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TriSalus Life Sciences(TLSI) - 2022 Q2 - Quarterly Report

各时期净收入情况 - 2022年第二季度净收入为238.6239万美元,由认股权证负债公允价值变动238.8万美元和信托账户有价证券利息收入31.4714万美元组成,减去一般及行政费用28.8273万美元和所得税拨备2.8202万美元[142] - 2022年上半年净收入为522.2964万美元,由认股权证负债公允价值变动583.7332万美元和信托账户有价证券利息收入37.1914万美元组成,减去一般及行政费用95.808万美元和所得税拨备2.8202万美元[143] - 2021年第二季度净收入为37.8866万美元,由认股权证负债公允价值变动115.9999万美元和信托账户有价证券利息收入0.2792万美元组成,减去一般及行政费用78.3925万美元[144] - 2021年上半年净收入为0.6832万美元,由认股权证负债公允价值变动106.1333万美元和信托账户有价证券利息收入3.7416万美元组成,减去一般及行政费用109.1917万美元[145] 首次公开募股情况 - 2020年12月22日完成首次公开募股,发售2500万单位,每单位10美元,总收益2.5亿美元;同时向发起人私募发售493.3333份私募认股权证,每份1.5美元,总收益740万美元[146] - 首次公开募股后,2.5亿美元存入信托账户,发生首次公开募股相关成本1416.1525万美元,包括承销费500万美元、递延承销费875万美元和其他发行成本41.1525万美元[147] 各时期经营活动现金使用情况 - 2022年上半年经营活动使用现金112.2702万美元,净收入受认股权证负债公允价值变动和信托账户有价证券利息收入影响,经营资产和负债变动使用现金13.642万美元[148] - 2021年上半年经营活动使用现金69.2054万美元,净收入受信托账户投资利息收入和认股权证负债公允价值变动影响,经营资产和负债变动提供现金39.9863万美元[149] 信托账户情况 - 截至2022年6月30日,信托账户投资为2.50288209亿美元,上半年从信托账户提取利息收入9.1万美元[150] 公司现金及借款情况 - 截至2022年6月30日,公司现金为6.9182万美元,2021年12月30日向发起人借款54.4万美元,2022年1月28日借款40万美元,2022年5月24日发行可转换本票,最高本金150万美元,截至6月30日,可转换本票未偿还金额为50万美元[152][153][154][155] 金融工具会计处理及准则相关情况 - 公司不使用衍生工具对冲现金流、市场或外汇风险,认股权证按公允价值分类为负债并在每个报告期调整[163] - A类普通股可能赎回的按相关准则处理,有赎回权的列为临时权益[164] - 普通股每股净收入(亏损)通过净收入(亏损)除以当期加权平均流通股数计算[165] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化某些金融工具会计处理,2024年1月1日生效[166] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响[166] - 管理层认为其他近期发布但未生效的会计准则目前采用不会对财务报表有重大影响[167] 公司经营影响因素及信息披露情况 - 公司经营成果和完成初始业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨等因素不利影响[168] - 公司是较小报告公司,无需提供市场风险定量和定性披露信息[169]