股票分割与授权 - 2023年6月7日公司进行1比10的反向股票分割，授权普通股数量从25亿股减至2.5亿股[10] - 2023年6月7日收盘后，公司进行1比10的反向股票拆分，授权普通股数量从25亿股减至2.5亿股[30] - 经2023年6月7日生效的授权股份减少调整后，公司有权发行2.5亿股普通股和2500万股优先股[110] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为13.27694亿美元，较2022年12月31日的19.23225亿美元有所下降[12] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为24.4847万美元，较2022年12月31日的58.5881万美元减少[12] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应收账款净额分别为4677.3万美元和1.12383亿美元[48] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，递延收入总额分别为6.92369亿美元和10.76875亿美元[49] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，资本化销售佣金和推荐费分别为480万美元和870万美元计入其他流动资产，60万美元和130万美元计入其他非流动资产[51] - 2023年9月30日和2022年12月31日，财产和设备净值分别为3.62053亿美元和3.94559亿美元，2023年和2022年第三季度及前九个月折旧和摊销费用有不同金额[52] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，商誉账面价值分别为2.14808亿美元和3.48118亿美元，2023年有减值和剥离等变动[68] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无形资产净值分别为1.22783亿美元和1.41765亿美元，2023年和2022年第三季度及前九个月摊销费用有不同金额[70][71] - 与收购Delta Private Jets相关的无形资产负债，截至2023年9月30日和2022年12月31日净值分别为1258.3万美元和1408.3万美元，摊销费用固定[72] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金等价物分别为10万美元和4.303亿美元[74] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，受限现金分别为2931.5万美元和3427.2万美元[76] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，长期债务分别为2.35429亿美元和2.26234亿美元[77] - 截至2023年9月30日，金融工具公允价值计量中，资产总计8.9万美元，负债总计53.8267万美元；截至2022年12月31日，资产总计430.326万美元，负债总计270.751万美元[98] 营收与亏损 - 2023年前三季度公司总营收为10.06937亿美元，较2022年同期的11.71503亿美元有所减少[16] - 2023年前三季度公司净亏损为4.06272亿美元，较2022年同期的3.30637亿美元有所增加[16] - 2023年前三季度公司综合亏损为4.10226亿美元，较2022年同期的3.47284亿美元有所增加[18] - 2023年前九个月净亏损406,272000美元，2022年同期为330,637000美元[25] - 2023年第三季度和前九个月的收入分别为3.20063亿美元和10.06937亿美元，2022年同期分别为4.20356亿美元和11.71503亿美元[46] - 2022年前九个月未经审计的备考运营摘要显示，净收入为12.09321亿美元，净亏损为2.66628亿美元[64] - 2023年第三季度归属于公司的基本和摊薄净亏损为144,813千美元，2022年同期为148,838千美元；2023年前九个月净亏损为406,272千美元，2022年同期为330,250千美元[167] 费用情况 - 2023年前三季度技术与开发费用为5026.5万美元，较2022年同期的4243.6万美元有所增加[16] - 2023年前三季度销售与营销费用为7150万美元，较2022年同期的8776.1万美元有所减少[16] - 2023年前三季度商誉减值为1.262亿美元，与2022年同期的6200万美元相比有较大变化[16] - 2023年前三季度利息费用为2703.5万美元，而2022年同期无此项费用[16] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为661,494000美元，2022年同期为288,341000美元[25] - 2023年前九个月投资活动净现金为36,619000美元，2022年同期为 - 171,725000美元[25] - 2023年前九个月融资活动净现金为283,171000美元，2022年同期为 - 7,347000美元[25] - 2023年前九个月现金、现金等价物和受限现金净减少345,991000美元，2022年同期为474,808000美元[25] - 2023年前九个月折旧和摊销为45,027000美元，2022年同期为46,862000美元[25] - 2023年前九个月股权薪酬为21,650000美元，2022年同期为65,839000美元[25] - 2023年前九个月支付利息现金为23,919000美元，2022年同期无相关支出[25] - 2023年第三和九个月，公司运营报表中的收入分别扣除270万美元和670万美元的折扣和激励[46] - 2023年第三和九个月，与销售佣金和推荐费相关的资本化成本分别为190万美元和600万美元[50] - 2023年和2022年第三季度及前九个月，与资本化销售佣金和推荐费相关的摊销费用有不同金额[51] - 2023年前三季度，认股权证负债公允价值变动为-68.5万美元，其中公开认股权证变动-43.7万美元，私人认股权证变动-24.8万美元[103] - 2023年前三季度租赁总成本为6234.2万美元，2022年同期为6373万美元；2023年第三季度租赁总成本为2187.1万美元，2022年同期为2143.8万美元[106] - 2023年第三和前9个月，债务折扣和递延融资成本的摊销费用分别为30万美元和270万美元[83] - 2023年前三季度和前九个月与达美航空相关交易费用分别为40万美元和150万美元，2022年同期分别为10万美元和150万美元[156] - 公司重组计划预计产生约1400万美元税前费用，截至2023年9月30日已产生1770万美元费用且已全部支付[158][159][160] - 2023年第三季度和前九个月所得税费用分别为60万美元和80万美元，有效税率分别为 - 0.4%和 - 0.2%[162] 业务与客户 - 公司拥有约11000名会员和客户，连接约1500架经安全审查和验证的私人飞机[28] 商誉减值 - 2023年第二季度，公司确认与WUP Legacy报告单元相关的7000万美元商誉减值费用[39] - 2023年第三季度，公司确认与WUP Legacy报告单元相关的5620万美元商誉减值费用[42] 收购与出售 - 2022年2月3日，公司以1550万美元现金收购Alante Air Charter, LLC，增加12架轻型喷气式飞机并拓展美国西部业务[54] - 2022年4月1日，公司以1.082亿美元现金收购Air Partner plc，获得其在四大洲18个地点的业务[57] - 2023年9月30日，公司出售Circadian Aviation LLC 100%股权，总对价1910万美元，确认亏损300万美元[65] 债务与融资 - 2023年前9个月，公司赎回7架飞机的设备票据，使未偿还本金总额减少1740万美元[82] - 2023年8月8日，公司与达美航空签订7000万美元的有担保本票，9月20日还清[84] - 2023年9月20日，公司获得3.5亿美元定期贷款和1亿美元循环信贷额度[86] - 定期贷款和循环信贷额度的利率为10%，若未在2024年1月18日前完成递延发行，定期贷款利率将提高到20%[87][88] - 公司于2023年9月20日向贷款人发行1.41313671亿股普通股，占9月15日已发行和流通普通股的80%[90] - 公司同意额外发行5.2992627亿股普通股，与初始发行股份合计占9月15日已发行和流通普通股的95%[91] - 公司预计于2023年11月9日召开特别股东大会，待获得股东批准增加普通股授权发行数量的修正案后，将进行递延发行投资者股份[92] - 公司对定期贷款、初始发行和递延发行按相对公允价值分配，分别记录总额4490万美元、6420万美元和2.409亿美元[93] - 与信贷协议和投资者权利协议相关的发行成本为2660万美元，按相对公允价值分配，定期贷款、初始发行和递延发行分别分配340万美元、490万美元和1830万美元[94] - 截至2023年9月20日，定期贷款的初始账面价值为4140万美元，2023年前三季度在利息费用中记录债务折扣和递延融资成本摊销-30万美元[95] 股权与激励计划 - 截至2023年9月30日，普通股股份为167,080,450股，金额为17000美元，额外实收资本为1,849,093000美元，累计亏损为1,682,145000美元[20] - 经股东批准，修订并重述的2021年长期激励计划可发行股份增加2415万股（反向股票分割后为241.5万股）[117] - 2022年激励计划为托德·史密斯授予205,128股（反向股票分割后）受限股票单位[119] - 截至2023年9月30日，WUP管理激励计划已授权并发行310万个WUP利润权益[120] - 截至2023年9月30日，WUP期权计划已授权并发行180万个WUP股票期权[123] - 截至2023年9月30日，修订并重述的2021年长期激励计划授权发行520万股[126] - 截至2023年9月30日，非归属受限股票单位总数为268.1万股，未确认薪酬成本为2050万美元[128][129] - 截至2023年9月30日，非归属绩效受限股票单位为16.5万股，0.3百万美元薪酬成本未确认[130][131] - 截至2023年6月30日，所有未归属基于市场条件的受限股票单位被没收和取消[133] - 2023年第三季度和前九个月，受限股票单位和绩效受限股票单位薪酬费用分别为330万美元和1520万美元[139] - 2023年第三季度和前九个月基于股权的薪酬费用分别为350.8万美元和2165万美元，2022年同期分别为2250.4万美元和6583.9万美元[140] - 现有WUP股权持有人有权在满足股价阈值条件下获得总计90万股额外普通股，截至2023年9月30日未发行，授予日公允价值为5790万美元[141][142] - 截至2023年9月30日，库藏股为275,707股，增加原因与结算员工税款和收购股东股份有关[144] - 公司承担799.1544万份公共认股权证和452.995万份私人认股权证，截至2023年9月30日无认股权证行权，1252.1494万份仍未到期[145][147] 其他财务指标 - 截至2023年9月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为6.7年，加权平均折现率为9.1%；截至2022年12月31日，分别为5.9年和9.0%[109] - 2023年9月20日，公司根据投资者权利协议向贷款人私募发行1.41313671亿股初始股份，占公司完全摊薄后已发行和流通普通股的约80%，初始发行记录金额为6420万美元，发行成本490万美元[113] - 公司同意额外发行529,926,270股递延股份，递延发行金额为2.409亿美元，发行成本为1830万美元[114][115] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，非控股权益加权平均所有权百分比均为0.0%[152] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，销售和使用税潜在负债估计分别为1060万美元和1040万美元[154] - 2023年第三季度公司经历所有权变更，将限制税收属性抵消未来收入的可用性，但预计对合并财务报表无重大影响[165] - 2023年第三季度基本和摊薄普通股加权平均流通股数为41,261,003股，2022年同期为24,435,096股；2023年前九个月为30,737,324股，2022年同期为24,434,787股[167] - 2023年第三季度基本和摊薄普通股每股净亏损为3.51美元，2022年同期为6.09美元；20