土地与地块储备情况 - 公司采用轻土地运营策略，通过与土地开发关联方和第三方签订地块购买协议控制成品地块供应，支付的定金通常为地块总价的15% - 20%，截至2023年12月31日，地块储备约9000块[30] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司拥有或控制的地块总数分别为9048块和8528块[44] 房屋交付与销售情况 - 自2004年以来，公司已交付约14000套房屋[35] - 2023年，公司签约在一个建屋出租（BTR）社区交付108套房屋，2023年第四季度机构业主完成了其中36套的交易，其余72套预计在2024年完成交易[40] - 2023年总销售1296套，较2022年的1259套增长3%；开工1248套，较2022年的1273套下降2%；交付1383套，较2022年的1605套下降14%[55] - 2023年净新订单1296套，2022年为1259套；2023年取消率13.6%，较2022年的17.5%有所下降[56] - 2023年末积压房屋189套，价值57600千美元；2022年末积压房屋276套，价值86000千美元[56] 市场与人口情况 - 2010 - 2022年，公司所在的南卡罗来纳州人口增长超10%，超过同期全国平均的7.4% [35] 业务拓展情况 - 截至2024年1月，公司完成了三笔收购，以扩大在南卡罗来纳州和北卡罗来纳州罗利的业务[36] 团队与经验情况 - 公司高管和关键员工在住宅建筑行业累计拥有超100年经验[35] - 公司约有196名全职团队成员[74] 业务运营特点 - 公司建造单户住宅通常需90 - 120天，高端住宅时间更长[57] - 公司在沿海、中部、上州和罗利等主要市场开展业务，各市场销售、开工和交付数据有不同变化[55] - 公司依赖建筑材料供应商提供原材料，采购目标是提高效率和确保合同安排的一致使用[57][58] - 公司注重客户关系、质量控制和保修计划，采取多种措施保障房屋质量和客户满意度[60][61] - 公司面临来自全国、地区和本地房屋建筑商、二手房市场和租赁住房的竞争[62][63] - 房屋销售具有季节性，公司上半年新屋销售多，下半年交付和收入确认增加[66] 债务与利率情况 - 截至2023年12月31日，公司在银团信贷额度下有7720万美元未偿还债务，加权平均利率为8.13%，利率每上升100个基点，公司净收入将减少约80万美元[338] 财务关键指标变化 - 2023年和2022年公司总资产分别为2.98647328亿美元和2.0834488亿美元[351] - 2023年和2022年公司总负债分别为3.29829864亿美元和1.49340844亿美元[351] - 2023年和2022年公司股东权益分别为 - 3118.2536万美元和5900.4036万美元[351] - 2023年和2022年公司净收入分别为1.25060284亿美元和6948.9294万美元[354] - 2023年和2022年公司基本每股收益分别为2.74美元和1.86美元[354] - 2023年和2022年公司摊薄每股收益分别为2.35美元和1.81美元[354] - 2023年和2022年公司基本加权平均股数分别为4563.9431万股和3734.7347万股[354] - 2023年和2022年公司摊薄加权平均股数分别为5576.889万股和3845.2827万股[354] - 2021年末股东权益原始报告余额为66,558,412美元[357] - 2022年净收入为69,489,294美元，年末股东权益为59,004,036美元[357] - 2023年净收入为125,060,284美元，年末股东权益为 - 31,182,536美元[357] - 2022年股票薪酬费用为1,422,630美元[357] - 2023年股票薪酬费用为2,571,106美元[357] - 2023年反向资本重组发行普通股净交易成本后增加股东权益17,589,874美元[357] - 2023年与PIPE投资相关发行普通股增加股东权益9,501,915美元[357] - 2023年与锁定协议相关发行普通股增加股东权益4,236美元[357] - 2023年确认与盈利挂钩的衍生负债减少股东权益242,211,404美元[357] - 2023年确认与股权奖励计划相关的衍生负债减少股东权益1,279,139美元[357] - 2023年净收入为1.25060284亿美元，2022年为6948.9294万美元，2023年较2022年增长约79.97%[360] - 2023年经营活动提供的净现金流为2822.488万美元，2022年为3461.6722万美元，2023年较2022年下降约18.46%[360] - 2023年投资活动使用的净现金流为2430.0985万美元，2022年为20.6877万美元，2023年较2022年大幅增加[360] - 2023年房屋建筑债务所得款项为7250万美元，2022年为1.79336312亿美元，2023年较2022年下降约59.57%[360] - 2023年房屋建筑债务还款为1.05055992亿美元，2022年为1.70810631亿美元，2023年较2022年下降约38.49%[360] - 2023年坏账费用为19.2248万美元，2022年为0[360] - 2023年存货增加2224.7292万美元，2022年减少2667.3147万美元[360] - 2023年应付账款增加1167.449万美元，2022年减少666.3814万美元[360] - 2023年经营租赁使用权资产摊销为109.7281万美元，2022年为52.5434万美元[360] - 2023年可转换票据折价摊销为0，2022年为132.4504万美元[360] - 融资活动提供（使用）的净现金流为40,508,741美元，上一年为-73,675,897美元[361] - 现金及现金等价物净变动为44,432,636美元，上一年为-39,266,052美元[361] - 年初现金及现金等价物为12,238,835美元，上一年为51,504,887美元[361] - 年末现金及现金等价物为56,671,471美元，上一年为12,238,835美元[361] - 支付的利息现金为15,682,821美元，上一年为5,000,196美元[361] - 支付的所得税现金为5,148,000美元，上一年为0美元[361] - 非现金投资和融资活动总额为326,823,288美元，上一年为16,525,253美元[361] 股权与融资情况 - 票据可在2024年3月30日至2028年3月30日期间按持有人选择转换为公司A类普通股，初始转换价格为成交日首周年前连续30个交易日公司A类普通股成交量加权平均交易售价的80%，每股底价为5美元，上限为10美元[339] - 公司预留21,886,379股或有对价股份，其中20,000,000股可授予GSH股权持有人和员工期权持有人，1,886,379股可授予发起人[378] - 可转换票据投资者同意购买8000万美元原始本金的可转换本票，并额外购买744,588股UHG A类普通股[381] - 公司与投资者签订认购协议，投资者以每股10美元购买471,500股普通股，以每股0.01美元购买117,874股普通股，总购买价470万美元[382] - 业务合并完成后，UHG各类股东持股情况：DHHC公众股东4,331,604股占9.1%，DHHC发起人股东4,160,924股占8.7%，GSH现有股东（B类）36,973,876股占77.7%等，总股数47,594,936股[384] - 业务合并中，公司获得约1.286亿美元毛收入，包括DHHC信托账户4390万美元、认购协议PIPE融资470万美元、票据PIPE融资8000万美元；票据PIPE融资产生债务发行成本850万美元，净现金收入7150万美元[387] - 业务合并产生交易成本2570万美元，其中DHHC承担1360万美元，Legacy UHG承担1210万美元[388] 资产相关情况 - 截至2023年和2022年12月31日，公司应收账款潜在信用损失备抵分别为109,080美元和0美元[396] - 2023年公司因Rosewood收购获得884.6666万美元开发中土地，2022年无此类资产[399] - 2023年和2022年12月31日，公司库存中已开发地块分别为2638.0906万美元和1620.5448万美元[399] - 2023年和2022年12月31日，在建房屋库存分别为1.25623133亿美元和1.41863561亿美元[399] - 2023年和2022年12月31日，成品房库存分别为2195.8997万美元和2213.3926万美元[399] - 截至2023年12月31日，公司确认与服务协议相关的资产8.8万美元，与地块购买协议相关的资产2836.3053万美元，2022年12月31日无相关金额[413] - 公司于2022年2月4日对合资企业初始资本出资4.9万美元，持有49%股权[416] - 2023年和2022年合资企业投资收益分别为124.4091万美元和13.7086万美元，截至2023年和2022年12月31日，合资企业投资分别增至143.0177万美元和18.6086万美元[417] - 截至2023年和2022年12月31日，递延交易成本分别为0和249.1459万美元[420] - 截至2023年和2022年12月31日，合同资产分别为8.8562万美元和61.1343万美元[430] - 截至2023年和2022年12月31日，递延收入分别为0和30.5701万美元[430] - 2023年8月18日，公司以216.6516万美元现金收购Herring Homes部分资产，确认50万美元商誉[465][466] - 2023年10月25日，公司以2468.1948万美元收购Rosewood 100%普通股，确认520.6636万美元商誉[468][469] - 截至2023年12月31日，可转换应付票据公允价值为1.334亿美元[479] - 截至2023年12月31日，公司公允价值计量的资产和负债总额为1.29498943亿美元[483] 收入与成本情况 - 2023年和2022年，投机性房屋收盘时点确认的收入分别为4.09606466亿美元和4.56792005亿美元[427] - 2023年和2022年，客户自有土地建设活动随时间确认的收入分别为1186.7635万美元和2025.3944万美元[428] - 2022年公司售后回租交易确认收入518.8716万美元[435] - 2023年和2022年，公司广告和营销成本分别为213.2057万美元和270.9488万美元[436] - 2023年与Herring Homes相关业务记录收入25万美元、其他（费用）收入净额17.1201万美元、销售成本29.0945万美元[467] - 2023年Rosewood业务记录收入418.9647万美元，净亏损41.1658万美元[470] - 未经审计的预计2023年和2022年总营收分别为4.67687204亿美元和5.25280854亿美元[474] - 未经审计的预计2023年和2022年净收入分别为1.28726891亿美元和0.72973203亿美元[474] 税务与准则情况 - 2023年公司为建立递延税余额记录离散项目982,981美元，因收购实体税务状态变化记录离散项目102,472美元[441][442] - 公司于2023年1月1日采用ASC 326，对合并财务报表无重大影响[456] - 公司于2023年采用Topic 848并修订相关债务协议，对合并财务报表无重大影响[457] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，2023年12月发布ASU 2023 - 09，公司正在评估采用新准则对合并财务报表及相关披露的潜在影响[458][4