债务发行情况 - 2021年8月公司完成向特定合格机构买家和合格投资者私募发行本金总额1650万美元的2031年到期固定至浮动利率次级票据，初始年利率3.25%，2026年9月1日起利率重置[120] - 2021年8月，公司完成1650万美元固定至浮动利率次级票据私募发行，初始年利率3.25%，2026年9月1日起利率重置[192] 合并净收入变化 - 2021年第三季度公司合并净收入为390万美元，较2020年第三季度的410万美元减少22.2万美元，降幅5.4%[122] 净利息收入变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司净利息收入为2650万美元，较2020年同期的2350万美元增加300万美元，增幅12.8%[123] - 2021年前三季度净利息收入为2650万美元，较2020年同期的2350万美元增加300万美元，增幅12.8%[140] - 2021年前九个月净利息收入2646.4万美元，净利息差3.27%，净利息收益率3.39%；2020年同期净利息收入2346.9万美元，净利息差3.49%，净利息收益率3.66%[145] - 2021年前九个月生息资产利息收入较2020年增加1805万美元，付息负债利息支出较2020年减少1190万美元，净利息收入增加2995万美元[150] 贷款损失拨备变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司贷款损失拨备为22.5万美元，较2020年同期的160万美元减少[124] - 2021年9月30日止三个月无贷款损失拨备，前九个月贷款损失拨备22.5万美元；2020年同期分别为80万美元和160万美元[150] 非利息收入变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司非利息收入为1000万美元，较2020年同期的1100万美元减少110万美元，降幅9.6%[125] - 2021年前九个月非利息收入996.1万美元，较2020年减少105.3万美元，降幅9.6%[151] 非利息支出变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司非利息支出为2440万美元，较2020年同期的2230万美元增加[126] - 2021年第三季度和前九个月非利息费用分别为854.8万美元和2439万美元，较2020年同期分别增加55.3万美元（6.9%）和211.2万美元（9.5%）[153] 公司资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司合并总资产为11.6亿美元，包括贷款总额7.9亿美元、存款10.4亿美元、借款70万美元、次级债务1620万美元和股东权益8370万美元[127] - 2021年9月30日公司总资产为11.6亿美元，较2020年12月31日增加6470万美元（5.9%），较2020年9月30日增加1.492亿美元（14.8%）[158] - 2021年9月30日净贷款和待售贷款降至7.815亿美元，较2020年12月31日减少1350万美元（1.7%）[159] - 2021年9月30日总存款增至10.4亿美元，较2020年12月31日增加4630万美元（4.7%）[159] - 2021年9月30日股东权益增至8370万美元，较2020年12月31日增加290万美元[160] - 2021年9月30日总贷款降至7.9亿美元，较2020年12月31日减少1340万美元（1.7%）[161] PPP贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司自2020年PPP项目启动以来共发放1.021亿美元PPP贷款，其中7390万美元已获SBA豁免[128] - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司PPP贷款利息收入和发起费用分别为77.7万美元和250万美元[128] - 2021年前三季度PPP贷款平均余额为6040万美元，平均收益率为5.57%，2020年同期分别为4010万美元和2.84%[140] 总资本变化 - 公司总资本从2020年12月31日的8090万美元增至2021年9月30日的8370万美元，主要因2021年前九个月净收入980万美元，部分被累计其他综合收益减少280万美元和定期现金股息440万美元抵消[129] - 2021年9月30日股东权益从2020年12月31日的8090万美元增至8370万美元，主要因净收入、股票薪酬等增加，部分被其他综合收益减少等抵消[205] 生息资产相关指标变化 - 2021年第三季度平均生息资产收益率为3.70%，较2020年同期的4.07%下降37个基点，但平均生息资产增加1.393亿美元[136] - 2021年前三季度平均生息资产增加1.856亿美元，收益率降至3.74%，较2020年同期的4.27%下降53个基点[140] - 2021年前九个月平均生息资产10.56503亿美元，利息收入2925万美元，收益率3.74%；2020年同期平均生息资产8.70868亿美元，利息收入2744.5万美元，收益率4.27%[145] 净息差和净利息收益率变化 - 2021年第三季度净息差降至3.35%，较2020年同期的3.42%下降7个基点，净利息收益率下降13个基点[139] - 2021年前三季度净息差降至3.27%，较2020年同期的3.49%下降22个基点，净利息收益率下降27个基点[142] 利息支出和存款余额变化 - 2021年第三季度利息支出较2020年同期减少45.2万美元，平均存款余额增加7870万美元[138] - 2021年前三季度平均资金成本降至0.47%，较2020年同期的0.78%下降31个基点，利息支出降至280万美元[141] 贷款与存款比率变化 - 2021年第三季度末贷款与存款比率为75.92%，较2020年同期的87.78%有所下降[130] 免税利息收入变化 - 2021年和2020年前九个月免税利息收入分别为170万美元和200万美元[149] 非利息收入各分项变化 - 2021年9月30日止三个月和前九个月信托收入分别为21.6万美元和59.9万美元，较2020年分别增加4.3万美元和7.5万美元，增幅分别为24.9%和14.3%[151] - 2021年9月30日止三个月和前九个月服务费用分别为172万美元和482.4万美元，较2020年分别增加18.1万美元和50.4万美元，增幅分别为11.8%和11.7%[151] - 2021年9月30日止三个月和前九个月出售待售贷款净收益分别为192.9万美元和397.4万美元，较2020年分别减少138.6万美元和138万美元，降幅分别为41.8%和25.8%[151] 出售贷款情况 - 2021年9月30日止三个月和前九个月出售住宅贷款分别为7910万美元和1.642亿美元，2020年同期分别为8980万美元和1.877亿美元[152] - 2021年前九个月公司向二级市场出售1.642亿美元合格住宅房地产贷款，2020年同期为1.875亿美元[163] - 2021年前九个月无商业贷款出售，2020年同期出售13.1万美元商业贷款[164] 所得税拨备和税率变化 - 2021年第三季度和前九个月所得税拨备分别为87.4万美元和200万美元，有效联邦企业所得税税率分别为17.9%和16.6%，2020年同期分别为75.1万美元、160万美元，税率为15.8%和15.1%[155] 政府项目担保贷款情况 - 2021年9月30日公司在各种政府项目下担保贷款金额为3180万美元，涉及贷款总额3310万美元[164] 非关联第三方服务贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司为非关联第三方服务的商业及商业房地产贷款达2020万美元，其中包括公司发起并参与出售给其他金融机构的1850万美元此类贷款[165] 未摊销抵押贷款服务权情况 - 截至2021年9月30日，公司保留服务权出售贷款的未摊销抵押贷款服务权（MSRs）余额为250万美元，估计市值超过账面价值[166] 抵押借款情况 - 截至2021年9月30日，账面价值为2.255亿美元的合格住宅首抵押贷款和某些商业房地产贷款作为抵押品，通过总留置权从联邦住房贷款银行（FHLB）借款[167] 失业率情况 - 2021年9月，佛蒙特州失业率为2.4%，低于2020年9月的4.2%；新罕布什尔州失业率为2.9%，低于2020年9月的6.0%，均优于同期全国失业率4.8%和7.9%[169] 非应计贷款和逾期应计贷款情况 - 截至2021年9月30日，非应计贷款为566.7万美元，较2020年12月31日增加330万美元，增幅135.1%；90天以上逾期应计贷款为4.3万美元，较2020年12月31日减少46.8万美元，降幅91.6%[170][171] 执行贷款修改情况 - 截至2021年9月30日，公司执行贷款修改的未偿还贷款余额为1.456亿美元，应计利息为92.6万美元；其中未偿还住宅贷款余额为74.8万美元，应计利息为3.4万美元[174] 贷款损失准备金情况 - 截至2021年9月30日，公司贷款损失准备金（ALL）为860万美元，2020年12月31日为830万美元[175] 经济定性储备因子情况 - 2021年第三季度，公司分配给商业、商业房地产、住宅、次级留置权、消费和市政贷款组合的经济定性储备因子降低5个基点[176] 可供出售投资证券情况 - 2021年前九个月，可供出售（AFS）投资证券增加7840万美元至1.842亿美元，占总资产的15.9%，2020年12月31日为1.058亿美元，占比9.7%[182] - 截至2021年9月30日，公司AFS投资证券组合的净未实现损失为23.8万美元，2020年12月31日为净未实现收益330万美元[182] 存款类别情况 - 2021年前九个月平均总存款较2020年同期增长1.99亿美元，增幅24.3%，除定期存款外各类别均增长[184] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，无购买的CDARS存款；2021年9月30日有1360万美元25万美元及以下定期存款与其他CDARS参与者交换，2020年12月31日为1420万美元[185] - 2021年9月30日和2020年12月31日，交换的ICS活期和货币市场存款分别为1.161亿美元和1.462亿美元，无购买的ICS存款[186] - 2020年12月31日有1500万美元零售经纪存款，2021年9月30日无；2021年9月30日10万美元及以上定期存款较2020年12月31日减少1400万美元，降幅19.9%[187][188] - 2021年9月30日，低于FDIC最高保险存款额25万美元的存款账户总计6.956亿美元，占总存款66.8%；另有3200万美元市政存款超过保险限额并已抵押[189] FHLB借款情况 - 2021年9月30日，公司从FHLB借款700万美元，加权平均利率3.13%；2020年12月31日借款720万美元，加权平均利率3.07%[190] 信用风险合同金额变化 - 2021年9月30日金融工具代表的信用风险合同或名义金额为2.51389亿美元，较2020年12月31日的2.00084亿美元增加[195] 未使用信贷额度情况 - 截至2021年9月30日，公司作为FHLB成员有9880万美元未使用信贷额度，另有55.1万美元IDEAL Way信贷额度未使用[199][200] 普通股发行情况 - 公司授权发行750万股面值2美元的普通股，截至2021年9月30日，已发行4958884股，其中4485154股流通在外，473730股为库存股[206] 股票回购计划情况 - 2021年1月，公司董事会重新授权2021年有限股票回购计划，每季度回购授权为2500股，2021年前九个月按此计划回购97股，总成本2000美元[207] 股息再投资计划情况 - 公司为股息再投资计划预留20万股普通股，截至2021年9月30日，已从库存股中发行5138股[208] 资本充足要求及比率情况 - 银行业组织需满足最低总风险资本比率8.0%、一级风险资本比率6.0%、普通股一级风险资本比率4.5%和杠杆比率4.0%，还需维持2.5%的资本保护缓冲[210] - 符合条件的社区银行组织可选择社区银行杠杆率框架，Tier I杠杆率大于9.0%、平均合并资产少于100亿美元等可视为“资本充足”，《CARES法案》临时将最低Tier 1杠杆率降至8.0% [211] - 截至2021年9月30日，公司和Union的Tier I杠杆率分别为7.26%和8.54% [211] - 截至2021