财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为720万美元，2023年全年经营活动提供现金1490万美元，调整后经营活动提供净现金280万美元[91] - 公司2023年和2022年净亏损分别为50万美元和550万美元，截至2023年12月31日累计亏损7130万美元[110] - 截至2023年12月31日，公司递延所得税资产为150万美元，其实现取决于未来产生足够应税收入[113] - 若递延所得税资产无法实现，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响[115] - 2023年和2022年公司分别记录欺诈损失573,281美元和299,162美元，2023年预付卡业务增长105%致欺诈账户增加[145] - 2023年公司股价在1.45美元至2.36美元之间波动[162] - 截至2024年3月22日，公司有26,342,459股流通普通股，其中4,992,659股由关联方持有[173] - 截至2024年3月22日，公司董事和高管及其关联方和相关人士合计实益拥有约19%的流通普通股[174] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为7,155,687美元，2022年为5,709,117美元[292] - 截至2023年12月31日，公司应收账款净额为5,564,138美元，2022年为4,371,640美元[292] - 截至2023年12月31日，公司总资产为106,934,670美元，2022年为97,912,969美元[292] - 截至2023年12月31日，公司总负债为91,865,831美元，2022年为83,978,871美元[292] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为15,068,839美元，2022年为13,934,098美元[292] - 2023年总营收82,591,109美元，较2022年的69,428,285美元增长19%[295][308] - 2023年净亏损475,104美元，较2022年的5,483,244美元有所收窄[295][301] - 2023年基本和摊薄每股亏损均为0.02美元，2022年为0.27美元[295] - 2023年经营活动提供净现金14,915,902美元，2022年使用净现金17,036,477美元[301] - 2023年投资活动使用净现金834,964美元，2022年为812,242美元[301] - 2023年融资活动使用净现金513,953美元，2022年为1,399,340美元[301] - 2023年末现金等资产为45,910,486美元，年初为32,343,501美元[301] - 2023年末现金、现金等价物、预付卡负载资产、客户存款和商户准备金总额为45910486美元，2022年末为32343501美元[314] - 2023年和2022年公司分别资本化内部使用软件成本634571美元和584246美元[318] - 2023年和2022年公司处理损失准备金分别为826528美元和755494美元[323] - 2023年和2022年公司广告费用分别约为16500美元和94000美元[324] - 2023年公司401(k)计划匹配员工贡献最高至3%为100%，超过3%为50%，最高雇主贡献为4%，匹配贡献为280619美元，2022年为262530美元[328] - 2023年末净财产和设备为3660092美元，2022年末为3222816美元[332] - 2023年和2022年奇异支付公司收购的客户名单资产摊销费用分别为0美元和666667美元[335] - 信息管理解决方案公司收购的客户名单资产每年摊销费用至2025年为871867美元[336] - 2023年设备贷款当前年付款为54634美元和9894美元，分别对应不同设备贷款[338][339] - 2023年末和2022年末应计费用总额分别为3801278美元和3721108美元[340] - 公司2023年和2022年总经营租赁费用分别约为67.4万美元和71.1万美元，2023年由54.4万美元固定经营费用和13万美元利息费用组成[347] - 截至2023年12月31日，租赁负债到期情况为2024年633,616美元、2025年454,928美元等，总租赁负债为2,552,760美元[348] - 2023年和2022年，公司从Angry Pug Sportswear分别采购24,389美元和22,835美元的企业印花运动服装等物品[350] - 截至2023年12月31日，公司递延所得税资产为150.4万美元，与2022年持平[361] - 公司税务目的的净经营亏损结转约为2330万美元，其中2018年及以后产生的约为1302.3万美元[362][363] - 2023年和2022年联邦和州所得税费用分别为292,524美元和280,000美元[364] - 2023年基于股票的薪酬费用为220万美元，2022年为210万美元[370] - 2023年12月31日公司股票加权平均行使价格与收盘价的差额即总内在价值为1.72美元[372] - 2023年基本和摊薄每股净亏损为475,104美元，2022年为5,483,244美元；2023年基本每股亏损为0.02美元，2022年为0.27美元；2023年摊薄每股亏损为0.02美元，2022年为0.27美元[377] - 2023年12月31日和2022年12月31日未纳入摊薄每股亏损计算的反摊薄奖励和期权分别为6,384,900份和4,982,900份[377] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年ACH和互补服务收入14,888,973美元，较2022年增长1%[308] - 2023年信用卡收入28,476,591美元，较2022年增长5%[308] - 2023年预付卡服务收入18,729,350美元，较2022年增长105%[308] 公司运营资金与融资风险 - 公司现有现金、现金等价物及经营现金流至少12个月可满足运营和资本需求，但未来可能需额外融资[91] - 若无法以有利条件获得额外资金，公司可能需停止或减少经营活动，投资者可能损失全部投资[91] 公司信息安全与技术风险 - 公司收集和存储持卡人个人信息，若信息泄露或系统被攻击，可能面临责任、诉讼、罚款及业务受限[92][93] - 若不能适应技术快速变化，公司业务可能失败[96] - 公司系统和运营可能因多种原因中断或故障，导致损失、影响业务和声誉[98][99] 公司业务欺诈与负债风险 - 商家或他人欺诈可能增加公司退款负债或其他负债，影响经营和财务状况[102] 公司业务合作与监管风险 - 若美联储规则改变或合作银行取消合同，公司业务可能受重大不利影响[104] - 公司可能无法获得和维持足够保险，成功索赔可能对业务、财务和经营产生重大不利影响[109] - 公司预付卡收入依赖于万事达卡注册、金融机构赞助和支付网络参与，若失去赞助可能影响收入和收益[115][116] - 公司需遵守复杂的消费者保护法规，否则业务可能受不利影响，如2016年CFPB发布的预付账户规则[120] - 公司通用预付费卡可能因零售商不当促销失去CARD法案豁免资格，影响收入[123] - 公司2014年恢复发行礼品卡，违反相关规定可能导致罚款、暂停业务等，影响收入[124] - 公司软件故障、保修索赔或系统中断可能导致成本增加、收入损失等[127][129] - 公司卡计划受反洗钱和反恐融资法律严格监管，违规或滥用可能对业务产生重大不利影响[131] - 公司需遵守加州消费者隐私法案的隐私要求[139] - 加州消费者隐私法案2020年1月1日生效，加州隐私权利和执法法案2023年1月1日取代前者，可能使公司修改数据处理实践和政策并产生成本[140] 公司关键人员依赖风险 - 公司依赖董事长兼总裁兼首席执行官兼首席运营官Louis A. Hoch，若其不再参与管理，业务可能不成功[141][142] 公司业务市场风险 - 消费者支出减少会对公司收入和收益产生不利影响[143][144] - 公司业务战略包括收购企业和资产，若无法成功整合，增长可能受限[149] - 电子商业市场若不增长或增长慢于预期，公司业务可能无法增长甚至失败[155][156] 公司股息政策 - 公司过去未支付现金股息，预计在可预见的未来也不会向普通股股东支付现金股息，未来是否支付股息由董事会决定[171] 公司股权计划 - 2015股权奖励计划预留5,000,000股普通股用于发行，自2022年起每年1月1日自动增加上一年12月31日已发行总股本的5%，截至2023年12月31日已授予7,889,455股，仍预留5,510,845股[166] - 2023员工股票购买计划预留2,500,000股普通股，自2024年起每年1月1日自动增加，截至2023年12月31日未购买[167] - 公司章程允许董事会发行最多200,000,000股普通股[169] - 员工可按参与期开始或结束时普通股公平市场价值较低者的85%购买公司普通股[373] - 员工股票购买计划（ESPP）最初授权向员工或指定关联公司员工授予购买权发行250万股公司普通股，自2024年1月1日起至2033年12月31日每年1月1日自动增加股份，增加数量取两个条件中的较小值：一是上一财年末公司已发行普通股总数的1%；二是使ESPP下预留发行的普通股总数不超过250万股[374] - 2020年12月15日公司向IMS发行945,599份购买公司普通股的认股权证，行使价格为4.23美元，认股权证公允价值为552,283美元，期限为自归属日起五年[375] 公司股份交易与授予 - 2022 - 2023年公司多次回购股份，如2023年11月18日从Tom Jewell和Louis Hoch分别回购2,619股和3,927股，价格均为每股1.70美元[351][352][353] - 2023年2月8日，公司向员工和董事授予1,403,000股受限普通股和273,000股受限股票单位，发行价为每股1.75美元[357] 公司雇佣协议 - 与高管Louis Hoch的雇佣协议规定，在特定情况下公司需支付离职金，估计现金支出最高达400万美元[135] - 公司与Greg Carter签订的雇佣协议规定其年薪25万美元，提成10%，一次性签约奖金4万美元[356] 公司法律诉讼 - 2023年6月21日左右公司起诉Ben Kauder、Nina Pioletti和Triple Pay Play，2024年2月在田纳西州重新提起诉讼，目前案件处于早期调查阶段[383][384] - 2023年11月13日GBC起诉公司，2024年3月初公司提出驳回动议，该动议将于2024年5月审理[386] - 2021年9月1日KDHM, LLC起诉公司，称因失误等原因317,000美元客户存款被不当转移给公司，公司认为原告索赔无依据，并提出反诉和第三方请愿，还发现KDHM未披露305,000美元额外客户存款等问题[387][388][389] 公司无形资产处理 - 公司无形资产中的客户名单按成本减去累计摊销记录，按五年期限摊销，自收购以来未确认减值[286] - 公司确认递延税项资产，会评估其可实现性，若预计无法实现收益则会减少递延税项资产账面价值[288]