公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为705.979亿美元，较2020年12月31日的706.258亿美元略有下降[15] - 2021年前三季度，公司总营收为903.47亿美元，较2020年同期的888.6亿美元增长1.67%[17] - 2021年前三季度，公司净利润为66.45亿美元，较2020年同期的65.76亿美元增长1.05%[17] - 截至2021年9月30日，公司总负债为594.797亿美元，较2020年12月31日的597.548亿美元略有下降[16] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为3.25美元，较2020年同期的3.23美元增长0.62%[17] - 2021年前三季度，公司综合收益为40.42亿美元，较2020年同期的109.79亿美元大幅下降[19] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为111.182亿美元，较2020年12月31日的108.71亿美元有所增长[16] - 2021年前三季度净收入为6.645亿美元，2020年同期为6.576亿美元[23] - 2021年前三季度经营活动提供的净现金为9.993亿美元，2020年同期为12.788亿美元[23] - 2021年前三季度投资活动使用的净现金为9.058亿美元，2020年同期为10.901亿美元[23] - 2021年前三季度融资活动使用的净现金为1.688亿美元，2020年同期为1.69亿美元[23] - 2021年前三季度现金及银行存款净减少7530万美元，2020年同期净增加1970万美元[23] - 2021年第三季度总营收为29.697亿美元，2020年同期为29.963亿美元[169] - 2021年前九个月总营收为90.347亿美元，2020年同期为88.886亿美元[169] - 2021年第三季度所得税前收入为4.099亿美元，2020年同期为2.996亿美元[169] - 2021年前九个月所得税前收入为8.713亿美元，2020年同期为8.393亿美元[169] - 2021年第三季度净收入为3.286亿美元，2020年同期为2.311亿美元；2021年前九个月净收入为6.645亿美元，2020年同期为6.576亿美元[174] - 2021年第三季度基本每股收益为1.61美元，假设摊薄后为1.60美元；2020年同期基本每股收益和假设摊薄后均为1.13美元[174] - 2021年前九个月基本每股收益为3.25美元，假设摊薄后为3.24美元；2020年同期基本每股收益和假设摊薄后均为3.23美元[174] - 2021年第三季度，公司净收入为3.286亿美元，摊薄后每股收益1.60美元；2020年同期净收入为2.311亿美元，摊薄后每股收益1.13美元[203] - 2021年第三季度和前九个月摊薄加权平均流通股分别为2.051亿股和2.051亿股，2020年同期分别为2.039亿股和2.036亿股[212] 各业务线保费收入关键指标变化 - 2021年前三季度，公司保费收入为710.64亿美元，较2020年同期的705.82亿美元增长0.68%[17] - 2021年第三季度，美国联合部门保费收入为15.008亿美元，2020年为14.834亿美元；九个月保费收入为45.487亿美元，2020年为45.338亿美元[162] - 2021年第三季度，国际联合部门保费收入为1.816亿美元，2020年为1.654亿美元；九个月保费收入为5.395亿美元，2020年为4.871亿美元[162] - 2021年第三季度，殖民地人寿部门保费收入为4.208亿美元，2020年为4.199亿美元；九个月保费收入为12.669亿美元，2020年为12.932亿美元[162] - 2021年第三季度，封闭业务部门保费收入为2.505亿美元，2020年为2.494亿美元；九个月保费收入为7.513亿美元，2020年为7.441亿美元[162] - 2021年第三季度总保费收入为23.537亿美元，2020年为23.181亿美元；九个月总保费收入为71.064亿美元，2020年为70.582亿美元[162] - 2021年第三季度保费收入为23.537亿美元，2020年同期为23.181亿美元[163] - 2021年前九个月保费收入为71.064亿美元，2020年同期为70.582亿美元[163] 公司净投资收入关键指标变化 - 2021年前三季度，公司净投资收入为166.24亿美元，较2020年同期的176.72亿美元下降5.92%[17] - 2021年第三季度净投资收入为5.502亿美元，2020年同期为6.132亿美元；2021年前九个月净投资收入为16.624亿美元，2020年同期为17.672亿美元[116] - 2021年第三季度，公司总投资收入为55020万美元，投资收益（损失）为 - 10万美元，利息和债务费用为4470万美元；2020年同期分别为61320万美元、440万美元和4940万美元[146] - 2021年前九个月，公司总投资收入为16.624亿美元，投资收益为8540万美元，利息和债务费用为1.344亿美元；2020年同期分别为17.672亿美元、 - 1.058亿美元和1.426亿美元[147] 公司总福利和费用关键指标变化 - 2021年前三季度，公司总福利和费用为816.34亿美元，较2020年同期的804.93亿美元增长1.42%[17] 会计准则采用及影响 - 2021年1月1日采用ASC 740“所得税”更新，对财务状况和经营成果无重大影响[26] - 2020年1月1日采用ASC 326“金融工具 - 信用损失”更新，通过累计效应减少留存收益1890万美元[27] - 公司不预计采用ASC 848“参考利率改革”指引，但会持续监控[29] - 公司将于2023年1月1日采用ASC 944“金融服务 - 保险”更新，预计对综合收益和经营成果有重大影响[31] 金融工具公允价值相关 - 公司按公允价值报告可供出售的固定到期证券、衍生金融工具和无限制权益证券[33] - 2021年9月30日，约23.6%的固定到期证券使用TRACE定价或做市商价格估值，归类为Level 1[46] - 剩余76.4%的固定到期证券基于非约束性报价或其他可观察和不可观察输入值估值[47] - 60.6%的固定到期证券基于定价服务价格估值，归类为Level 2[49] - 10.8%的固定到期证券基于非约束性经纪报价估值，归类为Level 2[49] - 5.0%的固定到期证券基于可比证券价格等估值，归类为Level 2或Level 3[49] - 私募信贷的公允价值为26960万美元，未出资承诺为17600万美元[51] - 私募股权的公允价值为33470万美元，未出资承诺为32770万美元[51] - 实物资产的公允价值为29890万美元，未出资承诺为27560万美元[51] - 私募股权合伙企业总公允价值为90320万美元，未出资承诺为77930万美元[51] - 公司对金融工具公允价值的估值方法主要采用市场法，一定程度采用收益法[37] - 截至2020年12月31日，总合伙投资公允价值为7.475亿美元，未出资承诺为5.907亿美元[52] - 截至2021年9月30日，按公允价值计量的金融工具资产总计445.952亿美元，其中Level 1为103.015亿美元，Level 2为326.707亿美元，Level 3为7.198亿美元，NAV为9.032亿美元[55] - 截至2021年9月30日，按公允价值计量的金融工具负债总计5400万美元，其中Level 2为3540万美元，Level 3为1860万美元[55] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的金融工具资产总计449.329亿美元，其中Level 1为42.297亿美元，Level 2为387.036亿美元，Level 3为12.521亿美元，NAV为7.475亿美元[56] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的金融工具负债总计9950万美元，其中Level 2为5970万美元，Level 3为3980万美元[56] - 2021年9月30日，固定到期证券总计436.283亿美元，其他长期投资总计9.669亿美元[55] - 2020年12月31日，固定到期证券总计441.373亿美元，其他长期投资总计7.956亿美元[56] - 截至2021年9月30日，其他公司债券（私募）公允价值为7980万美元，不可观察输入值中缺乏市场流通性调整范围为0.02% - 0.96%，加权平均为0.29%；信用波动性调整为6.06% [63] - 截至2021年9月30日，永续优先股证券公允价值为560万美元 [63] - 截至2021年9月30日，修改后共保安排中的嵌入式衍生工具公允价值为 - 1860万美元，互换曲线加权利差为0.6% [63] 固定到期证券投资相关 - 2021年第三季度末，固定到期证券期初公允价值为5.419亿美元，期末为7.142亿美元，投资收益（损失）为 - 0.239亿美元[57] - 2020年第三季度末，固定到期证券期初公允价值为10.658亿美元，期末为11.861亿美元，投资收益（损失）为0.135亿美元[58] - 2021年第三季度末，外国政府固定到期证券期初公允价值为0.215亿美元，期末为0.211亿美元，未实现收益（损失）为 - 0.03亿美元[57] - 2020年第三季度末，外国政府固定到期证券期初公允价值为0.22亿美元，期末为0.217亿美元，未实现收益（损失）为 - 0.02亿美元[58] - 2021年第三季度末，公共事业固定到期证券期初公允价值为1.045亿美元，期末为0.446亿美元，未实现收益（损失）为 - 0.04亿美元[57] - 2020年第三季度末，公共事业固定到期证券期初公允价值为3.092亿美元，期末为3.618亿美元，未实现收益（损失）为0.029亿美元[58] - 2021年第三季度末，抵押/资产支持证券期初公允价值为0.149亿美元，期末为0.339亿美元，未实现收益（损失）为 - 0.171亿美元[57] - 2020年第三季度末，抵押/资产支持证券期初公允价值为1.743亿美元，期末为0.878亿美元，未实现收益（损失）为 - 0.009亿美元[58] - 2021年第三季度末，其他公司债券期初公允价值为4.01亿美元，期末为6.146亿美元，未实现收益（损失）为 - 0.06亿美元[57] - 2020年第三季度末，其他公司债券期初公允价值为5.465亿美元，期末为7.004亿美元，未实现收益（损失）为0.102亿美元[58] - 2021年前九个月，固定到期证券年初公允价值为124.74亿美元，OCI未实现损失5990万美元，期末公允价值71.42亿美元[60] - 2020年前九个月，固定到期证券年初公允价值71.28亿美元，OCI未实现收益1350万美元，期末公允价值118.61亿美元[61] - 2021年前九个月，永久优先股年初公允价值4700万美元，投资收益100万美元，期末公允价值5600万美元[60] - 2020年前九个月，永久优先股年初和期末公允价值均为4600万美元[61] - 2021年前九个月，嵌入式衍生工具年初公允价值 - 3.98亿美元，投资收益2.12亿美元，期末公允价值 - 1.86亿美元[60] - 2020年前九个月，嵌入式衍生工具年初公允价值 - 2.28亿美元，投资损失3.09亿美元，期末公允价值 - 5.37亿美元[61] - 2021年前九个月，美国州、市及政治分区固定到期证券年初公允价值1.55亿美元，转出1.55亿美元，期末无余额[60] - 2020年前九个月，美国州、市及政治分区固定到期证券年初公允价值4.18亿美元，OCI未实现收益110万美元，转出2.85亿美元，期末公允价值1.44亿美元[61] - 2021年前九个月，外国政府固定到期证券年初公允价值2.18亿美元，OCI未实现损失700万美元，期末公允价值2.11亿美元[60] - 2020年前九个月，外国政府固定到期证券年初公允价值2.18亿美元，OCI未实现损失100万美元，期末公允价值2.17亿美元[61] - 截至2021年9月30日，投资级固定到期证券公允价值为405.361亿美元，未实现收益为60.82亿美元，未实现损失为7.46亿美元，占总未实现损失的86%；低于投资级固定到期证券公允价值为30.922亿美元，未实现收益为2.78亿美元，未实现损失为1.21亿美元，占总未实现损失的14%[80] - 截至2021年9月30日，公司持有211只处于未实现损失状态的投资级固定到期证券和19只低于投资级固定到期证券，其中6只投资级和7只低于投资级固定到期证券已连续一年以上处于未实现损失状态[81] - 公司通过评估是否预计收回证券的全部摊销成本基础等因素来确定固定到期证券公允价值低于摊销成本是否代表信用损失[82] - 2021年9月30日，可供出售固定到期证券的信贷损失拨备期末