财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物总计1440万美元，主要投资于货币市场基金[257] - 2024年3月31日和2023年，公司总资产分别为4.2464亿美元和5.9876亿美元[277] - 2024年3月31日和2023年，公司总负债分别为649.4万美元和850.4万美元[277] - 2024年3月31日和2023年，公司股东权益分别为3597万美元和5137.2万美元[277] - 2024年、2023年和2022年，公司净收入分别为2.1765亿美元、2.9691亿美元和3.3384亿美元[278] - 2024年、2023年和2022年，公司毛利润分别为1.1823亿美元、1.7681亿美元和1.8537亿美元[278] - 2024年、2023年和2022年，公司运营亏损分别为2.0431亿美元、1.5807亿美元和1.6353亿美元[278] - 2024年、2023年和2022年，公司净亏损分别为2.0087亿美元、1.5977亿美元和1.6368亿美元[278] - 2024财年净亏损2008.7万美元，2023财年为1597.7万美元，2022财年为1636.8万美元[281][286] - 2024财年可供出售投资的未实现净收益为40000美元，2023财年为27000美元，2022财年为亏损134000美元[281] - 2024财年综合总亏损为2004.7万美元，2023财年为1595万美元，2022财年为1650.2万美元[281] - 截至2024年3月31日，普通股数量为25300372股，2023年为24685059股，2022年为24486239股[285] - 2024财年经营活动使用的净现金为1735万美元，2023财年为1684.5万美元，2022财年为1382.6万美元[286] - 2024财年投资活动提供的净现金为276万美元，2023财年为668.4万美元，2022财年为419.5万美元[286] - 2024财年融资活动提供的净现金为180.7万美元，2023财年为40.2万美元，2022财年为236.8万美元[286] - 2024财年末现金及现金等价物为1442.9万美元，2023财年末为2721.2万美元，2022财年末为3697.1万美元[286] - 2024、2023、2022财年公司分别记录了18万美元、22.6万美元和40.2万美元的多余和过时库存减记[311] - 2024、2023、2022财年综合亏损分别为2000万美元、1600万美元和1650万美元[328] - 截至2024年和2023年3月31日，公司的净递延税资产分别为2020万美元和1750万美元，需分别计提2020万美元和1750万美元的估值备抵[320] - 2024、2023、2022财年授予的期权预期期限分别约为4.5 - 4.9年、4.6 - 5.0年和5.0年[326] - 2024、2023、2022财年SRAM产品收入分别占总收入约99%、97%、97%[342] - 2024、2023、2022财年诺基亚采购额分别占公司净收入约21%、17%、29%[343] - 2024、2023、2022财年净亏损分别为2008.7万、1597.7万、1636.8万美元[347] - 2024、2023年3月31日存货分别为497.7万、641.5万美元[348] - 2024、2023、2022财年折旧费用分别为69.3万、78.2万、77.1万美元[349] - 2024、2023、2022财年无形资产摊销费用均为23.3万美元[351] - 2024、2023和2022财年，公司税前亏损分别为2001.7万美元、1560.5万美元和1641.3万美元，所得税拨备分别为7万美元、37.2万美元和 - 4.5万美元[356] - 2024年3月31日，递延所得税资产总额为2017.6万美元，净递延所得税负债为1.4万美元；2023年3月31日，递延所得税资产总额为1763.7万美元，净递延所得税负债为1.2万美元[357] - 截至2024年和2023年3月31日，未确认税收利益分别为390万美元和370万美元，管理层预计未来12个月不确定税收利益最多减少76.7万美元[358][360] - 2024年3月31日，公司联邦和州净经营亏损结转额分别约为1650万美元和2310万美元，联邦和州税收抵免结转额分别约为520万美元和560万美元[361] - 截至2024年和2023年3月31日，公司净递延所得税资产分别为2020万美元和1750万美元，均全额计提估值备抵，2024和2023财年净估值备抵分别增加270万美元和130万美元[362] - 2024财年，或有对价期初余额为105.2万美元，因增值变动10.8万美元，重新计量变动 - 100万美元，期末余额为16万美元[368] - 2024年3月31日和2023年3月31日，公司货币市场基金分别为570万美元和780万美元[369] - 2023年3月31日，短期投资成本总计340.3万美元，公允价值为336.3万美元，总未实现损失4万美元[371] - 2023年3月31日，与短期和长期投资未确认损益相关的递延所得税资产为1万美元[373] - 2024年3月31日和2023年3月31日，公司经营租赁使用权资产分别为155.3万美元和68.4万美元[376] - 2024年和2023年，公司经营租赁成本分别为57.2万美元和59.2万美元[376] - 截至2024年3月31日，公司经营租赁负债未折现未来现金流总额为161.1万美元，现值为152.2万美元[377] - 2024年、2023年和2022年，公司特许权使用费支出分别为3.6万美元、3.9万美元和3.2万美元[378] - 截至2024年3月31日，公司已回购并注销1200.4779万股普通股，总成本6070万美元，平均成本每股5.06美元，管理层获授权可再回购最高430万美元的股份[383] - 公司在2024年、2023年和2022年3月31日结束的年度分别确认了280万美元、250万美元和300万美元的股票薪酬费用[409] - 2024年、2023年和2022年3月31日结束的年度，股票薪酬费用中与员工股票购买计划相关的金额分别为23万美元、21.1万美元和26万美元[409] - 截至2024年3月31日，公司的总未确认薪酬成本为420万美元，将在2.18年的加权平均期间内确认[410] - 2024年、2023年和2022年授予期权的加权平均公允价值分别为2.13美元、1.38美元和2.29美元[410] - 2024年、2023年和2022年，股票期权计划的无风险利率分别为3.69 - 4.80%、2.95 - 4.27%、0.66 - 1.62%，预期寿命分别为4.46 - 4.94年、4.55 - 5.00年、5.00年，波动率分别为80.7 - 85.9%、49.2 - 53.1%、47.7 - 49.1% [410] - 2024、2023和2022财年，公司向纬创资通股份有限公司支付工程服务和制造服务费用分别约为50万美元、24万美元和39.7万美元[411] - 2024、2023和2022财年，公司净收入分别为2176.5万美元、2969.1万美元和3338.4万美元，美国市场收入占比最大[412] - 2024和2023年3月31日，公司长期资产和经营租赁使用权资产的账面价值分别为833万美元和810.7万美元[413] - 2024、2023和2022财年，或有对价负债公允价值分别减少100万美元、190万美元和160万美元[419] 业务线数据关键指标变化 - 公司为网络、工业、医疗、航空航天和军事客户提供高性能半导体存储解决方案[287] - 截至2024年3月31日，三名客户分别占应收账款的46%、18%和14%，该年两名客户分别占净收入的51%和14%；2023年3月31日，三名客户分别占应收账款的36%、25%和19%，该年三名客户分别占净收入的48%、17%和10%；2022年3月31日财年，四名客户分别占净收入的38%、17%、16%和11%[309] - 公司所有SRAM产品使用的晶圆在2024、2023、2022年均由台积电供应[300] - 公司大部分净收入来自网络和电信设备行业客户销售，该行业需求下降会对公司经营和财务状况产生重大不利影响[301] 关键审计事项 - 公司识别出存货估值和或有对价负债估值为关键审计事项[268][270] 风险因素 - 公司除以色列和台湾地区业务外，收支以美元计价，外汇风险敞口小，外汇损失至今极小[256] - 全球经济环境下降及以色列军事冲突可能对公司业务、股价产生不利影响[295][296] - 公司业务受新冠疫情影响，限制了销售和分销活动，减少了客户需求并导致部分客户行业投资推迟[298] - 未来12个月，资本市场中断、客户需求波动可能影响公司近期收入[299] - 公司业务受台湾政治、社会和经济环境变化影响，也可能受供应商或公司设施附近自然灾害影响[302][303] 房产交易 - 2024年4月2日公司与D.R. Stephens & Company, LLC签订协议，以1190万美元出售加州桑尼维尔房产，5月21日成交价修订为1170万美元[329] - 公司将租赁该房产10年，可续约2个5年期，初始月租金约90768美元，租金每年增长3%[330] - 2024年6月交易完成，2024年3月31日该房产账面价值560万美元[331] - 2024年4月2日，公司以1170万美元现金出售位于加利福尼亚州桑尼维尔的房产，交易于6月完成[428][430] 股权计划 - 2007年股权奖励计划授权发行300万股普通股，该计划于2016年8月终止[384] - 2016年股权奖励计划经修订后，可发行股份增加400万股，授予非员工董事的奖励上限调整，新奖励授予期延长至2031年8月25日[391] - 2016年计划中，非员工董事奖励每人每年获授股份数上限为15万美元除以授予日前最后一个交易日公司股票公平市值[394] - 2016年计划规定，股票期权和股票增值权对应的股份上限为30万股，受限股票和受限股票单位奖励对应的股份上限为10万股，绩效股份或绩效单位奖励每个完整财年对应的股份上限为5万股或金额上限为50万美元，现金或其他股票奖励每个完整财年对应的金额上限为50万美元或股份上限为5万股[397] - 2007年员工股票购买计划授权预留50万股公司普通股用于出售，自2008年起每年4月1日自动增加股份数量，上限为前一年3月31日已发行和流通普通股数量的1%、25万股或董事会确定的数量[400] - 2024财年，2007年员工股票购买计划发行了240,100股普通股[405] - 截至2024年3月31日，股票期权活动中可供授予的股份余额为2,584,186股，已发行在外的股份为8,968,199股，加权平均行权价格为5.26美元[407] 养老金计划 - 美国员工可向退休计划缴纳最高达其年度薪酬15%的款项，公司不提供匹配供款[420] - 台湾员工所在的台湾养老金计划，公司按符合条件薪酬的6%供款，员工可自愿缴纳最高6% [421] - 以色列员工所在的养老金计划，员工可缴纳最高6%，公司最高缴纳15.83% [422] 协议合作 - 公司与太空发展局和美国空军研究实验室签订原型协议，预计分别获得125万美元和110万美元的里程碑付款[424][425] 税务审查 - 美国联邦税务机关可审查2013 - 2022财年，加利福尼亚州可审查2012 - 2022财年，以色列税务机关可审查2020 - 2023财年[363]