] 公司税等效净息差变化 - 2021年前三季度公司税等效净息差压缩至3.40%，2020年同期为3.76% [179] - 2021年第三季度公司税等效净息差压缩至3.22%，2020年同期为3.55% [187] 利息收入与支出变化 - 2021年前三季度利息收入较2020年同期减少453.5万美元，降幅4.3%；利息支出减少380.6万美元，降幅45.8% [178] 非利息收入与支出变化 - 2021年前三季度非利息收入较2020年同期增加90.5万美元，增幅8.0%；非利息支出增加441.2万美元，增幅6.4% [178] - 2021年第三季度非利息收入556.2万美元，较2020年同期增加153.9万美元，增幅38.3%；前九个月非利息收入1216.4万美元，较2020年同期增加90.5万美元，增幅8.0%[197][198] - 2021年第三季度非利息支出2437.2万美元，较2020年同期增加51.4万美元，增幅2.2%；前九个月非利息支出7285.4万美元，较2020年同期增加441.2万美元，增幅6.4%[201] 净利润变化 - 2021年前三季度净利润较2020年同期增加2001.8万美元，增幅124.1% [178] 第三季度各业务平均余额、收入及收益率情况 - 2021年第三季度总生息资产平均余额38.98亿美元，利息收入3269.7万美元，收益率3.33%；2020年同期平均余额35.80亿美元，利息收入3376.3万美元，收益率3.75%[190] - 2021年第三季度总贷款平均余额27.02亿美元，利息收入3076.5万美元，收益率4.52%；2020年同期平均余额29.45亿美元，利息收入3231.8万美元，收益率4.37%[190] - 2021年第三季度证券平均余额3279.68万美元，利息收入143.5万美元，收益率1.74%；2020年同期平均余额2360.15万美元，利息收入110.7万美元，收益率1.87%[190] - 2021年第三季度计息存款平均余额18.96亿美元，利息支出122.7万美元，利率0.26%；2020年同期平均余额17.31亿美元，利息支出183.1万美元，利率0.42%[190] 第三季度净利息收入、利差及收益率情况 - 2021年第三季度净利息收入3124.9万美元，2020年同期为3170.8万美元；净利息利差3.03%，2020年同期为3.29%；净利息收益率3.18%，2020年同期为3.52%[190] 第三季度非利息收入增加原因 - 2021年第三季度非利息收入增加主要因银行自有寿险收益增加，第三季度和2020年第三季度相关收益分别为190万美元和76.9万美元[199] 前九个月非利息支出增加原因 - 2021年前九个月非利息支出增加主要因薪资和员工福利增加140万美元、专业和董事费用增加57.2万美元、数据处理和软件费用增加82.7万美元、监管费用增加48.5万美元[201] 公司资产与负债变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产42亿美元，较2020年12月31日的39亿美元增加2.599亿美元，增幅6.6%[205] - 截至2021年9月30日，公司总负债36亿美元，较2020年12月31日的34亿美元增加2.418亿美元，增幅7.1%[205] 所得税费用及有效税率变化 - 2021年前三季度所得税费用809万美元，有效税率18.29%；2020年前三季度所得税费用375.1万美元，有效税率18.87%[204] PPP贷款情况 - 2021年前三季度PPP贷款还款总额3.144亿美元，新发放PPP贷款总额1.427亿美元[208] - 截至2021年9月30日，公司有646笔PPP贷款，总计1.008亿美元；截至2020年12月31日，有1766笔PPP贷款，总计2.712亿美元[208] - 2021年前三季度，公司在PPP贷款上实现净收益率5.45%，包括700万美元的发起费收入[208] 非performing资产情况 - 截至2021年9月30日，非 performing 资产为2060万美元，占总资产的0.49%；截至2020年12月31日，为2400万美元，占总资产的0.61%[206][214] - 2021年前九个月，非 performing 资产减少340万美元，主要是由于收到借款人的还款[214] 资产项目变化 - 现金及现金等价物较2020年12月31日增加4.608亿美元，增幅85.6%；证券增加1.223亿美元，增幅51.5%；净贷款减少3.073亿美元，降幅10.7%[206] 问题债务重组贷款变化 - 2021年9月30日未偿还的问题债务重组贷款总额为605.2万美元，2020年9月30日为3639.6万美元[215] 内部评级贷款变化 - 2021年前九个月，内部评级为合格的贷款减少3.094亿美元，特别提及的贷款减少940万美元，次级贷款减少31.3万美元[217] 贷款信贷损失准备金情况 - 2021年9月30日贷款的信贷损失准备金（ACL）为3220万美元，占除待售贷款外贷款的1.23%；2020年12月31日为4060万美元，占比1.39%[220][221] - 2021年前九个月，贷款ACL的总拨备（收回）为 - 896.1万美元，净（冲销）回收为53.2万美元[222] - 2021年前九个月，年化净冲销（回收）与总平均贷款的比率为 - 0.03%[222] 未使用承诺的ACL变化 - 2021年9月30日未使用承诺的ACL为360万美元，2020年12月31日为420万美元[223] 证券情况 - 2021年9月30日公司证券的公允价值总计3.595亿美元，较2020年12月31日的2.373亿美元增加1.223亿美元[224] - 2021年摊销成本增加1.278亿美元，主要因购买总额6.302亿美元超过到期、出售、赎回和还款总额5.013亿美元[224] - 2021年9月30日证券投资组合的净未实现收益为310万美元，较2020年12月31日的860万美元减少550万美元[224] - 截至2021年9月30日，证券投资组合加权平均期限为5.4年，估计修正久期为5.0年[226] - 截至2021年9月30日，各类证券加权平均收益率为1.89%，2020年12月31日和2021年9月30日质押证券账面价值分别约为2730万美元和2500万美元[227] 存款情况 - 截至2021年9月30日，总存款为35亿美元，较2020年12月31日增加2.298亿美元，增幅7.0%；无息存款为16亿美元，增加1.517亿美元，增幅10.3%；有息账户余额为19亿美元，增加7810万美元，增幅4.3%[228] 现金及等价物增加原因 - 2021年前九个月现金及等价物增加4.608亿美元，主要因收到贷款还款和净存款流入[231] 其他资产与负债变化 - 2020年12月31日至2021年9月30日，其他资产减少940万美元，主要因利率互换合约公允价值减少390万美元、应收利息减少240万美元和递延所得税资产净额减少230万美元[232] - 2020年12月31日至2021年9月30日，其他负债增加1380万美元，主要因证券购买应付款增加1.74亿美元，部分被利率互换合约公允价值减少390万美元抵消[233] 现金及证券增加原因 - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为9.988亿美元、证券为3.595亿美元，较2020年12月31日增加5.83亿美元，主要因存款增加2.298亿美元和贷款（不含待售贷款）减少3.157亿美元[235] 借款安排可用资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在各种借款安排下可用资金分别为10亿美元和11亿美元[238] 合同义务现金支付情况 - 截至2021年9月30日，公司未来一年、1 - 3年和3年以上的合同义务现金支付分别为1.7187亿美元、1.14727亿美元和4003.8万美元[240] 承诺授信和备用信用证情况 - 截至2021年9月30日，公司承诺授信和备用信用证总额为7.91703亿美元，较2020年12月31日的7.65809亿美元有所增加[243] 公司内部政策规定 - 公司内部政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计净收入风险在100个基点变动下降幅不超10.0%，200个基点变动下不超20.0%，300个基点变动下不超30.0%[249] 利率变动对净利息收入和股权公允价值影响 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，利率变动300个基点时，净利息收入变化分别为30.0%和21.5%，股权公允价值变化分别为18.7%和35.7%[251] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，利率变动200个基点时，净利息收入变化分别为19.8%和14.1%，股权公允价值变化分别为19.8%和32.8%[251] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，利率变动100个基点时，净利息收入变化分别为9.3%和6.5%，股权公允价值变化分别为13.8%和21.0%[251] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，利率变动 -100个基点时，净利息收入变化分别为 -1.7%和 -1.5%，股权公允价值变化分别为 -35.4%和 -37.0%[251] 净利息收入和股权公允价值百分比变化原因 - 与2020年12月31日相比，2021年低收益PPP贷款减少1.705亿美元致净利息收入百分比增加[252] - 与2020年12月31日相比，2021年其他金融机构有息存款现金及现金等价物增加4.57亿美元、证券增加1.223亿美元致股权公允价值百分比下降[252] - 2021年非计息存款增加1.517亿美元，增加了生息资产