公司风险相关 - 公司收购HalioDx和Decipher Biosciences存在整合风险，可能无法实现预期收益[407] - 公司国际业务面临运营风险，需遵守复杂法律法规，违规将面临罚款等后果[410] - 公司面临外汇风险，汇率波动会影响运营成本、产品售价和营收[413] - 作为上市公司，公司需承担合规成本，若无法有效实施财务报告内部控制，股价可能受影响[414][415] - 公司股价可能波动，受多种因素影响，市场波动可能引发证券集体诉讼[418][420] - 公司章程和特拉华州法律中的反收购条款可能影响控制权变更和股价[419][423] - 公司合并财务报表编制需管理层进行估计和假设，若假设与实际不符，经营业绩可能受不利影响[406] 股息分配情况 - 公司从未支付过股息，预计近期也不会支付，未来是否支付由董事会决定[424] 现金及等价物与资产负债相关 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为1.732亿美元，由银行存款和货币市场基金组成[537] - 截至2021年12月31日，公司持有1030万美元以欧元计价的银行存款和定期存款，假设美元相对欧元升值或贬值10%，2021年净亏损将增加或减少100万美元[538] - 截至2021年12月31日，公司总资产为11.87825亿美元，2020年为4.57163亿美元；总负债为9131.1万美元，2020年为3593.1万美元；股东权益为10.96514亿美元，2020年为4.21232亿美元[558] - 截至2021年12月31日，公司累计亏损3.572亿美元，现金及现金等价物为1.732亿美元，预计2022年销售收入和现有资金至少可满足到2022年2月的现金需求[581] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司分别有74.9万美元和60.3万美元的存款作为不可撤销备用信用证的抵押，计入长期资产[594] - 2021年和2020年，公司货币市场基金分别为1.592亿美元和3.468亿美元[684] - 截至2021年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为4.8年，2021年和2020年作为租赁抵押的长期资产存款分别为74.9万美元和60.3万美元 [686] - 截至2021年12月31日，不可撤销经营租赁未来最低租赁付款总额为2065.8万美元，现值为1772.6万美元，长期租赁负债为1409.6万美元 [689] - 截至2021年12月31日，公司与供应商的不可撤销采购承诺约为1610万美元 [691] - 截至2021年12月31日和2020年，贷款和担保协议下净债务义务分别为102.6万美元和81万美元，2022年需支付本金和期末债务义务共计120万美元 [698] - 截至2021年12月31日和2020年，公司预留用于发行的普通股分别为10800658股和9500287股 [702] 利率与汇率影响相关 - 假设利率变动10%，不会对公司合并财务报表产生重大影响[537] 业务收入相关 - 2021年公司诊断服务收入约为1.882亿美元，该收入在向开单医生交付检测结果时确认[551] - 2021年公司总营收为2.19514亿美元，2020年为1.17483亿美元，2019年为1.20368亿美元[560] - 2021年、2020年和2019年生物制药及其他收入分别为1986.8万美元、566.8万美元和1209万美元[619] - 2021年和2020年生物制药及其他收入的应收账款分别为1160万美元和40万美元，递延收入分别为500万美元和120万美元[619] - 2021年、2020年和2019年公司总营收分别为2.19514亿美元、1.17483亿美元和1.20368亿美元，其中美国市场营收分别为2.00982亿美元、1.09614亿美元和1.19153亿美元，国际市场营收分别为1853.2万美元、786.9万美元和121.5万美元[635] - 2021年和2020年，公司总营收分别为2.4593亿美元和1.7763亿美元，净亏损分别为3600万美元和1.22203亿美元[672] 运营费用与亏损相关 - 2021年公司总运营费用为3.01417亿美元，2020年为1.52872亿美元，2019年为1.35495亿美元[560] - 2021年公司运营亏损为8190.3万美元，2020年为3538.9万美元，2019年为1512.7万美元[560] - 2021年公司净亏损为7556.3万美元，2020年为3490.9万美元，2019年为1259.9万美元[560] - 2021年公司净综合亏损为9064.6万美元，2020年为3490.9万美元，2019年为1259.9万美元[563] - 2021年公司基本和摊薄后每股净亏损为1.11美元，2020年为0.66美元，2019年为0.27美元[560] - 2018 - 2021年公司股东权益总额从79,755千美元增长至1,096,514千美元[566] - 2021 - 2019年净亏损分别为75,563千美元、34,909千美元、12,599千美元[566][568] - 2021 - 2019年经营活动净现金使用量分别为31,621千美元、9,711千美元、3,232千美元[568] - 2021年投资活动因收购产生大额现金使用，净现金使用量达739,206千美元[568] - 2021 - 2019年融资活动净现金提供量分别为596,320千美元、203,595千美元、127,287千美元[568] - 2021 - 2019年现金、现金等价物和受限现金年末余额分别为173,946千美元、349,967千美元、159,920千美元[568][569] 公司历史与业务范围 - 公司于2006年8月15日在特拉华州成立，2008年3月4日更名为Veracyte, Inc [573] - 公司总部位于加利福尼亚州南旧金山，在多地有运营和检测实验室[573] - 公司目前提供甲状腺、前列腺、乳腺癌等多种癌症及疾病的基因检测和免疫肿瘤学检测[575] 普通股发行情况 - 2021年2月9日，公司公开发行8547297股普通股，每股发行价74美元，扣除承销佣金和发行费用3870万美元后，净收益为5.938亿美元[582] - 2020年8月，公司公开发行690万股普通股，每股发行价30美元，扣除承销佣金和发行费用1320万美元后，净收益约为1.938亿美元[583] - 2019年5月，公司公开发行632.5万股普通股，每股发行价23.25美元，扣除承销佣金和发行费用920万美元后，净收益约为1.378亿美元[584] 客户收入占比情况 - 2021年、2020年和2019年，Medicare占公司总收入的比例分别为30%、24%和26%；UnitedHealthcare占比分别为10%、11%和11%[592] 投资与减值情况 - 2020年7月，公司向MAVIDx投资100万美元，因该公司经营表现和市场波动，截至2020年12月31日，该投资已全额减值[598] 无形资产相关 - 有限寿命无形资产按直线法在4至15年的估计使用寿命内摊销，2021年、2020年和2019年均未发生减值[600] - 无限寿命无形资产在投入使用前不进行摊销，2021年、2020年和2019年均未发生减值[601] - 商誉每年进行减值测试，2021年、2020年和2019年均未发生减值[603] - 有限寿命无形资产中，开发技术公允价值9000万美元，估计使用寿命10年；商标公允价值400万美元，估计使用寿命5年[666] - 2021年、2020年和2019年，有限寿命无形资产摊销分别为1600万美元、510万美元和140万美元[677] - 截至2021年12月31日，公司商誉余额为7.07904亿美元[680] - 与收购Decipher Biosciences相关，公司确定一项180万美元的无形资产，将在剩余租赁期限内摊销 [688] 收入调整情况 - 2021年公司因2020年或更早交付测试的实际和预期现金收款，调整测试收入估计，确认额外收入150万美元，运营亏损减少150万美元，每股亏损减少0.02美元[609] - 2020年公司因2019年或更早交付测试的实际和预期现金收款，调整测试收入估计，确认额外收入150万美元，运营亏损减少150万美元，每股亏损减少0.02美元[611] - 2019年公司因2018年或更早交付测试的实际和预期现金收款，调整测试收入估计，确认额外收入160万美元，运营亏损减少160万美元，每股亏损减少0.04美元[612] 会计准则采用情况 - 2021年1月1日起采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[636] - 2022年12月15日后开始的财年采用ASU 2021 - 08，预计对合并财务报表及相关披露无重大影响[637] HalioDx收购相关 - 2021年8月2日，公司以3.196亿美元收购HalioDx 100%股权，其中1.471亿美元为330万股公司普通股，420万美元为负债，其余为现金，还产生1150万美元交易成本[641] - 与HalioDx收购相关，11031份未归属的免费普通股奖励修改，初始公允价值510万美元，350万美元计入收购价格，其余计入合并后薪酬费用[642] - 公司为HalioDx收购预留1680万美元现金，50%在交易结束一周年存入托管账户，其余在第二周年支付给创始人，作为合并后薪酬费用[644] - 2021年，HalioDx为公司贡献1150万美元收入和1300万美元经营亏损[647] - HalioDx收购产生2.488亿美元商誉，不可税前扣除[652] Decipher Biosciences收购相关 - 2021年3月12日，公司以约5.947亿美元收购Decipher Biosciences 100%股权，其中约5.505亿美元为预付现金，其余为收购后支付，产生约1060万美元交易成本[656] - 与Decipher收购相关，公司在2021年3月确认2510万美元非经常性合并后费用[657] - 2021年，Decipher Biosciences为公司贡献6590万美元收入和1820万美元经营收入[658] - Decipher收购产生4.683亿美元商誉[660] - 2021年，公司因应收账款和其他资产估值新信息对Decipher收购进行计量期调整，减少商誉，其中一项调整是应收账款现金回收超初始公允价值180万美元[662] - Decipher收购产生4.683亿美元商誉，主要源于市场和产品机会拓展[667] - 因Decipher收购产生的净递延税负债，公司获得350万美元所得税收益[668] - 与收购Decipher Biosciences相关，Dr. Nova和Dr. Epstein分别获得约2650万美元和140万美元付款[673] 其他业务相关 - 2019年12月3日，公司与NanoString达成独家许可协议，支付4000万美元现金和1000万美元普通股，或额外支付最多1000万美元现金[669] - 2020年测试收入成本包含因新冠疫情预期测试量下降导致试剂过期，对耗材减记110万美元[620] 租赁相关 - 2021年、2020年和2019年经营租赁费用分别为350.3万美元、188.9万美元和189.9万美元，支付与租赁负债计量相关现金分别为365万美元、233.2万美元和222.7万美元 [689] 贷款协议相关 - 2017年11月3日公司与硅谷银行签订贷款和担保协议，可借款最高3500万美元，包括2500万美元定期贷款和最高1000万美元循环信贷额度，截至2021年12月31日未动用循环信贷额度 [694] - 2019年和2020年公司分别提前偿还定期贷款本金2490万美元和10万美元，若提前终止贷款协议需支付10万美元终止费 [696] 股票激励计划相关 - 2021年起，首次加入公司董事会的非员工外部董事自动获授价值60万美元的受限股票单位（RSUs），分三年每年归属三分之一；每年股东大会后首个工作日，任职至少六个月的非员工董事自动获授价值30万美元的RSUs，授予日一周年或下一次股东大会时全部归属[709] - 2020年及以前，首次加入董事会的非员工外部董事自动获授3.5万份普通股的初始非法定股票期权（NSOs），分三年每年归属三分之一；每年股东大会后首个工作日，任职至少六个月的外部董事自动获授1万份普通股的期权，授予日一周年或下一次股东大会前归属[709] - 截至2020年12月31日，公司股票激励计划中可供授予的股份为306.1589万股，未归属的股票期权和受限股票单位为486.7303万股，加权平均行使价格为15.14美元，剩余合约期限为6.98年，总内在价值为13.5879万美元[712] - 2021年，公司新增授权股份232.8021万股，授予股票期权67.7851万股，授予受限股票单位116.8896万股，取消71.3175万股，行使71.2588万股，受限股票单位归属39.6123万股，缴纳归属受限股票单位的税款对应股份16.2326万股[712] - 截至2021年12月31日，可供授予的股份为44