股东权益与资本相关 - 截至2024年3月31日，公司股东权益总计8.723亿美元，较2023年12月31日的8.644亿美元增加790万美元，主要因净收入420万美元[204] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，巴塞尔协议III规定的资本留存缓冲为2.5%，公司和TBK银行的风险资本均超过要求[224] - 截至2024年3月31日，优先股C系列授权、发行和流通数量均为45,000股，股息率为7.125% [226] - 截至2024年3月31日，普通股授权数量为50,000,000股，发行数量为29,019,861股，库存股数量为5,684,864股，流通数量为23,334,997股[227] - 截至2024年3月31日，Triumph Financial公司总资本（相对于风险加权资产）为819,239千美元，比率为16.7%；TBK Bank总资本为772,392千美元，比率为15.9%[322] - 截至2023年12月31日，Triumph Financial公司总资本（相对于风险加权资产）为806,667千美元，比率为16.7%；TBK Bank总资本为758,656千美元，比率为15.9%[322] - 2024年3月31日，公司股东权益总额为8.723亿美元，第一季度增加790万美元，一级资本与风险加权资产比率为13.62%，总资本与风险加权资产比率为16.69%[364] 利率风险相关 - 2024年第一季度，利率上升400个基点时，经济价值风险为17.2%，2023年12月31日为18.3%；利率下降400个基点时，经济价值风险为 -28.8%，与2023年12月31日持平[180] - 公司使用利率风险模拟模型测试净利息收入和资产负债表的利率敏感性，还分析权益的经济价值作为利率风险的次要衡量指标[303] 诉讼与法律风险相关 - 公司卷入与美国邮政服务公司的诉讼，涉及约1940万美元发票款项[187] - 公司因Surge破产面临法律索赔，目前与诉讼方就所有索赔进行有条件和解，计划未确认，无法计算储备损失[272] - 截至2024年3月31日，公司有一笔1940万美元的应收账款，由美国邮政服务公司支付，该款项已逾期超过90天，公司正通过诉讼追讨[371] 股票期权与股权相关 - 公司执行副总裁兼总法律顾问Adam D. Nelson于2023年9月6日采用书面计划，可在多笔交易中行使和出售最多20160份非合格股票期权[194] - 截至2024年3月31日，非归属限制性股票单位（RSUs）数量为222706股，加权平均授予日公允价值为62.42美元，未确认补偿成本为609.6万美元，预计在2.60年内确认[205] - 截至2024年3月31日，非归属基于市场的绩效股票单位（Market Based PSUs）数量为115888股，加权平均授予日公允价值为81.74美元，未确认补偿成本为497.9万美元，预计在1.97年内确认[208][209] - 截至2024年3月31日，公司股票期权流通数量为227,593股，加权平均价格为43.79美元，内在价值总计8,243,000美元[210] - 2024年第一季度行使期权的内在价值总计289,000美元，现金收入144,000美元，税收优惠61,000美元[210] - 截至2024年3月31日，未确认的非归属股票期权补偿成本为936,000美元，预计在2.76年内确认[214] - 2024年第一季度和2023年第一季度，员工股票购买计划分别发行18,328股和21,057股[215] - 2024年第一季度和2023年第一季度，基于股票的补偿费用分别为3,627,000美元和2,881,000美元[232] - 截至2024年3月31日，非归属限制性股票奖励数量为122,931股，未确认补偿成本为1,235,000美元，预计在1.16年内确认[234] 财务报告与内部控制相关 - 2024年第一季度，公司披露控制和程序有效[184] - 2024年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[185] 风险因素相关 - 公司风险因素自2023年12月31日年度报告以来无重大变化[189] 股权证券销售相关 - 2024年第一季度，公司无未注册股权证券销售及收益使用情况[191] 每股收益相关 - 2024年第一季度和2023年第一季度，基本每股收益分别为0.14美元和0.44美元，摊薄每股收益分别为0.14美元和0.43美元[216] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为340万美元，摊薄后每股收益0.14美元，2023年同期分别为1020万美元和0.43美元[361] 逾期应收款与贷款相关 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，逾期应收款中逾期超公式预付款总额分别为272万美元和315.1万美元，均逾期90天以上[243] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，错付总额均为1936.1万美元，均逾期90天以上[243] - 2024年3月31日，商业房地产逾期30 - 59天金额为75万美元，逾期60 - 90天无逾期，逾期90天以上为138.5万美元，总计逾期213.5万美元，当前金额为81758.6万美元，贷款总额为81972.1万美元[243] - 2023年12月31日，商业房地产逾期30 - 59天无逾期，逾期60 - 90天为7.4万美元，逾期90天以上为136.9万美元，总计逾期144.3万美元，当前金额为81126.1万美元，贷款总额为81270.4万美元[243] - 2024年3月31日，非应计贷款的摊余成本总额为6020.6万美元，其中无相关信用损失准备的为3516.2万美元；2023年12月31日，非应计贷款的摊余成本总额为4567.7万美元，其中无相关信用损失准备的为3550.7万美元[246] - 截至2024年3月31日的三个月内，非应计贷款冲减利息收入总计18.6万美元；截至2023年3月31日的三个月内，该金额为4.5万美元[246] - 2024年3月31日，非应计贷款金额为6020.6万美元，逾期超90天的应收款为2303.6万美元，总计8324.2万美元；2023年12月31日，非应计贷款金额为4567.7万美元，逾期超90天的应收款为2318.1万美元，总计6885.8万美元[247] - 公司将贷款分为通过和分类两类风险等级，通过类贷款风险低到平均，分类类贷款还款有风险[248][250] - 截至2024年3月31日，商业房地产贷款总额为819,721千美元，其中通过贷款为724,344千美元，分类贷款为95,377千美元[253] - 建设、土地开发和土地贷款总额为222,859千美元，其中通过贷款为222,469千美元，年初至今总冲销为14千美元[253] - 1 - 4户家庭住宅贷款总额为130,200千美元，其中通过贷款为129,001千美元，分类贷款为1,199千美元[253] - 农田贷款总额为58,431千美元，其中通过贷款为57,300千美元，分类贷款为1,131千美元[253] - 商业贷款总额为1,160,870千美元，其中通过贷款为1,081,883千美元，分类贷款为78,987千美元，年初至今总冲销为584千美元[253] - 保理应收账款总额为1,154,047千美元，其中通过贷款为1,116,879千美元，分类贷款为37,168千美元，年初至今总冲销为1,558千美元[253] - 消费者贷款总额为7,176千美元，其中通过贷款为7,003千美元，分类贷款为173千美元，年初至今总冲销为117千美元[253] - 抵押贷款仓库贷款总额为641,816千美元，全部为通过贷款[253] - 全部贷款总额为4,195,120千美元，其中通过贷款为3,980,695千美元，分类贷款为214,425千美元[253] - 全部贷款年初至今总冲销为2,166千美元[253] - 2023年12月31日，商业房地产贷款总额为812,704千美元，其中通过贷款为717,900千美元，分类贷款为94,804千美元[256] - 2023年12月31日，建设、土地开发和土地贷款总额为136,720千美元，均为通过贷款[256] - 2023年12月31日，1 - 4户家庭住宅贷款总额为125,916.5千美元，其中通过贷款为124,703千美元，分类贷款为1,213千美元[256] - 2023年12月31日，农田贷款总额为63,568千美元，其中通过贷款为62,582千美元，分类贷款为986千美元[256] - 2023年12月31日，商业贷款总额为1,170,365千美元，其中通过贷款为1,114,490千美元，分类贷款为55,875千美元[256] - 2023年12月31日，保理应收账款总额为1,116,654千美元，其中通过贷款为1,078,579千美元，分类贷款为38,075千美元[256] - 2023年12月31日，消费者贷款总额为8,326千美元，其中通过贷款为8,193千美元，分类贷款为133千美元[256] - 2023年12月31日，抵押贷款仓库贷款总额为728,847千美元，均为通过贷款[256] - 2023年12月31日，总贷款总额为4,163,100千美元，其中通过贷款为3,972,014千美元，分类贷款为191,086千美元[256] - 2023年年初至今总贷款的毛冲销额为21,477千美元[256] - 2024年3月31日贷款修改摊销成本为176万美元，2023年3月31日为101.4万美元[260] - 2024年3月31日，1 - 4户家庭住宅贷款修改摊销成本占投资组合的0.2%，农田贷款占1.0%，商业贷款占0.1%[260] - 2024年3月31日，修改贷款加权平均延长贷款期限0.3年，2023年3月31日商业房地产付款延迟修改加权平均为0.5年[260] - 2024年3月31日，修改贷款当前状态下，商业房地产为1.0696亿美元，1 - 4户家庭住宅为27.1万美元，农田为60.4万美元，商业为227.79万美元[263] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司无1 - 4户家庭住宅房地产贷款处于正式止赎程序中[265] 业务板块收入相关 - 银行和保理业务板块的收入主要来自生息资产投资、购买的保理应收账款利息收入等，部分活动收入按Topic 606准则确认[237] - 支付业务板块未在文档中详细提及收入等关键数据信息[242] - 2024年第一季度，Broker手续费收入为4,115千美元，2023年同期为2,356千美元[337] - 2024年第一季度，Factor手续费收入为1,295千美元，2023年同期为1,276千美元[337] - 2024年第一季度，Other手续费收入为61千美元，2023年同期为65千美元[337] - 2024年第一季度，总手续费收入为5,471千美元，2023年同期为3,697千美元[337] - 2024年第一季度，公司总利息收入为1.01947亿美元，总利息支出为1591.2万美元，净利息收入为8603.5万美元[344] - 2024年第一季度，公司信贷损失支出为589.6万美元，信贷损失支出后的净利息收入为8013.9万美元[344] - 2024年第一季度，公司非利息收入为1499.9万美元，非利息支出为9037.1万美元[344] - 2024年第一季度，公司税前净收入（亏损）为476.7万美元[344] - 与2023年第一季度相比，2024年第一季度总利息收入从1.00674亿美元增至1.01947亿美元，增长1.26%[344] - 与2023年第一季度相比，2024年第一季度总利息支出从729.2万美元增至1591.2万美元，增长118.21%[344] - 2024年第一季度，银行业务、保理业务、支付业务和企业业务分别占公司总收入的60%、30%、9%和不到1%[360] - 2024年第一季度，Triumph Financial Services购买发票的总价值为24.7亿美元，平均发票规模为1806美元，运输发票平均规模为1771美元，2023年同期分别为29.27亿美元、1962美元和1911美元[365] - 2024年第一季度，TriumphPay处理了570万张发票，向承运人支付总额为63.8亿美元，2023年同期分别为430万张和50.31亿美元[366] 资产与负债