融资活动 - 2024年3月15日公司与机构投资者签订证券购买协议，将发行最高1.39亿美元的高级有担保可转换票据及认股权证，5月10日已发行628.5714万美元票据及可购买3678.5453万股普通股的认股权证[125] - 公司可通过ATM协议发售最高1.75亿美元的普通股，2024年第一季度发行980万股，净收益为270万美元，2023年发行8930万股，净收益为6220万美元，截至2024年3月31日，约有9560万美元额度可用[159] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为810万美元，主要归因于2026年票据的偿还；2023年第一季度融资活动提供的净现金为1800万美元，主要归因于ATM计划下普通股的发行[160][164][165] 成本节约措施 - 2024年第一季度公司采取成本节约措施，包括裁员约20%（不包括直接劳动力）、高管递延约20%现金薪酬、将Aero业务转型为无人机即服务业务、4月22日对73名员工进行无薪休假[128][129] - 公司实施成本节约措施，包括裁员20%，高管递延约20%现金薪酬至2024年第二季度，让73名员工无薪休假[154] 股票拆分 - 公司拟在2024年8月30日前进行1比10至1比20的反向股票拆分以符合纳斯达克上市规则，5月14日已获股东批准[134] 电动汽车战略 - 2024年前三个月公司继续执行电动汽车战略产品路线图，生产W56车型，并推进Stables by Workhorse计划的车队电气化[135] - 公司预计2024年电动汽车采用率将加速，因更严格的排放要求和政府补贴激励，如W56平台获HVIP项目批准，每辆车可获8.5万美元补贴[138] 财务数据对比 - 2024年第一季度公司销售额为133.9295万美元，低于2023年同期的169.3415万美元，主要因W4 CC车型销售下降[144][145] - 2024年第一季度销售成本为744.2778万美元，高于2023年同期的532.8119万美元，主要因库存准备金、折旧和员工薪酬等费用增加[144][146] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为1409.5278万美元，低于2023年同期的1468.9843万美元，主要因员工薪酬减少[144][147] - 2024年第一季度研发费用为352.7911万美元，低于2023年同期的722.4849万美元，主要因新产品原型、咨询和员工薪酬等费用减少[144][148] - 2024年第一季度净利息支出为542.9115万美元，而2023年同期为净利息收入55.0359万美元[144][149] - 2024年第一季度销售为130万美元，截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为670万美元，应收账款为180万美元，净库存为4990万美元，应付账款为1420万美元[153] - 截至2024年3月31日，公司营运资金为2420万美元，累计亏损为7.807亿美元，2024年第一季度运营亏损为2370万美元，经营活动使用现金为1800万美元[153] - 2024年和2023年第一季度经营活动使用的净现金分别为1800万美元和3270万美元，减少主要归因于库存支出减少690万美元和员工薪酬及相关费用减少480万美元[160][162] - 2024年和2023年第一季度投资活动使用的现金分别为300万美元和540万美元，减少主要是由于车辆项目工具和设备支出下降[160][163] 未来资金需求与经营能力 - 公司未来资金需求取决于能否按要求规模生产和销售车辆、获取或授权技术、管理增长和运营费用以及应对竞争等因素[155] - 公司持续经营能力存在重大疑问，取决于未来十二个月管理层计划的成功执行[154][158] 表外安排 - 公司没有对投资者有重大影响的表外安排[166]