宏观经济与政策环境 - 2022年美联储为对抗通胀截至11月累计上调短期利率375个基点[105] - 2022年9月佛蒙特州失业率为2.1%，低于2021年9月的2.4%；新罕布什尔州失业率为2.2%，低于2021年9月的2.9%，均优于同期全国失业率[149] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度公司合并净收入为380万美元，较2021年第三季度减少16.7万美元，降幅4.3%[106] - 2022年前九个月公司合并净收入为920万美元，较2021年前九个月减少62.1万美元，降幅6.3%[107] - 公司总资本从2021年12月31日的8430万美元降至2022年9月30日的4970万美元，每股账面价值从18.67美元降至11.06美元[109] - 2022年第三季度和前九个月公司平均资产回报率分别下降21个基点和19个基点[110] - 2022年前三季度和前三季度，公司净所得税拨备分别为78.3万美元和180万美元，而2021年同期分别为87.4万美元和200万美元；有效联邦企业所得税税率分别为16.6%和16.1%，2021年同期分别为17.9%和16.6%[134] - 截至2022年9月30日，公司总资产为13.0亿美元，较2021年12月31日的12.1亿美元增加9490万美元，增幅7.9%，较2021年9月30日增加1.42亿美元，增幅12.3%[137] - 股东权益从2021年12月31日的8430万美元降至2022年9月30日的4970万美元，主要因可供出售投资证券公允价值下降导致累计其他综合损失增加3940万美元、宣布现金股息470万美元和股票回购7.9万美元，部分被2022年前九个月的净收入920万美元、基于股票的薪酬增加35.9万美元和根据股息再投资计划发行普通股增加4.2万美元所抵消[140] - 股东权益从2021年12月31日的8430万美元降至2022年9月30日的4970万美元，主要因AFS投资证券公允价值下降等因素[181] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司合并总资产为13亿美元，其中贷款总额9.412亿美元，存款12亿美元，借款250万美元，次级债务162万美元，股东权益497万美元[108] - 截至2022年9月30日，净贷款和待售贷款增加1.409亿美元，增幅17.8%，达到9.342亿美元，占总资产的71.8%，而2021年12月31日为7.932亿美元，占总资产的65.8%[138] - 截至2022年9月30日，总存款增加1.013亿美元，增幅9.3%，达到12.0亿美元，其中无息存款增加7260万美元，增幅27.4%，定期存款增加3000万美元，增幅28.1%，有息存款减少13万美元，降幅0.2%[139] - 截至2022年9月30日，总贷款（包括待售贷款）增加1.403亿美元，增幅17.5%，达到9.412亿美元，占资产的72.4%，而2021年12月31日为8.009亿美元，占资产的66.4%[140] - 2022年前九个月平均总存款较2021年同期增长1.31亿美元，增幅12.9%，除定期存款和货币市场账户外各类别均有增长[162] - 2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售投资证券分别以43.4万美元和60.8万美元作为公共单位存款或其他合法用途的抵押品[162] - 2022年9月30日和2021年12月31日，与其他CDARS参与者交换的25万美元及以下定期存款分别为1220万美元和1360万美元[163] - 2022年9月30日和2021年12月31日，资产负债表上交换的ICS活期和货币市场存款分别为1.318亿美元和1.553亿美元[164] - 2022年9月30日有3200万美元零售经纪存款，利率2.40%，10月到期后被3300万美元、利率3.45%的三个月期零售经纪存款取代，2021年12月31日无此类存款[165] - 2022年9月30日公司估计无保险存款账户总计4.05亿美元，占总存款的33.9%[166] - 2022年9月30日公司从FHLB借款2500万美元，加权平均利率3.09%，2021年12月31日无借款[167] - 2022年9月30日和2021年12月31日，FHLB信用证分别以4250万美元和3750万美元作为公共单位存款的抵押品[168] 公司利息收入与支出相关数据关键指标变化 - 2022年第三季度公司平均盈利资产利息收入为1150万美元，较2021年同期增加160万美元，增幅16.4%[116] - 2022年第三季度与2021年同期相比，投资证券利息收入增加63.3万美元，非PPP贷款利息收入增加160万美元[116] - 2022年第三季度PPP贷款平均余额为170万美元，平均收益率为24.10%[116] - 2022年第三季度与2021年同期相比，平均盈利资产收益率从3.70%升至3.73%，投资证券平均收益率提高4个基点，非PPP贷款平均收益率下降2个基点[116] - 2022年第三季度利息支出较2021年同期增加31.7万美元，平均客户存款余额增加7150万美元，次级票据利息支出增加14.1万美元[118] - 2022年第三季度计息负债平均利率较2021年同期增加12个基点至0.47%，计息支票账户和储蓄及货币市场账户平均利率分别增加12个基点和5个基点[118] - 2022年第三季度净利息利差较去年同期下降9个基点至3.26%，净利息收益率下降4个基点[119] - 2022年前九个月净利息收入为2910万美元，较2021年同期增加260万美元，增幅9.9%[120] - 2022年前九个月生息资产平均规模增加1.39亿美元，平均收益率下降17个基点至3.57%[120] - 2022年前九个月平均贷款（不包括PPP贷款）增加8880万美元，增幅11.74%，至8.456亿美元，利息收入增加230万美元[120] - 2022年前九个月平均资金成本较2021年同期下降8个基点至0.39%，利息支出减少26.7万美元至250万美元[121] - 2022年前九个月净利息利差较去年同期下降9个基点至3.18%，净利息收益率下降10个基点[122] - 2022年第三季度末，联邦基金出售和隔夜存款平均余额为1285万美元，利息收入4.1万美元，平均收益率1.23%[124] - 2022年前九个月，投资证券平均余额为2.91595亿美元，利息收入375.1万美元，平均收益率1.78%[125] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月免税利息收入分别为62.3万美元和45.2万美元，九个月分别为160万美元和170万美元[128] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月净利息收入分别为1044万美元和914.6万美元，九个月分别为2907.4万美元和2646.4万美元[128] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，总生息资产因利率和规模变化带来的净增长分别为161.1万美元和234.3万美元[129] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，计息负债因利率和规模变化带来的净增长分别为31.7万美元和减少26.7万美元[129] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月，净利息收入净变化分别为增加129.4万美元和261万美元[129] 公司非利息收入与支出相关数据关键指标变化 - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月，总非利息收入分别为246.7万美元和420.1万美元、668.7万美元和996.1万美元，同比分别下降41.3%和32.9%[130] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月，住宅抵押贷款销售量分别为2580万美元和6020万美元、7910万美元和1.642亿美元[131] - 2022年和2021年截至9月30日的九个月，公司收到的贷款提前还款罚金分别为9万美元和2.5万美元[131] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月，总非利息支出分别为836.6万美元和854.9万美元、2477.5万美元和2439万美元，同比分别下降2.1%和增长1.6%[132] 公司贷款相关数据关键指标变化 - 2022年9月30日，公司非应计贷款为138.1万美元，较2021年12月31日的465万美元和2021年9月30日的566.7万美元有所下降[151] - 2022年9月30日，贷款损失准备金与未偿还贷款总额的比率为0.89%，低于2021年12月31日的1.04%和2021年9月30日的1.08%[152] - 2022年9月30日，处于执行状态的次级贷款总额为130万美元，高于2021年12月31日的76.9万美元[153] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司贷款损失准备金均为830万美元[155] - 2022年9月30日，受损贷款为960万美元，其中包括180万美元的债务重组贷款；2021年12月31日，受损贷款为680万美元，其中包括220万美元的债务重组贷款[157] 公司投资证券相关数据关键指标变化 - 2022年前九个月，可供出售投资证券公允价值减少2770万美元至2.401亿美元，占总资产的18.5%，而2021年12月31日为2.678亿美元，占总资产的22.2%[160] - 2022年前九个月，可供出售投资证券的摊余成本增加2220万美元[160] - 截至2022年9月30日，公司可供出售投资证券组合的净未实现损失为5180万美元，而2021年12月31日为200万美元[161] - 截至2022年9月30日，公司股东权益的累计其他综合收益部分反映了投资证券的累计净未实现损失4090万美元[161] 公司业务运营与管理相关 - 2022年1月公司董事会重新批准2022年有限股票回购计划，每季度回购授权为2500股，2022年前九个月按此计划回购2650股，总成本7.9万美元[183] - 公司为股息再投资计划预留20万股本公司普通股，截至2022年9月30日已从库存股中发行6896股[184] - 2022年第三季度每股支付现金股息0.35美元，第四季度已宣布，2022年11月3日支付给10月29日登记股东[190] 公司资本充足率相关 - 标准监管资本准则要求银行组织最低总风险资本比率8.0%、一级风险资本比率6.0%、一级普通股风险资本比率4.5%、杠杆率4.0%，还需维持2.5%的资本保护缓冲[186] - 符合条件的社区银行组织一级杠杆率超9.0%、平均合并资产少于100亿美元等可选择社区银行杠杆率框架，被视为“资本充足”[187] - 截至2022年9月30日，公司和联合银行一级杠杆率分别为6.75%和7.96%[187] - 截至2022年9月30日，公司和联合银行均满足所有资本充足要求，联合银行超过FDIC快速纠正行动框架下“资本充足”银行要求[188] - 截至2022年9月30日，公司总资本与风险加权资产比率13.69%（要求8.00%）、一级资本与风险加权资产比率10.72%（要求6.00%）等[189] - 截至2022年9月30日，联合银行总资本与风险加权资产比率13.65%（要求8.00%，“资本充足”要求10.00%）、一级资本与风险加权资产比率12.64%（要求6.00%，“资本充足”要求8.00%）等[189] 公司其他业务数据 - 截至2022年9月30日，公司为第三方服务的商业和商业房地产贷款为2540万美元，其中包括公司发起并参与给其他金融机构的2400万美元贷款[145] - 截至2022年9月30日，保留服务权出售的贷款的抵押贷款服务权未摊销余额为210万美元，估计市场价值超过账面价值[146] - 截至2022年9月30日，账面价值为2.716亿美元的合格住宅第一抵押贷款和某些商业房地产贷款作为抵押品，用于从联邦住房贷款银行借款[147] - 2022年前九个月，公司向二级市场出售了6020万美元的合格住宅房地产贷款，而2021年同期为1.642亿美元[142] - 2021年8月公司完成1650万美元固定至浮动利率次级票据私募发行，用于支持增长和一般公司用途[169][180]