公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年5月31日，公司总资产为6.8733亿美元，较2022年11月30日的9.326亿美元下降26.3%[3] - 截至2023年5月31日，公司总负债为11.0264亿美元，较2022年11月30日的11.5831亿美元下降4.8%[3] - 2023年第一季度和第二季度，公司收入分别为1.7549亿美元和3.7457亿美元，较2022年同期的1.9268亿美元和3.7825亿美元分别下降9%和1%[5] - 2023年第一季度和第二季度，公司净亏损分别为1.0013亿美元和2.0456亿美元，较2022年同期的2.2727亿美元和3.1759亿美元分别下降56%和36%[5] - 2023年第一季度和第二季度，公司总综合亏损分别为0.9932亿美元和2.0298亿美元，较2022年同期的2.256亿美元和3.1598亿美元分别下降56%和36%[5] - 截至2023年5月31日，公司现金为1.6957亿美元，较2022年11月30日的2.3856亿美元下降29%[3] - 截至2023年5月31日，公司存货为0.9162亿美元，较2022年11月30日的1.9688亿美元下降53%[3] - 2023年第一季度和第二季度，公司研发费用分别为1.0389亿美元和1.9745亿美元，较2022年同期的1.1056亿美元和1.9059亿美元分别下降6%和3%[5] - 2023年第一季度和第二季度，公司销售费用分别为0.6479亿美元和1.3293亿美元，较2022年同期的1.5371亿美元和2.3178亿美元分别下降58%和43%[5] - 2023年第一季度和第二季度，公司基本和摊薄后每股亏损分别为0.1美元和0.21美元，较2022年同期的0.24美元和0.33美元分别下降58%和36%[5] - 2023年第一季度净亏损1001.3万美元，2022年同期为2272.7万美元；2023年前六个月净亏损2045.6万美元，2022年同期为3175.9万美元[9] - 2023年第一季度经营活动使用现金356.2万美元，2022年同期为104.4万美元；2023年前六个月经营活动使用现金690.1万美元，2022年同期为673.4万美元[9] - 2023年第一季度融资活动使用现金24.2万美元，2022年同期为18.4万美元；2023年前六个月融资活动使用现金40.4万美元，2022年同期为51万美元[9] - 2023年第一季度投资活动产生现金73.4万美元，2022年同期为9.7万美元；2023年前六个月投资活动产生现金40.8万美元，2022年同期为5.1万美元[9] - 2023年第一季度现金净减少307万美元，2022年同期为113.1万美元；2023年前六个月现金净减少689.7万美元，2022年同期为719.3万美元[9] - 2023年三个月和六个月期间归属于普通股股东的净亏损为10,013千美元（2022年为22,727千美元），六个月期间为20,456千美元（2022年为31,759千美元），加权平均流通在外普通股股数为96,806,299股（2022年为95,121,639股）[61] 公司持续经营相关情况 - 截至2023年5月31日，公司总流动负债超过总流动资产[18] - 2023年7月3日，公司违反最低流动性契约，贷款人有权要求立即偿还债务[19] - 公司能否持续经营取决于获得贷款人支持、增加收入、管理费用以产生正现金流或寻找替代资金来源[21] - 公司临时降低最低流动性契约金额至2023年7月28日，不确定能否与贷款人达成协议[19] - 2023年7月3日，公司未达到最低流动性契约，可能导致利率增加300个基点[74] - 公司获得最低流动性契约金额临时降低至2023年7月28日，但贷款人未放弃违约相关权利[74] 会计政策变更及现金流重述 - 2022财年第四季度，公司自愿变更会计政策，将利息收支归类为经营活动现金流[29] - 2022年5月31日止六个月，公司重述运营现金流减少1482美元，融资活动现金流增加1653美元，投资活动现金流减少171美元[30] 各产品业务线净销售额数据变化 - 2023年和2022年5月31日止三个月，EGRIFTA SV®净销售额分别为10853千美元和11416千美元，Trogarzo®分别为6696千美元和7852千美元；六个月，EGRIFTA SV®分别为23564千美元和23120千美元，Trogarzo®分别为13893千美元和14705千美元[35] 各地区市场净销售额数据变化 - 2023年和2022年5月31日止三个月，美国市场净销售额分别为17468千美元和19070千美元，欧洲分别为81千美元和198千美元；六个月，加拿大分别为0千美元和145千美元，美国分别为37113千美元和37169千美元，欧洲分别为344千美元和511千美元[35] 财务收支及净财务成本数据变化 - 2023年和2022年5月31日止三个月，财务收入分别为546千美元和54千美元，财务成本分别为2489千美元和1698千美元，净利润或亏损中确认的净财务成本分别为1943千美元和1644千美元；六个月，财务收入分别为672千美元和100千美元，财务成本分别为7555千美元和3029千美元，净利润或亏损中确认的净财务成本分别为6883千美元和2929千美元[37] 库存及应付账款相关情况 - 2023年，公司确认170千美元的库存准备，3295千美元的库存退回给TaiMed Biologics Inc.，应付账款减少3399千美元[38][39] - 截至2023年5月31日，回扣和返利准备金余额为5788千美元，退货准备金余额为1765千美元，总计7553千美元[40] 贷款相关情况 - 2022年7月20日，公司签订最高100000千美元的贷款协议，2022年7月27日获得40000千美元贷款，2023年6月21日获得20000千美元贷款[41][42] - 截至2023年5月31日，定期贷款账面价值为38105千美元，可转换无担保优先票据账面价值为27373千美元，租赁负债账面价值为1194千美元[44][45][47] - 2023年2月17日，公司终止爱尔兰租赁，减少使用权资产799千美元，租赁负债920千美元，确认租赁终止收益121千美元；3月1日，签订新租赁，记录使用权资产和租赁负债342千美元[47] - 可转换无担保优先票据于2023年6月30日赎回[45] - 2023年6月21日，公司提取2000万美元的第二期贷款，净收益约1930万美元[73] - 2023年6月30日，公司赎回所有已发行和流通的可转换无担保票据，收益2746.7万美元[73] 股权及认股权证相关情况 - 2021年1月19日，公司完成公开发行，出售并发行16,727,900个单位，每个单位价格2.75美元，总现金收益46,002千美元[49] - 截至2023年5月31日的六个月内，无认股权证被行使，有8,130,550份公开发行认股权证流通在外，每份认股权证持有人有权以3.18美元的行使价购买一股普通股，有效期至2024年1月19日[50] - 2023年2月27日，公司向Marathon Asset Management的关联方发行5,000,000份普通股购买认股权证，每份行使价1.45美元，有效期七年[50] - 截至2023年5月31日的六个月内，使用Black - Sholes模型记录债务修改损失2,650千美元，Marathon认股权证相关衍生金融负债在2023年3月和6月期间公允价值重估收益300千美元[52] - 截至2023年5月31日，公司根据股票期权计划仍可授予7,764,232份期权（2022年为3,852,964份）[54] - 截至2023年5月31日的六个月内，股票期权计划的股份支付费用为1,338千美元（2022年为2,194千美元）[57] - 2023年三个月和六个月期间以加元授予的3,168,773份期权的加权平均授予日公允价值为0.69美元（0.94加元），2022年为3.32美元（4.20加元）；2023年以美元授予的815,739份期权的加权平均授予日公允价值为0.68美元，2022年为2.03美元[59] - 截至2023年5月31日的三个月和六个月期间，9,083,352份（2022年为5,659,199份）股票期权、8,130,550份公开发行认股权证、5,000,000份Marathon认股权证和1,851,852股潜在可转换普通股因具有反稀释作用，未纳入稀释每股亏损计算[61] 应付账款和应计负债相关情况 - 截至2023年5月31日，应付账款和应计负债中包含的物业和设备增加额为15千美元（2022年为109千美元），递延融资成本为50千美元（2022年为0千美元）[62] 客户收入占比及具体收入情况 - 2023年超99%、2022年超98%的公司收入来自客户RxCrossroads[71] - 2023年3个月内来自RxCrossroads的收入为1746.8万美元，其他为8.1万美元，总计1754.9万美元；2022年对应数据分别为1907万美元、19.8万美元、1926.8万美元[72] - 2023年6个月内来自RxCrossroads的收入为3711.3万美元，其他为34.4万美元，总计3745.7万美元；2022年对应数据分别为3716.9万美元、65.6万美元、3782.5万美元[72] 公司非流动资产分布情况 - 截至2023年5月31日，公司非流动资产1760.4万美元，其中加拿大1718.9万美元、美国5.5万美元、爱尔兰36万美元[72] 公司重组相关情况 - 由于2023财年上半年净收入疲软，公司启动重组，预计2023财年剩余时间记录约150万美元相关费用[75] 员工股票期权公允价值衡量方式 - 员工股票期权公允价值基于布莱克 - 斯科尔斯估值模型衡量[69]