公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年8月31日止六个月，公司收益总额为12,005千港元，去年同期为18,044千港元[1] - 期内溢利及全面收益总额为9,347千港元，去年同期亏损9,339千港元[1] - 每股基本及摊薄盈利为2.34港仙，去年同期亏损2.33港仙[1] - 2023年8月31日止六个月总收益12005千港元，2022年同期为18044千港元[25][26] - 2023年8月31日止六个月其他收入为236.3万港元，2022年同期为107.8万港元[30] - 2023年8月31日止六个月其他收益及亏损为1650.9万港元，2022年同期为185万港元[30] - 2023年8月31日止六个月员工成本为1497.6万港元，2022年同期为2196.9万港元[31] - 2023年8月31日止六个月融资成本为2.8万港元，2022年同期为22.3万港元[31] - 2023年8月31日止六个月本公司拥有人应占期内盈利为934.7万港元，2022年同期亏损933.9万港元[34] - 2023年8月31日止六个月客户A贡献收益2007千港元，2022年同期为3835千港元，均占集团收益总额10%以上[29] - 本期集团总收益约12.0百万港元，较去年同期减少约33.5%[67] - 本期集团溢利及全面收入总额约9.3百万港元，去年同期为亏损及全面开支总额约9.3百万港元[68] - 集团将成本及开支总额由去年同期约30.3百万港元削减约29.0%至本期约21.5百万港元[68] - 本期集团总收益约1200万港元，较去年同期减少约33.5%[95] - 本期集团其他经营开支减少约18.1%至约570万港元[96] - 本期员工成本减少约31.9%至约1500万港元[97] - 本期集团录得溢利及全面收入总额约930万港元，去年同期为亏损约930万港元[98] - 2023年8月31日，集团流动资产净值约2.109亿港元，流动比率约3.06倍[100] - 2023年8月31日，银行结余达约1.136亿港元[100] - 2023年8月31日及2月28日，集团资产负债比率为零[101] - 截至2023年6月30日止六个月，台州水务集团收益约2.803亿元，较去年同期增长约18.8%[110] - 截至2023年6月30日止六个月，台州水务集团除税后亏损约6260万元[110] - 梦东方集团2022年度收入约2510万港元，较2021年度减少约51.0%，亏损约9.107亿港元，每股基本亏损3.17港元，净负债约8.371亿港元[116][117] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2023年8月31日，非流动资产总额为7,166千港元，2023年2月28日为8,303千港元[3] - 流动资产总额为313,291千港元，2023年2月28日为299,312千港元[3] - 流动负债总额为102,396千港元，2023年2月28日为98,571千港元[3] - 资产净值为218,061千港元，2023年2月28日为208,714千港元[4] - 股本为4,000千港元，与2023年2月28日持平[4] - 2023年8月31日物业及设备账面价值为15.8万港元，2023年2月28日为23.9万港元[35] - 2023年8月31日使用权资产账面净值为99.1万港元，2023年2月28日为168.6万港元[36] - 2023年8月31日应收账款为4585.1万港元，2023年2月28日为8713.8万港元[38] - 2023年8月31日企业融资等服务应收账款为26,506千港元，2月28日为22,493千港元[41] - 2023年8月31日应收Innovax Alpha SPC款项约34,000港元，2月28日约38,000港元[42] - 2023年8月31日应收贷款为18,236千港元，2月28日为15,511千港元[43] - 2023年8月31日现金及银行结馀约81,593,000港元，2月28日约11,058,000港元[47] - 2023年8月31日应付账款为100,094千港元，2月28日为91,808千港元[49] - 2023年8月31日来自证券交易及经纪服务的应付账款含独立账户应付款项约76,166,000港元，2月28日约70,720,000港元[50] - 2023年8月31日租赁负债结余为1,084千港元，2月28日为1,826千港元[54] - 2023年2月28日及8月31日法定普通股名义金额为10,000千港元，已发行及缴足为4,000千港元[54] - 2023年8月31日应收最大借款人贷款约730万港元，占应收贷款总额约40.3%（2023年2月28日约730万港元，占约47.1%）；应收五大借款人贷款约1750万港元，占应收贷款总额约95.9%（2023年2月28日约1550万港元，占约99.9%）[92] - 2023年8月31日，集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约6090万港元[109] 各业务线收益数据关键指标变化 - 企业融资顾问服务收益为1,868千港元，去年同期为7,638千港元[2] - 配售及包销服务收益为2,719千港元，去年同期为924千港元[2] - 2023年8月31日止六个月企业融资顾问服务保荐费收入683千港元，2022年同期为4570千港元；顾问费收入（财务及独立财务顾问）600千港元，2022年同期为1854千港元；顾问费收入（合规顾问）585千港元，2022年同期为1214千港元[25] - 2023年8月31日止六个月配售及包销服务配售及包销费收入2719千港元，2022年同期为924千港元[25] - 2023年8月31日止六个月证券交易及经纪服务佣金收入2256千港元，2022年同期为996千港元[25] - 2023年8月31日止六个月资产管理服务管理费收入220千港元，2022年同期为237千港元[25] - 2023年8月31日止六个月客户合约收益小计7063千港元，2022年同期为9795千港元[25] - 2023年8月31日止六个月证券融资服务利息收入（保证金客户）4424千港元，2022年同期为8164千港元；利息收入（现金客户）13千港元，2022年同期为15千港元[25] - 2023年8月31日止六个月放债服务利息收入（个人贷款）505千港元，2022年同期为70千港元[25] - 2023年8月31日止六个月证券融资及放债服务利息收入小计4492千港元，2022年同期为8249千港元[25] - 本期集团企业融资、资产管理、证券融资业务收益较去年同期分别减少约75.5%、约7.2%、约45.8%，证券交易及经纪、配售及包销、放债业务收益较去年同期分别增加约126.5%、约194.2%、约621.4%[67] - 企业融资顾问业务收益约190万港元，较去年同期约760万港元减少约75.5%，参与项目24个（去年同期36个）[73] - 首次公开售保荐服务收入约70万港元，较去年同期约460万港元减少，参与项目10个（去年同期12个）[75] - 财务及独立财务顾问服务收入约60万港元，较去年同期约190万港元减少，参与项目共10个（去年同期15个）[77] - 合规顾问服务收入约60万港元，较去年同期约120万港元减少，参与项目4个（去年同期9个）[79] - 配售及包销业务收入约270万港元，较去年同期约90万港元增加，完成项目6个（去年同期3个）[81] - 证券交易及经纪业务佣金收入约230万港元，较去年同期约100万港元增加，2023年8月31日有962个证券账户（2023年2月28日为916个）[83] - 证券融资业务利息收入约440万港元，较去年同期约820万港元减少，2023年8月31日保证金贷款未偿还结余总额约1940万港元（2023年2月28日约6470万港元）[85] - 资产管理业务收入约22万港元，较去年同期约23.7万港元减少，2023年8月31日在管资产约2350万港元（2023年2月28日约2450万港元）[87] - 放债业务利息收入约50.5万港元，较去年同期约7万港元增加，占集团收益约4.2%（去年同期约0.4%），2023年8月31日应收贷款约1820万港元（2023年2月28日约1550万港元）[91] 股息分配情况 - 董事会不建议派付本期股息，去年同期亦为零港元[33] - 董事会决议本期不宣派中期股息，去年同期也无[154] 购股计划相关情况 - 购股计划涉及股份数最多不超股份总数10%[57] - 12个月内给每名参与者授出购股获行使已发及将发股份数不超授出日期已发行股份1%[59] - 2022年3月9日授出购股无风险利率1.7201%，股份价值每股0.31港元，行使价0.324港元，预计年期10年，波动性107.072%，股息收益率0.00%[61] - 2023年8月18日购股计划终止，同日采纳新购股计划，尚无授出、注销、行使或失效情况[62] 重大事项及或然负债情况 - 2023年8月31日集团无重大或然负债[63] - 集团首次公开招股所得款项净额约1.58亿港元，截至2023年8月31日已动用100% [127][128] - 增加配售及包销业务原计划分配8000万港元，经修订分配4000万港元，已动用4000万港元[129] - 增加证券融资业务原计划分配3300万港元，经修订分配9203万港元，已动用9203万港元[129] - 加强企业融资顾问业务原计划分配1500万港元，经修订分配90万港元，已动用90万港元[129] - 扩展资产管理业务（吸引人才及扩展团队）原计划分配525万港元，经修订分配32万港元，已动用32万港元[129] - 扩展资产管理业务（增加种子资金）原计划分配975万港元，经修订分配975万港元，已动用975万港元[129] - 集团营运资金及一般公司用途原计划分配1500万港元，经修订分配1500万港元，已动用1500万港元[129] 公司发展策略 - 公司将提升风险管理及信贷控制能力，遵循严格成本控制策略[134] - 公司将扩展产品、服务范围和客户基础，探索新业务领域[135] - 公司认为大湾区发展将为业务提供机遇，将发展跨境业务[136] 公司治理相关情况 - 公司于2018年8月24日成立审核委员会，公告日期时由三名成员组成[140] - 公司已就董事证券交易采纳标准守则，全体董事确认遵守规定[143][144] - 控股股东于2018年8月24日订立不竞争契据，公告日期时遵守承诺[146][147] 股权结构相关情况 - 2023年8月31日及公告日期，钟志文先生受控法团权益拥有3亿股公司股份，占比75%[148] - 2023年8月31日及公告日期，钟志文先生、潘兆权先生、胡观兴博士、陈嘉丽女士、蔡伟平先生实益拥有40万股相关股份，各占比0.1%[148] - 公告日期已发行股份总数为4亿股[148] - 董事钟志文先生为百阳实益拥有人，持有110股股份，股权约100%[149] - 2023年8月31日及公告日期，除已披露情况外，董事或主要行政人员无相关权益或淡仓需披露[150] - 股东百阳为实益拥有人，持有3亿股股份，股权约75%[151] - 李燕霞女士因配偶权益持有3亿股股份，股权约75%[151] - 公告日期已发行股份总数为4亿股[152] - 2023年8月31日及公告日期，除已披露情况外，主要或重要股东等无相关权益或淡仓需记录[153] - 公告日期公司维持上市规则规定的公众持股量订明百分比[155] 其他事项 - 本期初计入合约负债结余之顾问费约93,000港元确认为收益，去年同期约473,000港元[53] - 电脑及软件、傢俬及固定装置、办公设备折旧年率为25%，租赁装修按租约期限及25%之较短者计算[35] - 2023年8月31日，集团持有1170万股台州水务H股，收市价为2.85港元，期间收到股息约85.8万港元[114] - 2023年8月