资产与负债的公允价值 - 公司记录了750,000美元的持有至到期资产，代表应收票据的摊销成本，并记录了2,667,828美元的衍生资产-应收票据[154] - 公司初始计量了916,114美元的可转换本票，其中542,729美元来自150万美元的可转换本票，373,385美元来自延期票据[157] - 截至2023年12月31日，延期票据的公允价值为491,502美元，150万美元可转换本票的营运资本贷款的公允价值为675,934美元[157] - 公司在2023年12月31日的财务报表中确认了118,117美元的可转换本票公允价值变动未实现损失和133,205美元的营运资本贷款公允价值变动未实现损失[157] - 资本贡献票据的初始公允价值为1,359,720美元，截至2023年12月31日的公允价值为2,200,291美元[183] - 2023年12月31日，资本贡献票据的公允价值变动导致未实现亏损840,571美元[183] - 2023年10月25日，认购股份的公允价值为4,917,967美元，衍生负债的公允价值为2,667,828美元[184] - 截至2023年12月31日，衍生负债的公允价值为2,689,364美元，导致费用增加21,536美元[184] - 2023年10月认购协议中，票据发行折扣为750,000美元，并立即全额计入票据余额[184] 估值模型与关键输入 - 公司使用概率加权预期回报模型（PWER模型）对衍生资产-应收票据进行估值，关键输入包括35.5%的波动率、5.6%的无风险利率、0.31年的限制期限和60%的业务合并完成可能性[155] - 使用概率加权预期回报模型（PWER模型）评估2023年10月认购协议，关键输入包括35.5%的波动率、5.6%的无风险利率、0.31年的限制期限和60%的业务合并完成概率[185] 公司运营与费用 - 公司目前在新加坡的办公空间每月支付10,000美元的费用，用于办公空间和行政支持服务[167] 股东与股权结构 - 截至2024年6月17日，公司有4名A类普通股股东、215名B类普通股股东和2名认股权证持有人[169] 内部控制与合规 - 公司已根据《萨班斯-奥克斯利法案》评估了截至2023年12月31日的内部控制程序[172] 税务与豁免 - 公司作为开曼群岛豁免公司，获得了20年的税收豁免，豁免期内无需缴纳利润、收入、收益或增值税[174] 会计准则与豁免 - 公司作为“新兴成长公司”，可以延迟采用某些会计准则，直到这些标准适用于私营公司[177]