财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为664.717亿美元，较2021年12月31日的701.156亿美元下降5.2%[17] - 2022年第一季度，公司总营收为29.825亿美元，较2021年同期的30.72亿美元下降2.9%[21] - 2022年第一季度，公司净利润为2.535亿美元，较2021年同期的1.53亿美元增长65.7%[21] - 截至2022年3月31日，公司总负债为558.486亿美元，较2021年12月31日的586.992亿美元下降4.9%[19] - 2022年第一季度，公司综合亏损为6.807亿美元，较2021年同期的2.461亿美元亏损扩大176.6%[23] - 2022年第一季度，公司经营活动产生的净现金为3.258亿美元，而2021年同期使用净现金1.938亿美元[26] - 2022年第一季度，公司投资活动使用净现金1.924亿美元，而2021年同期提供净现金5.886亿美元[26] - 2022年第一季度，公司融资活动使用净现金1.018亿美元，较2021年同期的0.3亿美元使用增加239.3%[26] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为106.231亿美元，较2021年12月31日的114.164亿美元下降7%[19] - 2022年第一季度，公司普通股每股基本和摊薄净收益均为1.25美元，2021年同期为0.75美元[21] - 2022年第一季度，所得税抵免为2100万美元，2021年为5400万美元；摊销税后净额为 - 1500万美元，2021年为 - 3700万美元；所得税收益为600万美元，2021年为1700万美元[88] - 2022年第一季度，公司预期信贷损失拨备从年初的8300万美元减至7900万美元，主要因经济状况改善和新冠疫情后复苏[103] - 2022年第一季度和2021年第一季度，净投资收入分别为5.272亿美元和5.487亿美元[120] - 2022年第一季度和2021年第一季度，固定到期证券销售总收益分别为30万美元和7130万美元[122] - 2022年第一季度和2021年第一季度，净投资收益（损失）分别为 - 1380万美元和8460万美元[122] - 2022年第一季度，公司总收益和费用中，净投资收入为5.272亿美元，净投资收益（损失）为 - 1380万美元，利息和债务费用为4690万美元；2021年同期分别为5.487亿美元、8460万美元和4440万美元[144] - 2022年第一季度，公司现金流套期关系中，利率互换套期项目收益为5040万美元，衍生品指定为套期工具收益为1340万美元；2021年同期分别为5200万美元和1550万美元[144] - 2022年第一季度，公司公允价值套期关系中，外汇合约套期项目收益为270万美元，损失为530万美元，衍生品指定为套期工具收益为140万美元，收益为530万美元；2021年同期分别为230万美元、 - 950万美元、100万美元和950万美元[144] - 2022年第一季度，公司在其他综合收益（损失）中确认的衍生品收益（损失）为 - 310万美元；2021年同期为 - 150万美元[145] - 2022年第一季度，公司未指定为套期工具的衍生品净投资收益（损失）为 - 160万美元；2021年同期为1860万美元[147] - 截至2022年3月31日，公司累计其他综合收益（损失）余额为 - 5.801亿美元；截至2021年12月31日为3.541亿美元[148] - 截至2022年3月31日，公司证券净未实现收益为6610万美元；截至2021年12月31日为9.622亿美元[148] - 2022年第一季度，公司从累计其他综合收益（损失）中转出的金额在综合收益表中确认的证券净未实现收益为 - 1000万美元；2021年同期为 - 5770万美元[149] - 2022年第一季度，公司从累计其他综合收益（损失）中转出的金额在综合收益表中确认的套期净收益为1080万美元；2021年同期为1390万美元[149] - 2022年1月1日未付索赔及索赔调整费用负债余额为236.647亿美元，2021年为241.802亿美元；3月31日余额为234.062亿美元，2021年为242.275亿美元[150] - 2022年第一季度总保费收入为240.33亿美元，2021年为237.83亿美元[158] - 2022年第一季度调整后营业收入为3.426亿美元，2021年为2.735亿美元[159] - 2022年3月31日总资产为664.717亿美元，2021年12月31日为701.156亿美元[159] - 2022年第一季度总营收为298.25亿美元，2021年为307.2亿美元[163] - 2022年第一季度所得税前收入为3.121亿美元，2021年为1.988亿美元[163] - 2022年第一季度美国养老金计划净定期福利成本（信贷）为 -370万美元，2021年为 -120万美元；英国计划2022年为 -150万美元，2021年为 -110万美元；OPEB计划2022年为30万美元，2021年为60万美元[167] - 2022年第一季度净收入为2.535亿美元，2021年为1.53亿美元；基本每股收益2022年为1.25美元，2021年为0.75美元；摊薄后每股收益2022年和2021年均为1.25美元和0.75美元[168] - 2022年第一季度公司净收入为2.535亿美元，摊薄后每股收益1.25美元，2021年同期净收入为1.53亿美元，摊薄后每股收益0.75美元[191] - 2022年第一季度税后调整后营业利润为2.773亿美元，摊薄后每股收益1.36美元，2021年同期为2.12亿美元，摊薄后每股收益1.04美元[193] - 截至2022年3月31日，固定到期证券净未实现收益为23亿美元，2021年12月31日为59亿美元，投资组合前三个月的账面收益率为4.56%，2021年全年为4.85%，美国传统保险子公司基于风险的资本比率约为400%[198] - 2022年第一季度公司回购了130万股普通股，2022年和2021年第一季度摊薄后加权平均流通股分别为2.035亿股和2.047亿股，截至2022年3月31日，集团及中间控股公司可用控股公司流动性为12.69亿美元[198] - 2022年3月31日和2021年12月31日，保费应收款预期信用损失备抵分别为3500万美元和3420万美元，对应总保费应收款分别为6.009亿美元和5.307亿美元[180] - 2021年3月31日和2020年12月31日，保费应收款预期信用损失备抵分别为3370万美元和3880万美元，对应总保费应收款分别为6.029亿美元和5.258亿美元[181] 财务标准采用情况 - 2022年1月1日采用ASU 2020 - 06标准，对公司财务状况和经营成果无影响[30] - ASU 2020 - 04标准采用时间为2020年3月12日至2022年12月31日，公司预计无需采用，但会持续监控[32] - 2023年1月1日采用ASU 2018 - 12标准，过渡日累计其他综合收益将减少约65亿至70亿美元[33] - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 02标准，预计对公司财务状况和经营成果无影响，但会扩大披露范围[34] 金融工具公允价值计量 - 公司在合并资产负债表中按公允价值报告固定到期证券、衍生金融工具和无限制权益证券[36] - 金融工具公允价值计量的判断程度与定价可观察性相关，可观察性受多种因素影响[37] - 公司根据公允价值层级将金融工具分为三个级别进行分类[40] - 公司对固定到期和权益证券公允价值计量使用可观察和不可观察输入值，不同层级证券输入值不同[42] - 2022年公司对类似资产和负债采用的估值方法和技术与2021年末一致[41] - 截至2022年3月31日，约20.7%的固定到期证券使用TRACE定价或做市商价格估值，归类为Level 1[49] - 剩余79.3%的固定到期证券基于非约束性报价或其他可观察和不可观察输入值估值[50] - 63.0%的固定到期证券基于定价服务价格估值，归类为Level 2[53] - 15.1%的固定到期证券基于非约束性经纪报价估值，归类为Level 2[53] - 1.2%的固定到期证券基于可比证券价格等估值，归类为Level 2或Level 3[53] - 2022年3月31日，私募股权合伙企业公允价值为10.459亿美元，未出资承诺为7.607亿美元[54] - 2021年12月31日，私募股权合伙企业公允价值为9.786亿美元，未出资承诺为7.532亿美元[55] - 截至2022年3月31日，私募信贷不可赎回投资未来3年剩余寿命约36%[58] - 截至2022年3月31日，私募股权不可赎回投资未来3年剩余寿命约33%[58] - 截至2022年3月31日，实物资产不可赎回投资未来3年剩余寿命约9%[58] - 截至2022年3月31日，公司按公允价值计量的金融工具资产总计4.10772亿美元，其中Level 1为82.715亿美元，Level 2为315.847亿美元，Level 3为1.751亿美元，NAV为10.459亿美元[59] - 截至2021年12月31日，公司按公允价值计量的金融工具资产总计4.43878亿美元，其中Level 1为35.195亿美元，Level 2为387.565亿美元，Level 3为11.332亿美元，NAV为9.786亿美元[60] - 截至2022年3月31日，公司按公允价值计量的金融工具负债总计6890万美元，其中Level 2为3540万美元，Level 3为3350万美元[59] - 截至2021年12月31日，公司按公允价值计量的金融工具负债总计6510万美元，其中Level 2为3500万美元，Level 3为3010万美元[60] - 2022年第一季度，固定到期证券Level 3期初公允价值为11.274亿美元，期末为1.646亿美元，期间实现和未实现投资收益（损失）为 - 410万美元，OCI变动为 - 1310万美元[61] - 2022年第一季度，永续优先股和权益证券Level 3期初公允价值为580万美元，期末为1050万美元，期间实现和未实现投资收益为280万美元[61] - 2022年第一季度，修改再保险安排中嵌入衍生品Level 3期初公允价值为 - 3010万美元，期末为 - 3350万美元，期间实现和未实现投资损失为340万美元[61] - 2022年3月31日，美国政府及政府机构和当局固定到期证券公允价值为5.373亿美元，其中Level 1为9310万美元，Level 2为4.442亿美元[59] - 2021年12月31日，美国政府及政府机构和当局固定到期证券公允价值为5.801亿美元，全部为Level 2[60] - 2022年第一季度，公共事业固定到期证券Level 3期初公允价值为4450万美元，期末为1370万美元，期间实现投资损失410万美元，OCI变动为220万美元[61] - 截至2021年3月31日的三个月，固定到期证券总投资为12.474亿美元，已实现和未实现收益为 - 5300万美元[62] - 2022年3月31日，公共事业固定到期证券公允价值为1370万美元，采用现金流折现法估值[65] - 2022年3月31日，其他公司债券（私募）公允价值为1740万美元，信用波动率为5.61%[65] - 2022年3月31日，永续优先股和权益证券公允价值为1.05亿美元，按成本、所有者权益或最近一轮融资价格定价[65] - 2022年3月31日，修改后共同保险安排中的嵌入式衍生工具公允价值为 - 3350万美元，精算假设加权利差为0.8%[65] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分出保单贷款账面价值分别为32.83亿美元和33.737亿美元，近似公允价值[67] - 2022年3月31日，抵押贷款估计公允价值为25.177亿美元，账面价值为25.295亿美元[72] - 2022年3月31日，保单贷款估计公允价值为36.808亿美元，账面价值为35.735亿美元[72] - 2022年3月31日，长期债务估计公允价值为35.361亿美元，账面价值为34.429亿美元[72] - 2022年3月31日，未融资承诺估计公允价值为70万美元，账面价值为70万美元[72] - 截至2021年12月31日，金融工具资产未按公允价值计量的总额为65.165亿美元，账面价值为62.549亿美元；金融工具负债未按公允价值计量的总额为40.407亿美元，账面价值为36.038亿美元[73] - 截至2022年3月31日，固定到期证券的摊销成本为376.697亿美元，公允价值为399.46亿美元；截至2021年12月31日，摊销成本为37