公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为708.079亿美元，较2020年12月31日的706.258亿美元增长0.26%[15] - 2021年上半年总营收为606.5亿美元，较2020年同期的589.23亿美元增长2.93%[17] - 2021年上半年净利润为33.59亿美元，较2020年同期的42.65亿美元下降21.24%[17] - 2021年上半年基本每股收益为1.64美元，较2020年同期的2.10美元下降21.90%[17] - 截至2021年6月30日，公司总负债为598.604亿美元，较2020年12月31日的597.548亿美元增长0.18%[16] - 2021年上半年其他综合收益（损失）为 - 15.21亿美元，而2020年同期为28.99亿美元[18] - 2021年上半年综合收益为18.38亿美元，较2020年同期的71.64亿美元下降74.35%[18] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为109.475亿美元，较2020年同期的105.614亿美元增长3.66%[16][19] - 2021年上半年公司向股东支付股息1.179亿美元，2020年同期为1.171亿美元[19] - 2021年上半年净收入为3.359亿美元，2020年同期为4.265亿美元[21] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为5.442亿美元，2020年同期为8.524亿美元[21] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为5.067亿美元，2020年同期为10.907亿美元[21] - 2021年上半年融资活动提供（使用）的净现金为 - 1.114亿美元，2020年同期为3.198亿美元[21] - 2021年上半年现金及银行存款净减少7390万美元，2020年同期净增加8150万美元[21] - 2021年初现金及银行存款为1.97亿美元，期末为1.231亿美元；2020年初为8410万美元，期末为1.656亿美元[21] - 2021年Q2总营收29.93亿美元，2020年同期为30.212亿美元；2021年上半年总营收60.65亿美元，2020年同期为58.923亿美元[160] - 2021年Q2调整后运营收入3.626亿美元，2020年同期为3.165亿美元；2021年上半年调整后运营收入6.361亿美元，2020年同期为6.626亿美元[160] - 2021年Q2净周期性福利成本（信贷）方面，美国养老金计划为 - 0.12亿美元，英国计划为 - 0.11亿美元，OPEB为0.05亿美元；2021年上半年对应数据分别为 - 0.2亿美元、 - 0.22亿美元、0.11亿美元[164] - 2021年Q2基本每股收益0.89美元，假设摊薄后每股收益0.89美元；2020年同期基本和假设摊薄后每股收益均为1.30美元；2021年上半年基本和假设摊薄后每股收益均为1.64美元，2020年同期为2.10美元[165] - 2021年Q2加权平均普通股基本股数为2.045045亿股，假设摊薄后为2.052738亿股；2021年上半年加权平均普通股基本股数为2.043231亿股，假设摊薄后为2.050098亿股[165] - 2021年Q2和上半年分别约有0.3百万和0.9百万潜在普通股因反摊薄未纳入摊薄每股收益计算；2020年Q2和上半年分别约有1.8百万和1.5百万潜在普通股反摊薄[165] - 2021年第二季度公司净收入1.829亿美元，摊薄后每股收益0.89美元；2021年前六个月净收入3.359亿美元，摊薄后每股收益1.64美元[193] - 2021年第二季度和前六个月，公司税后调整后营业收入分别为2.862亿美元和4.982亿美元，摊薄后每股收益分别为1.39美元和2.43美元[195] - 2021年6月30日、3月31日和2020年12月31日，公司保费应收款预期信用损失准备金分别为3100万美元、3370万美元和3880万美元[181] - 2021年和2020年第二季度，公司使用权资产减值损失分别为1390万美元和1270万美元[183] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年保费收入为47.527亿美元，较2020年同期的47.401亿美元增长0.27%[17] - 2021年第二季度总保费收入为23.744亿美元，2020年同期为23.687亿美元；2021年上半年总保费收入为47.527亿美元，2020年同期为47.401亿美元[153] - 2021年第二季度调整后运营收入为3.626亿美元，2020年同期为3.165亿美元；2021年上半年调整后运营收入为6.361亿美元，2020年同期为6.626亿美元[154] - 2021年第二季度和前六个月，公司Unum US部门调整后营业收入分别下降22.7%和40.2%，销售分别下降3.1%和6.9%[196] - Unum International调整后营业收入按美元计算在2021年第二季度和前六个月分别增长64.2%和48.4%，Unum UK业务按当地货币计算分别增长66.3%和48.7%[197] - Colonial Life调整后营业收入在2021年第二季度增长5.4%，前六个月下降1.7%[198] - Unum International销售按美元计算在2021年第二季度和前六个月分别增长10.0%和4.3%，Unum UK销售按当地货币计算分别下降3.2%和7.6%[197] - Colonial Life销售在2021年第二季度和前六个月分别增长53.7%和17.3%[199] 会计准则相关情况 - 2021年1月1日采用ASC 740“所得税”更新，对财务状况和经营成果无重大影响[24] - 2020年1月1日采用ASC 326“金融工具 - 信用损失”更新，通过累计效应使留存收益减少1890万美元[25] - ASC 848“参考利率改革”允许在2020年3月12日至2022年12月31日期间采用，公司预计无需采用但会持续监控[27] - ASC 944“金融服务 - 保险”将于2023年1月1日生效，公司预计采用将对财务状况和经营成果产生重大影响[27] 固定到期证券估值情况 - 2021年6月30日，约25.3%的固定到期证券使用TRACE定价或做市商报价估值，归类为Level 1[41] - 剩余74.7%的固定到期证券基于非约束性报价或其他可观察和不可观察输入值估值[42] - 58.9%的固定到期证券基于定价服务价格估值，归类为Level 2[44] - 10.9%的固定到期证券基于非约束性经纪报价估值，归类为Level 2[44] - 4.9%的固定到期证券基于可比证券价格等估值，归类为Level 2或Level 3[44] 各类投资情况 - 私人信贷投资公允价值为27490万美元，未出资承诺为18430万美元[46] - 私人股权投资公允价值为31920万美元，未出资承诺为30230万美元[46] - 实物资产投资公允价值为26410万美元，未出资承诺为22350万美元[46] - 私人股权合伙企业总公允价值为85820万美元，未出资承诺为71010万美元[46] - 截至2020年12月31日，私募信贷赎回期限公允价值为27370万美元，未出资承诺为18020万美元；私募股权赎回期限公允价值为24180万美元，未出资承诺为22530万美元；实物资产赎回期限公允价值为23200万美元，未出资承诺为18520万美元；总合伙赎回期限公允价值为74750万美元，未出资承诺为59070万美元[47] - 截至2021年6月30日，私募信贷不可赎回投资预计剩余寿命在未来3年约为39%，3 - 5年约为45%，5 - 10年约为14%，10 - 15年约为2%[48] - 截至2021年6月30日，私募股权不可赎回投资预计剩余寿命在未来3年约为16%，3 - 5年约为35%，5 - 10年约为48%，10 - 15年约为1%[48] - 截至2021年6月30日，实物资产不可赎回投资预计剩余寿命在未来3年约为11%，3 - 5年约为35%，5 - 10年约为54%[48] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的金融工具资产中，固定到期证券总计435.138亿美元，其他长期投资总计9.149亿美元，金融工具资产总计444.287亿美元[49] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的金融工具负债中，其他负债（主要为衍生品）总计6560万美元[49] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的金融工具资产中，固定到期证券总计441.373亿美元，其他长期投资总计7.956亿美元，金融工具资产总计449.329亿美元[50] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的金融工具负债中，其他负债（主要为衍生品）总计9950万美元[50] - 2021年6月30日与2020年12月31日相比，美国政府及政府机构和当局固定到期证券公允价值从7.098亿美元降至5.921亿美元[49][50] - 2021年6月30日与2020年12月31日相比，私募股权合伙企业公允价值从7.475亿美元升至8.582亿美元[49][50] - 2021年第二季度末，固定到期证券期初公允价值为7.015亿美元，期末为5.419亿美元，未实现投资损益为 - 0.97亿美元[52] - 2020年第二季度末，固定到期证券期初公允价值为7.066亿美元，期末为10.658亿美元，未实现投资损益为0.28亿美元[53] - 2021年第二季度末，外国政府债券期初公允价值为2.17亿美元，期末为2.15亿美元，未实现投资损益为 - 0.02亿美元[52] - 2020年第二季度末，外国政府债券期初公允价值为2.09亿美元，期末为2.2亿美元，未实现投资损益为0.11亿美元[53] - 2021年第二季度末，公共事业债券期初公允价值为10.34亿美元，期末为10.45亿美元，未实现投资损益为0.23亿美元[52] - 2020年第二季度末，公共事业债券期初公允价值为2.63亿美元，期末为30.92亿美元，未实现投资损益为0.7亿美元[53] - 2021年第二季度末，抵押/资产支持证券期初公允价值为7.72亿美元，期末为1.49亿美元，未实现投资损益为 - 1.55亿美元[52] - 2020年第二季度末，抵押/资产支持证券期初公允价值为7.51亿美元，期末为17.43亿美元，未实现投资损益为0.18亿美元[53] - 2021年第二季度末，其他公司债券期初公允价值为49.92亿美元，期末为40.1亿美元，未实现投资损益为0.37亿美元[52] - 2020年第二季度末，其他公司债券期初公允价值为55.3亿美元，期末为54.65亿美元，未实现投资损益为2.26亿美元[53] - 2021年上半年末，固定到期证券年初公允价值为124.74亿美元，总实现和未实现收益（损失）为 -3.63亿美元，期末公允价值为54.19亿美元[54] - 2020年上半年末，固定到期证券年初公允价值为71.28亿美元，总实现和未实现收益（损失）为0.05亿美元，期末公允价值为106.58亿美元[55] - 2021年6月30日，其他公司债券（私募）公允价值为2.565亿美元，缺乏市场性调整范围为0.11% - 1.10%，加权平均为0.55%，信用波动率范围为0.50% - 5.76%，加权平均为1.61%[57] - 2020年12月31日，其他公司债券（私募）公允价值为0.457亿美元，信用波动率范围为0.50% - 24.90%，加权平均为3.63%[57] - 2021年6月30日，永续优先股公允价值为0.55亿美元，按成本或所有者权益定价[57] - 2020年12月31日，永续优先股公允价值为0.47亿美元，按成本或所有者权益定价[57] - 2021年6月30日，修改再保险安排中的嵌入式衍生品公允价值为 -2.12亿美元，加权互换曲线利差为0.6%[57] - 2020年12月31日，修改再保险安排中的嵌入式衍生品公允价值为 -3.98亿美元，加权互换曲线利差为1.0%[57] - 2021年上半年末，外国政府债券年初公允价值为2.18亿美元，未实现损失为0.03亿美元，期末公允价值为2.15亿美元[54] - 2020年上半年末，外国政府债券年初公允价值为2.18亿美元，未实现收益为0.02亿美元，期末公允价值为2.20亿美元[55] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，分出保单贷款账面价值分别为33.174亿美元和33.906亿美元，接近公允价值[60] - 截至2021年6月30日，未按公允价值计量的金融工具资产账面价值为604.11亿美元，估计公允价值为628.08亿美元；负债账面价值为372.87亿美元，估计公允价值为421.6亿美元[65] - 截至2020年12月31日，未按公允价值计量的金融工具资产账面价值为617.35亿美元，估计公允价值为655.01亿美元；负债账面价值为365.8