股票回购与证券回购计划 - 公司2022年一季度回购12645371股普通股，花费约23亿美元，其中加速股票回购初始交付10756770股（占85%），公开市场回购1888601股，剩余3211317股于二季度交付[145] - 2021年4月23日，董事会批准公司回购不超过30亿美元的非普通股流通证券，截至目前尚未执行[146] 业务出售与资金用途 - 2022年8月19日，公司以一定价格出售油气业务；7月22日，以约31亿美元出售收敛安全解决方案业务；7月5日，以9.16亿美元出售机械接入解决方案业务，所得用于偿还一季度为股票回购计划所借贷款[147][148] 成本削减计划 - 公司2022年年中启动20亿美元全球成本削减计划，目标是到2023年底实现SG&A计划年化税前成本节省5亿美元，到2025年实现供应链转型带来15亿美元税前运行率成本节省，以实现预计35%以上的调整后毛利率[138][150] - 2023年前九个月和计划启动以来，公司分别实现约6.75亿美元和约8.75亿美元的税前运行率节省，预计2023年底略超10亿美元目标，2025年底达约20亿美元，自2022年二季度末已减少约17亿美元库存[153] 各业务线年收入占比 - 2022年工具与户外业务年收入144亿美元，占公司总收入85%；工业业务年收入25亿美元，占比15%[157][161] 2023年第三季度财务指标（GAAP与Non - GAAP对比） - 2023年第三季度，GAAP下毛利润10.606亿美元，扣除3220万美元相关费用后，Non - GAAP下为10.928亿美元[168] - 2023年第三季度，GAAP下SG&A为7.943亿美元，扣除2940万美元相关费用后，Non - GAAP下为7.649亿美元[168] - 2023年第三季度，GAAP下持续经营业务税前亏损5700万美元，加上1.91亿美元相关调整后，Non - GAAP下盈利1.34亿美元[168] - 2023年第三季度，GAAP下持续经营业务归属于普通股股东的摊薄净利润为470万美元，加上1.535亿美元相关调整后，Non - GAAP下为1.582亿美元，摊薄每股收益从0.03美元提升至1.05美元[168] 2023年前三季度及第三季度净销售额变化 - 2023年前三季度净销售额为120.45亿美元，较2022年同期的129.61亿美元下降7%；2023年第三季度净销售额为39.54亿美元，较2022年同期的41.20亿美元下降4%[176][177] 2023年前三季度及第三季度毛利润变化 - 2023年前三季度毛利润为28.28亿美元，占净销售额的23.5%，较2022年同期的35.31亿美元（占比27.2%）有所下降；2023年第三季度毛利润为10.61亿美元，占净销售额的26.8%，高于2022年同期的10.18亿美元（占比24.7%）[178][179] 2023年前三季度及第三季度SG&A费用变化 - 2023年前三季度SG&A费用为24.57亿美元，占净销售额的20.4%，较2022年同期的26.13亿美元（占比20.2%）有所下降；2023年第三季度SG&A费用为7.943亿美元，占净销售额的20.1%，较2022年同期的7.998亿美元（占比19.4%）略有下降[181][182] 2023年前三季度及第三季度其他净收入变化 - 2023年前三季度其他净收入为2.243亿美元，较2022年同期的2.102亿美元有所增加；2023年第三季度其他净收入为9400万美元，高于2022年同期的6910万美元[184][185] 业务销售损失情况 - 2023年前三季度业务销售损失为760万美元，2022年前三季度净业务销售损失为840万美元，2022年第三季度业务销售损失为860万美元[186] 税前减值损失情况 - 2023年第三季度公司记录了1.24亿美元的商标税前减值损失，2022年第二季度记录了1.684亿美元的油气业务税前减值损失[187] 2023年前三季度及第三季度净利息费用变化 - 2023年前三季度净利息费用为2.849亿美元，高于2022年同期的1.999亿美元；2023年第三季度净利息费用为9440万美元，高于2022年同期的7630万美元[188] 2023年前三季度及第三季度所得税收益与有效税率 - 2023年前三季度公司从持续经营业务中确认的所得税收益为2.913亿美元，有效税率为98.1%；2023年第三季度所得税收益为6170万美元，有效税率为108.2%[189] - 排除收购相关及其他费用影响，2023年前三季度公司持续经营业务所得税收益为870万美元，有效税率为 - 12.1%；2023年第三季度所得税收益为2420万美元，有效税率为 - 18.1%[190] - 2022年前三季度和前三季度持续经营业务所得税收益分别为4090万美元和8080万美元，有效税率分别为951.2%和 - 42.5%[192] 各业务线净销售额变化 - 2023年工具与户外业务前三季度净销售额较2022年同期下降7%，第三季度下降4%；工业业务前三季度净销售额较2022年同期下降5%，第三季度下降4%[176][177] - 2023年第三季度工具与户外业务净销售额为33.553亿美元，同比下降4%；前九个月净销售额为102.129亿美元，同比下降7%[196][197] - 2023年第三季度工业业务净销售额为5.986亿美元，同比下降4%；前九个月净销售额为18.317亿美元，同比下降5%[201][202] 企业间接费用情况 - 2023年第三季度公司企业间接费用为6960万美元，2022年同期为7850万美元；2023年前九个月为2.241亿美元，2022年同期为2.187亿美元[205][206] 净重组费用与成本节约 - 2023年9月30日止九个月公司确认净重组费用2760万美元，预计到2024年底实现约2800万美元年度净成本节约[207] 2023年GAAP摊薄每股收益预计 - 公司预计2023年GAAP摊薄每股收益约为 - 1.45美元至 - 1.00美元，排除收购相关及其他费用后约为1.10美元至1.40美元[210] 现金流情况 - 2023年第三季度经营活动提供现金流4.439亿美元，2022年同期使用现金流4.256亿美元；2023年前九个月提供现金流4.22亿美元，2022年同期使用现金流21.11亿美元[213] - 2023年第三季度自由现金流流入3.64亿美元，2022年同期流出5.4亿美元；2023年前九个月流入2.056亿美元，2022年同期流出25.11亿美元[214] - 2023年第三季度投资活动使用现金流7640万美元，主要因资本支出7990万美元；2022年同期提供现金流40.15亿美元，主要因业务出售净收益41.47亿美元[215] - 2023年前九个月投资活动使用现金流2.068亿美元，主要因资本和软件支出2.164亿美元；2022年同期提供现金流36.97亿美元，主要因业务出售净收益41.47亿美元[216] - 2023年第三季度融资活动所用现金流为3.877亿美元，主要因短期商业票据借款净还款2.664亿美元和普通股现金股息支付1.213亿美元；2022年同期为34.05亿美元，主要因信贷安排还款25亿美元、短期商业票据借款净还款7.634亿美元和普通股现金股息支付1.155亿美元[217] - 2023年前九个月融资活动所用现金流为2.393亿美元，主要因短期商业票据借款净还款5.943亿美元和普通股现金股息支付3.608亿美元，部分被债务发行净收益7.453亿美元抵消；2022年同期为13.71亿美元，主要因信贷安排还款25亿美元、股票回购23.19亿美元和普通股现金股息支付3.458亿美元，部分被信贷安排借款25亿美元、债务发行净收益9.926亿美元和短期商业票据净借款3.28亿美元抵消[218] 现金及现金等价物情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为3.478亿美元和3.956亿美元，主要存于海外司法管辖区[220] 税务负债情况 - 截至2023年9月30日，公司与未汇回海外收益和利润相关的一次性过渡税的税务负债为1.74亿美元[221] 商业票据计划情况 - 公司有35亿美元商业票据计划，截至2023年9月30日，未偿还商业票据借款为15亿美元，其中5530万欧元商业票据被指定为净投资套期；截至2022年12月31日，未偿还借款为21亿美元[222] 信贷协议情况 - 2023年9月，公司终止15亿美元的364天银团信贷协议，同时签订新的15亿美元364天银团信贷协议，截至2023年9月30日未提款[224][225] 高级无担保定期票据发行情况 - 2023年3月，公司发行3.5亿美元2026年到期和4亿美元2028年到期的高级无担保定期票据，年利率分别为6.272%和6.0%，扣除费用后净收益7.453亿美元[228] 商标减值情况 - 2023年第三季度，公司确认1.24亿美元与Irwin和Troy - Bilt商标相关的税前非现金减值费用，减值后账面价值为1.13亿美元，这两个商标约占2022年工具与户外部门净销售额的5%[232] 商誉与公允价值情况 - 截至2023年9月30日，工程紧固报告单元含约20.17亿美元商誉，公允价值超账面价值16%；基础设施报告单元含约5.34亿美元商誉，公允价值超账面价值13%；工具与户外报告单元公允价值超账面价值44%[233] 现金流预测假设情况 - 工程紧固和基础设施报告单元现金流预测的关键假设包括10.0%和10.5%的折现率、约5%的六年内复合年增长率和3%的永续增长率[233]